新形式下有色企業如何防范和化解重大外部風險

羅 新

（銅陵有色金冠銅業公司，安徽 銅陵 244000）

習近平總書記在十九大報告中明確提出：要堅決打好防范化解重大風險、精準脫貧、污染防治三大攻堅戰，使全面建成小康社會得到人民認可、經得起歷史檢驗。作為掌握國家經濟命脈的有色企業，防范和化解重大風險，特別是防范和化解重大礦業經濟風險尤其為重要,這是一項十分重要的工作，關系到有色企業持續、健康、穩定發展和國有資產保值增值。

1 風險的基本內含

（1）什么是風險？風險，是指遭受損失、傷害、不利或滅失的可能性，是在特定的環境條件下和特定的時間內，人們所期望的目標與實際結果之間的差異程度。2006年國務院國有資產委員會發布《中央企業全面風險管理指引》，將企業風險（business risk）定義為“未來的不確定性對企業實現其經營目標的影響”。

（2）什么是企業風險？企業風險是企業風險的一種，是指未來的不確定性對企業實現其目標收益的影響。企業在實現其目標收益的經營活動過程中，會遇到各種不確定性事件的影響，這種特定環境下和限期內的客觀存在對企業實現目標的不確定性影響事件就是企業風險。

（3）什么是企業全面風險管理？企業全面風險管理，是指在企業管理的各個環節和經營過程中，企業圍繞總體經營目標執行風險管理的全部過程。主要包括風險管理策略、風險理財措施、風險管理的組織職能體系、風險管理信息系統和內部控制系統，從而為實現風險管理的總體目標提供合理保證的過程和方法。

2 新形式下有色企業重大外部風險

新形式下有色企業重大外部風險主要有：政治風險、法律風險、社會風險、技術風險、市場風險等。

（1）政治風險，是指由一國政府組織的行為或政府雇員的行使權力而產生的不確定性。政治風險更多地與海外市場有關，但這一概念適用于企業所面對的國內外兩個市場。主要表現在限制投資領域、設置貿易壁壘、外匯管制、進口配額和關稅、組織架構和最低持股比例要求、限制向東道國融資、沒收資產等方面。

（2）法律風險，是指企業在經營過程中，由于外部法律環境的變化或企業自身的作為及不作為，而造成企業承擔相應法律責任或后果的可能性。通常包含三個基本要素：一是法律風險存在的前提條件是法律對企業有相關的規定或者合同對其有相關的約定；二是法律風險產生的直接原因是企業外部環境發生變化及企業自身作為法律主體的作為或不作為；三是法律風險發生后會造成企業承擔相應法律責任或后果。

（3）社會風險，是指社會文化方面變化的給企業生產經營活動所帶來的不確定性影響。其存在并作用于企業經營的更深領域，主要表現為：礦產企業跨國經營活動引發的文化風險、有色企業并購活動引發的文化風險、組織內部因素引發的文化風險。

（4）技術風險，是指由于社會的發展和科學技術的進步、生產方式的改變等原因在技術層面產生的相關風險，如環境污染風險、礦產資源勘查風險等。技術風險的主要在技術設計與研發、技術應用與保護風險、技術取得與轉讓等方面。

（5）市場風險，是指由于外部市場的變化所引起的不利變動或影響給企業帶來的與經營相關風險。主要影響因素有利率、匯率、股票、債券等行情的變動。按照《中央企業全面風險管理指引》，市場風險至少包含產品或服務的價格及供需變化引起的風險、材料能源供應的供求關系和價格波動引起的風險、市場主體的信用風險、利率、匯率、股票、債券價格及稅收政策的變化帶的風險、市場潛在主體、替代品的出現和技術升級革新帶代的風險。

3 新形式下有色企業防范和化解外部重大風險幾點建議

（1）認真研究國內外兩個市場，積極應對政治風險。當前，國際政治環境風云變幻，霸權主義、強權政治、單邊主義時有抬頭，地區沖突和局部戰爭持續不斷，國際安全體系和經濟秩序受到沖擊，在此背景下，需要高度關注與防范政治風險。首先，有色企業，特別是國際化有色企業在“走出去、引進來、國際化”過程中，要提高政治風險防范意識和靈敏度；其次，有色企業要增強風險識別能力和鑒別力；最后，有色企業要全面排查可能存在所有政治風險并加以分類。

（3）系統梳理國內外法律法規規章，建章立制，完善各項規章制度，確保有色企業依法合規經營。國家積極推動依法治國，作為掌握國家經濟命脈市場競爭體的有色企業，遵守國家各項法律法規，建立并遵守企業各項規章制度，依法合規經營是基礎和前提，只有這樣，有色企業才能在良性的軌道上長遠發展，國有資產保值增值才能持續有效，有色企業自身法律風險與合規風險方可有效防范和正當規避。

（3）正確樹立跨文化管理的觀念，客觀面對和慎重處理社會文化風險?？缥幕L險是客觀存在的，有色企業在不同國家和地區經商辦企業，特別是在進行國際化進程中要有充分的準備，只有充分認識和理解東道國文化所特有的語言文化、價值觀念、思維方式、生活習慣和行為特點等方面的差異，針對不同類型的文化特點，才能采用不同的應對措施解決文化沖突，化解社會文化風險。而且，不同思想的碰撞就會產生新的想法，從而創造出新的企業文化，即“文化融合”。

（4）努力提高技術水平，增強自身實力和自主創新能力，防范技術風險。技術風險直接影響和威脅人們的生產生活，核心技術事關人類社會進步和科技發展。我們民族企業，在積極面對世界先進前沿科技進步的同時，必須立足自身，增強本領，提高自己技術水平，增強自身科技實力和自主創新能力，積極研發自己的核心權頭產品，核心技術和關鍵環節決不能依附于別人。在提高技術水平的同時，也要同步建設安全管理體系和技術標準體系，并高度重視知識產權保護，

（5）正確認識并理解市場在資源配置中的決定性作用，積極有效化解市場風險。市場在資源配置中起決定性作用，其實質就是讓價值規律、競爭機制、供求關系等市場經濟規律起決定性作用。有色企業在關注生產經營的過程中，必須時刻敏銳關注政策信息和市場變化，適時掌握市場動態變化，認真研究分析實際影響和潛在風險，積極主動應對市場風險，只有這樣，企業生產經營過程所產生的戰略風險、營運風險、財務風險等一系列內部風險在面對外部信用、利率、匯率、價格、稅收及宏觀政策等市場風險時才能覺著有效應對，規避市場風險。