企業(yè)廉潔風險防控機制研究

翁國強

中圖分類號：D641 文獻標識：A 文章編號：1674—1145（2018）3—048—02

摘要 黨的十八大報告中提出：“深化重點領域和關鍵環(huán)節(jié)改革，健全反腐敗法律制度，防控廉潔風險，防止利益沖突，更加科學有效地防治腐敗。”廉潔風險防控管理工作既是加強黨風廉政建設工作的客觀需要，也是對權(quán)力運行實施的有效監(jiān)控，還是杜絕可能出現(xiàn)以權(quán)謀私現(xiàn)象的具體操作手段。因此，建立一整套行之有效、方法科學的廉潔風險防控體系，對于在工作中特別是重點領域和關鍵環(huán)節(jié)因缺乏監(jiān)督以及流程設計缺陷而導致的腐敗行為，具有有效的預防作用。

關鍵詞 企業(yè) 廉潔風險 防控機制

一、廉潔風險點

廉潔風險具體可分為思想道德風險、業(yè)務流程風險、制度機制風險和外部風險四種類型。

1.思想道德風險。主要是指因私欲、私利等自身思想道德偏差等，可能造成領導人員或關鍵崗位人員行為規(guī)范或職業(yè)操守發(fā)生偏移，經(jīng)營管理行為失控，或授意他人違反職業(yè)操守、崗位職責，導致經(jīng)營管理行為結(jié)果不公正不公平，使利益受損，構(gòu)成以權(quán)謀私，致使國有資產(chǎn)流失等嚴重后果的廉潔風險。

2.業(yè)務流程風險。主要是指企業(yè)的業(yè)務流程的復雜性或流程設計不完善，各環(huán)節(jié)缺乏相互制約、制衡的監(jiān)督內(nèi)控機制，以及不嚴格執(zhí)行業(yè)務流程等情況，可能造成的在職人員不履行或不正確履行職責而導致的廉潔風險。

3.制度機制風險。主要是指由于缺乏工作制度的明確覆蓋，工作程序的明確規(guī)定，工作時限、標準、質(zhì)量的明確約定在企業(yè)經(jīng)營管理過程中個人自由裁量空間較大，缺乏有效制衡和監(jiān)督制約，可能造成行使權(quán)力失控、職責行為失范，構(gòu)成濫用職權(quán)、以權(quán)謀私，致使國有資產(chǎn)流失等嚴重后果的廉潔風險。

4.外部環(huán)境風險。主要是指為了達到有利于自身利益的目的，來自于環(huán)境和友情、親情等方面的不利影響，或本企業(yè)之外的一些人員可能為了達到自身利益的目的，可能對領導人員或關鍵崗位人員進行利益誘惑或施加其他非正常影響，導致當事人行為失范，構(gòu)成失職瀆職、權(quán)錢交易，致使國有資產(chǎn)流失等嚴重后果的廉潔風險。

這幾類風險之間相互依存、相互作用，思想道德偏誤是導致腐敗行為的主觀誘因，外部環(huán)境影響是導致腐敗行為的客觀誘因，業(yè)務流程和制度機制缺陷是導致腐敗行為的必要條件。所以，預防、控制國有企業(yè)業(yè)廉潔風險也應從這些方面著手。

二、加強廉潔風險防控機制建設的主要措施

1.提高廉潔風險意識。把深入感知、認知廉潔風險作為提升防控水平的前提。一是要做到過程和結(jié)果并重。“排雷”、“掃雷”是崗位廉潔風險防控體系建設的目標，但活動開展過程中的教育、警示作用同樣不能忽視，風險查擺的過程也是自我教育和自我防范的過程。二是要樹立“找不到風險就是最大的風險”的理念。通過廣泛收集同類崗位曾經(jīng)發(fā)生的案例，因崗施教、因人施教，提高廉潔風險意識。三是要組織開展警示教育，用身邊事教育身邊人，增強黨員干部紀律意識。

2.加強組織領導。要切實加強對廉潔風險防控機制建設的組織領導，將其納入黨委的重要議事日程，積極統(tǒng)籌謀劃，認真安排部署，定期分析和研究工作，切實解決工作中的重大問題，保證機制建設的順利推進。廉潔風險防控機制建設各部門各單位要齊抓共管，分工合作，密切配合。實行“誰主管，誰負責”的原則，各部門各單位都要在各自的職責范圍內(nèi)負起責任。各級黨組織書記要對本單位、本部門的廉潔風險防控機制建設負總責，其他領導要根據(jù)職責分工負領導責任。

3.找準廉潔風險點。廉潔風險點的查準、查全、查實、查深是開展廉潔風險防控工作的基礎。按照“找準、查全、挖深”的要求，做到崗位排查要“準”，部門排查要“全”，重點排查要“深”，并采取自查與互查相結(jié)合，群眾幫與組織審相結(jié)合的方式，組織黨員干部全面、深入地排查廉潔風險點。各單位副科級以上領導人員和有業(yè)務處置權(quán)人員（指在公司采購、營銷、工程、財務、質(zhì)檢、人力資源、物資管理等關鍵崗位工作，具有承辦、審核、驗證、鑒定等重要職責，且權(quán)力比較集中、管理責任比較大、容易發(fā)生問題，特別是易發(fā)職務性違規(guī)違紀問題的工作人員）根據(jù)自己所承擔的崗位職責，對工作職權(quán)行使的每個環(huán)節(jié)，認真查找在思想道德、崗位職責、業(yè)務流程、管理環(huán)節(jié)、制度機制和工作環(huán)境等方面可能存在的崗位風險點，填寫《崗位廉潔風險點查找表》。

——查找出崗位職責方面的風險點，各單位對照崗位，查找分析出個人在履行職責、執(zhí)行制度、行使權(quán)力等方面存在或潛在的廉潔風險，領導崗位重點查找在“三重一大”等方面容易產(chǎn)生腐敗行為的廉潔風險。

——查找出權(quán)力運行過程中的風險點，主要查找各級權(quán)力在運行中，由于各個環(huán)節(jié)不夠嚴密、科學所產(chǎn)生的廉潔風險點。各單位結(jié)合業(yè)務工作對照內(nèi)部管理的工作流程，對權(quán)力運行中需要重點監(jiān)控的部位進一步予以明確；要逐步建立“責權(quán)明晰、程序嚴密、運行公開、制約有效”的權(quán)利運行機制。

——查找出機制制度方面的風險點，重點查找重大事項、干部任免、資金和財務管理、工程建設項目和大宗物品采購等重要領域由于制度缺失、機制不暢容易產(chǎn)生的廉潔風險點。

4.確定風險等級。要對排查出的崗位廉潔風險點要進行認真的梳理和分析研究，并根據(jù)行使權(quán)力大小以及產(chǎn)生腐敗可能性的大小，將查找出的崗位廉潔風險分為高級風險、中級風險和低級風險三個等級。凡是中層領導干部嚴重違反廉潔從業(yè)各項規(guī)定的行為能給公司造成重大損失和重大負面影響的，均評定為“高級風險”；凡是中層領導干部違反廉潔從業(yè)各項規(guī)定的行為能給公司造成較大損失和影響的，均評定為“中級風險”；凡是中層領導干部違反廉潔從業(yè)各項規(guī)定的行為會使工作結(jié)果有失公正，工作秩序受到破壞，催生和助長不正之風的，均評定為“低級風險”。并且認真填寫《崗位廉潔風險點匯總表》，從而確定各崗位風險點和風險等級。

5.強化過程監(jiān)督。權(quán)力失去監(jiān)督必然產(chǎn)生腐敗，要緊緊圍繞權(quán)力制衡為重點，實行科學分權(quán)、監(jiān)督用權(quán)、嚴格管權(quán)、制度控權(quán)的監(jiān)督制約機制。一是科學分權(quán)。根據(jù)權(quán)力運行的風險內(nèi)容和不同等級，實行分級管理、分級負責。各分管領導既分工明確，又交叉制約，各部門和單位根據(jù)自己的職能多方優(yōu)化流程，對流程圖中的關鍵點重點防范，不斷健全決策、執(zhí)行、監(jiān)督三個環(huán)節(jié)，形成既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)力結(jié)構(gòu)和運行機制。二是監(jiān)督用權(quán)。廉潔風險排查防控工作領導組采取定期自查、重點抽查的方法，對苗頭性問題及時采取監(jiān)控措施，對關鍵人員、關鍵部門、關鍵環(huán)節(jié)、關鍵領域進行重點監(jiān)督管理，完善“三重一大”議事規(guī)則等制度。通過“兩個責任”述責會、民主生活會、民主評議和征求黨員、職工群眾意見等形式，及時發(fā)現(xiàn)和糾正不正當行為，抓早抓小、動輒則咎，避免苗頭性、傾向性問題發(fā)展成違規(guī)違紀違法行為，力求廉潔風險查得準、防得牢、控得住。三是嚴格管權(quán)。建立了廉潔誠信檔案，定期對廉潔風險防控工作進行考評，對執(zhí)行制度不力的單位或個人給予下達詢問書、提醒書等，以提高制度的執(zhí)行力。對職工群眾有反映，可能出現(xiàn)腐敗問題的領導人員和有業(yè)務處置權(quán)的人員進行誡勉談話，對發(fā)生的違規(guī)違紀行為給予嚴肅處理，實現(xiàn)對廉潔風險的有效防控。四是制度控權(quán)。要進一步完善權(quán)力運行的各項制度，加強制度建設，完善過程管控，從各方面全方位構(gòu)建起了廉潔風險防控的長效機制。

6.建立防控長效機制。建立健全評價評估系統(tǒng)，推進廉潔風險防控體系建設。一是完善考核機制。將廉潔風險防控機制建設作為推進懲防體系建設的重要抓手，作為落實黨風廉潔建設責任制的主要內(nèi)容，在黨風廉潔建設責任制考核、紀檢監(jiān)察工作目標考核中加以體現(xiàn)，增加持續(xù)完善的動力。二是強化糾偏機制。通過加大公眾參與力度，增加黨風廉潔建設督察工作的頻度和力度，及早發(fā)現(xiàn)不良傾向和苗頭，及時糾正存在的問題。三是不斷推進體制機制建設。崗位廉潔風險的產(chǎn)生，離不開權(quán)力的土壤。要進一步規(guī)范重要崗位自由裁量權(quán)的行使，營造有利于崗位廉潔風險防控的環(huán)境。