財務公司開展產業鏈金融業務風險管理分析

摘 要：當前，隨著市場經濟的不斷發展和國家經濟體制改革的不斷深入，為廣大的企業提供了前所未有的發展機遇，同時，也帶來了極為激烈的市場競爭。在這種多樣化、產業化、集成化的競爭模式下，企業要想贏得市場并實現更好的發展，就必須要始終把確保產業鏈金融業務的風險管理當做基礎性的競爭條件。因為，作為一種新型金融解決方案，產業鏈金融可以不斷的提升產業鏈競爭的水平和效率。另外，作為受銀監會監管和大型企業集團內部控制的非銀行金融機構，財務公司對于企業集團財務結構的完善和企業集團內部資金運營管理具有積極的意義，同時，也很好的帶動了企業的銷售和發展、促進了企業新產品的研發。目前，有些財務公司已經在產業鏈金融服務方面得到中國銀監會的批準，這對于在產業鏈上游延伸服務范圍，對于保險和票據融資業務受理具有重要的意義。當然，我們也要清醒的認識到，擴大業務范圍的同時，發展的風險也隨之增大，所以，結合業務風險水平開展相適應的風險管理工作對于財務公司的健康有序發展影響重大。文章結合財務公司的發展現狀，分類對產業鏈金融業務相關風險進行分析，并且結合實際提出了具體的解決措施，以期對財務公司開展產業鏈金融業務風險管理工作提供必要的幫助。

關鍵詞：財務公司；產業鏈金融；風險管理

引言

隨著當前企業財務工作的日益復雜，產業鏈金融業務呈現出越來越強的專業性，不管是在業務管理和操作方面，還是產品的研發與設計以及貸后的管理和風險的管控方面等，都在提出越來越嚴苛的要求。當前，財務公司中有些確實已經開展了相關的業務，但是在風險管理工作方面的針對性還遠遠不能與業務的需要相稱。而且，結合國家銀監會在擔保比例、流動性比例和資本充足率方面對財務公司的要求來看，財務工作在產業鏈金融業務方面的風險管理遠遠不能滿足監管要求，因此，財務公司必須在可控范圍內控制相關金融業務風險，以確保財務公司經營收益和財務安全。

一、產業鏈金融業務的風險管理分析

（一）產業鏈金融業務風險管理體系的建立

對于財務公司來說，對風險進行控制的關鍵性手段就是產業鏈金融業務風險管理體系的建立。風險管理體系的形成可以對業務流程、決策流程、監督流程進行有效的約束和規范。一是，要對財務公司不同節點的內部控制體系進行控制，確保事前監控、事中監控、事后監控全過程的監管。事前，為了對相關的信息溝通方式進行明確，也為了進一步對條款的控制措施進行規范，在產業鏈金融業務開展前，財務公司應當以協議的形式與產業鏈各公司和合作銀行進行協商。事中，為了進一步識別、研究、監控和評估相關的業務風險，將整個的風險控制在合理范圍內，還要通過投資管理委員會、信貸審查委員會和風險管理工作委員會等治理機制來進行約束。而事后，則應當結合評估、稽核、審計等方式開展相關的分析和檢查評價工作。二是，在產業鏈金融業務開展過程中，財務公司要加強信息獲取途徑的拓寬，對內部控制中信息平臺的運用情況加以重視。對相關的信息進行廣泛的搜集，以確保有效、及時、科學、安全的信息傳輸，不斷提高實際實施過程中內部控制的效率，以確保效果的最大化。三是，產業鏈金融業務在開展過程中，財務公司要結合相關的歷史數據對風險模型予以建立，并重視風險預警響應機制的建立健全，通過體制機制和模型量化指標監控產業鏈中的各經營主體的風險，并通過安全范圍對異常的數據波動進行判斷，確定其是否會帶來業務風險，以便第一時間降低和控制各類技術方案風險，以預防產業鏈中的風險串聯。

（二）加強信用風險管理

1.結合業務風險建立相關的信用評價機制。作為一種新型金融解決方案，產業鏈金融業務與傳統模式不一樣，針對傳統金融服務的傳統的信用評估機制對于當前產業鏈金融業務來講已經不能相稱，需要對產業鏈特性進行充分考慮，要從整體的角度來對綜合信用進行授信和評級，信用風險管理要延伸到產業鏈全鏈條的不同環節和公司，因此，財務公司的風險評估一方面要對融資主體進行重視，還要結合起相關的具體業務和融資方主體信用評估，以重視評估交易鏈條。所以，為了有效的監控產業鏈金融業務的信用風險，應當結合業務風險建立相關的信用評價機制。

2.信用風險隔離技術的應用。在產業鏈金融業務實施過程中，財務公司為了控制風險，應當注重信用風險隔離技術的應用。信用風險隔離技術結合了資金鏈、物流等自償性手段，對信用風險通過防火墻來隔離。自償性技術可以結合財務公司提供的真實的相關客戶資信信息和貿易信息對銷售收入帶來的未來現金流充當償還貸款本金進行設計。

（三）對操作風險進行規避

1.不斷對產業鏈金融業務過程設計進行優化。一般來說，要從產品設計、合同制定和物流監控環節來對產業鏈金融業務過程設計進行相關的優化。首先，對金融產品設計進行優化。財務公司應當從操作流程和管理辦法方面來規范，并結合繪制操作流程圖來梳理業務流程，通過壓力測試和模型推算開展相關的實質性檢查。其次，對合同的法律性質進行評估和優化。在運作產業鏈金融業務過程中往往離不開大量的協議和合同書，所以，財務公司為了規避業務風險應當對合同文本的合理性和合法性進行評估，并及時關注相關法律政策的調整，避免新法體制下的舊合同或者舊條款現象，以將因合同和協議問題導致的業務風險降到最低。第三，注重監控業務流程。因為產業鏈金融業務中對于貨物相關環節牽涉較多，因此，在業務運作過程中財務公司應從監控貨物和控制貨權方面加強風險防控。

2.風險轉移技術的合規操作。作為一種事前控制手段，風險轉移對于財務公司預前處理相關風險具有重要意義。在產業鏈金融業務實施過程中，財務公司應當結合自身對相關業務領域的情況進行評估，確定出風險較大、自身比較生疏的業務分包給第三方來執行，但是需要在合同條款中對相關的業務風險擔責情況進行明確。我們常見的產業鏈金融業務中的貨物質押投保，就是將風險轉移到保險公司來承擔，這種形式的風險處理對于財務公司業務風險的規避來講比傳統的風險處理要更加穩妥和可靠。

（四）信息風險的控制與管理

1.信息集成平臺的建立。在產業鏈中對于物流、資金流和信息流來說，信息都有重要的作用，信息平臺的建立可以更好的確保信息的安全、高效、流暢傳輸。在實施產業鏈金融業務過程中，財務公司首先能夠通過建設信息集成平臺集成相關的業務，通過數據庫的建立來批量處理相關數據，然后動態的處理和分析數據并應用到綜合授信、信用評估以及貸后管理中。另外，還可以結合當前主流的云計算和大數據手段，通過第三方數據平臺處理財務公司相關信息，并在相關金融業務風險評估方面進行應用。

2.信息資源的共享。財務公司應當密切與商業銀行和交易市場的聯系，確保信息資源的共享，實現信息渠道的暢通。比如，財務公司通過和交易平臺以及商務網站的合作，可以對市場占有率、產品價格波動、交易信息等進行更好的掌握和了解，通過這樣的形式，財務公司的專業金融數據可以實現自身的發展，也可以實現信息數據的外包服務，以此來實現信用情況和交易信息數據的共享，確保信息資源的有效利用。

二、結束語

綜上所述，產業鏈金融業務的更好開展能夠對財務公司針對企業市場占有率的擴大和盈利能力以及銷售收入的提高具有重要意義，對于財務公司來講，進行這一業務還可以實現保理、顧問等多方面的收益，同時可以提升企業集團中財務公司的影響力。不過，在產業鏈金融業務開展過程中，財務公司也要清醒的認識到業務的風險，加強風險管理工作，確保產業鏈高效和暢通，以實現企業效益的不斷提升。

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作者簡介：

李玉平，田洪霞，日照港集團有限公司。