加強(qiáng)環(huán)節(jié)管理 提升資金集中、安全管理質(zhì)量

1 問題診斷

縣公司處于省公司資金鏈的最末端，是資金集中管理和安全管理體系中的最基礎(chǔ)部分，嚴(yán)格抓好資金安全管理和集中歸集環(huán)節(jié)至關(guān)重要。公司資金管理上存在的問題主要表現(xiàn)在：

一是資金管理松散，有章無序，現(xiàn)金預(yù)算執(zhí)行力剛性不強(qiáng)。沒有把現(xiàn)金預(yù)算作為企業(yè)組織生產(chǎn)經(jīng)營活動的支撐依據(jù)，以至使資金使用配置、監(jiān)控管理與預(yù)算計(jì)劃相脫節(jié)，資金超定額使用現(xiàn)象比較嚴(yán)重；二是監(jiān)督控制不力，資金沉淀嚴(yán)重，造成資金周轉(zhuǎn)慢、成本高、資金風(fēng)險(xiǎn)加大、效益降低。

2 管理提升目標(biāo)

加強(qiáng)資金集中管理和安全管理，月末賬戶資金歸集比率完成在100%；月度現(xiàn)金流預(yù)算執(zhí)行偏差率完成在省公司管控標(biāo)準(zhǔn)值。

3 主要做法

3.1 加強(qiáng)資金預(yù)算管理，力求高效

公司所有資金全面納入預(yù)算管理，所有資金支付納入月度現(xiàn)金流量預(yù)算管控。構(gòu)建全業(yè)務(wù)鏈資金管理體系，基于業(yè)務(wù)流程，建立從預(yù)算、結(jié)算到支付的封閉管理體系。完善資金支付結(jié)算系統(tǒng)，實(shí)行現(xiàn)金零結(jié)算目標(biāo)，進(jìn)一步推廣應(yīng)用員工報(bào)銷模塊資金支付系統(tǒng)，完善電子支付功能，優(yōu)化資金結(jié)算流程，強(qiáng)化資金集中支付和結(jié)算管理，提高資金使用、周轉(zhuǎn)效率。

3.2 按照集團(tuán)公司工作部署，嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司關(guān)于資金收支兩條線的管理規(guī)定，經(jīng)費(fèi)、電費(fèi)賬戶各司其責(zé)，確保資金流轉(zhuǎn)清晰安全，符合“橫向集中、縱向歸集”的要求。以保證電費(fèi)資金的安全性為基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)電費(fèi)資金快速、及時(shí)的回籠作為電費(fèi)回收資金管理的最終目標(biāo)。做好了以下四個(gè)方面的工作：

一是大力推行非現(xiàn)金收費(fèi)，逐步實(shí)現(xiàn)用戶賬戶與財(cái)務(wù)賬戶的對接，實(shí)現(xiàn)電費(fèi)從用戶賬戶直接轉(zhuǎn)入公司賬戶的結(jié)算，杜絕任何中間環(huán)節(jié)，減少各種潛在隱患，最大限度的保證資金的安全性。

二是深入推行多元化收費(fèi)，盡可能實(shí)現(xiàn)用戶以最方便、最快捷的方式交費(fèi)，解決用戶特別是偏遠(yuǎn)地區(qū)、銀行少的用戶繳費(fèi)難的問題。

三是加大與金融部門的交流與協(xié)商，做好手續(xù)費(fèi)、用戶電費(fèi)賬戶等方面的優(yōu)惠措施的探討交流，為使電費(fèi)結(jié)算回收順利、快捷，促使用戶盡可能將存款業(yè)務(wù)存至自己應(yīng)交電費(fèi)的銀行賬戶，從而保證電費(fèi)的及時(shí)足額繳納。

四是優(yōu)化電費(fèi)的回收統(tǒng)計(jì)，及時(shí)反映欠費(fèi)情況，加大催收力度，保證足額回收。實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上銀行收款明細(xì)同用戶營銷系統(tǒng)的對接，實(shí)時(shí)統(tǒng)計(jì)用戶的繳費(fèi)及欠費(fèi)情況，及時(shí)匯報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)并通知相關(guān)部門，以便采取措施、及時(shí)催收和進(jìn)行考核。

3.3 加強(qiáng)資金安全管理，降低資金管理風(fēng)險(xiǎn)

嚴(yán)格資金管理授權(quán)審批機(jī)制，強(qiáng)化資金安全管理與監(jiān)督，確保資金安全。加強(qiáng)銀行印鑒、網(wǎng)上銀行U盾、重要空白憑證、銀企對賬業(yè)務(wù)管理；嚴(yán)控賬戶開戶標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁出現(xiàn)各類過渡賬戶，提高資金收支的安全性。完善資金支付結(jié)算系統(tǒng)，全面推行網(wǎng)上銀行支付業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)零現(xiàn)金結(jié)算目標(biāo)，以提升工作效率，有效降低資金管理風(fēng)險(xiǎn)。

3.4 加強(qiáng)資金資源統(tǒng)籌調(diào)配，深化細(xì)化現(xiàn)金預(yù)算管理，持續(xù)完善賬戶體系，嚴(yán)格資金結(jié)算管理，全面加強(qiáng)資金安全管控，提升風(fēng)險(xiǎn)防范能力，為電網(wǎng)發(fā)展和公司發(fā)展提供了安全可靠的資金保障

同時(shí)按照集團(tuán)公司統(tǒng)一部署，及時(shí)開展集團(tuán)賬戶授權(quán)和掛接工作，有效將基本戶納入“資金池”統(tǒng)一管理，及時(shí)將電費(fèi)賬戶資金全部歸集到集團(tuán)賬戶，嚴(yán)格控制期末貨幣資金存量，最大限度的減少資金的在途時(shí)間，減少未達(dá)賬款的比例，資金管控力度切實(shí)得到加強(qiáng)。資金集中管理，提高了資金運(yùn)用的規(guī)范性及安全性，增強(qiáng)了資金的使用效率，進(jìn)一步規(guī)避了各種資金風(fēng)險(xiǎn)。

4 成效分析

4.1 通過加強(qiáng)資金集中管理和安全管理，公司賬戶設(shè)立數(shù)量達(dá)到集團(tuán)公司規(guī)定的管控標(biāo)準(zhǔn)，賬戶數(shù)量壓降在3個(gè)以內(nèi)。

月末賬戶資金歸集比率完成在100%；月度現(xiàn)金流預(yù)算執(zhí)行偏差率完成在省公司管控標(biāo)準(zhǔn)值。

4.2 資金管理授權(quán)審批機(jī)制進(jìn)一步建立健全，對于重要事項(xiàng)均需通過經(jīng)理辦公會或者黨委會議研究后實(shí)施

加強(qiáng)資金安全運(yùn)作，全面推行電子支付業(yè)務(wù)，在資金支付上，公司采用了網(wǎng)上銀行支付的方式，明確了錄入人員和審核人員的辦理業(yè)務(wù)權(quán)限，銀行U盾及各印章印鑒做到專人分別管理，實(shí)現(xiàn)了資金管理責(zé)任到位、措施到位、執(zhí)行到位和監(jiān)督到位，有效降低了資金支付風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)深化銀企合作，在自助終端服務(wù)、代收電費(fèi)、手續(xù)費(fèi)減免及銀行服務(wù)等方面取得了相應(yīng)的優(yōu)惠政策，實(shí)現(xiàn)和金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)勢互補(bǔ)和互利共贏。