國有企業推進廉潔風險防控工作的思考與實踐
——大型國有制造型企業落實紀委監督職能的探索

張 勇

（上海梅山鋼鐵股份有限公司，南京 210039）

引言

2016年10月，全國國有企業黨的建設工作會議在北京召開。習近平總書記在會上強調，黨和人民把國有資產交給企業領導人員經營管理，是莫大的信任。他指出，國有企業的監督“要突出監督重點，強化對關鍵崗位、重要人員特別是一把手的監督管理，完善‘三重一大’決策監督機制，嚴格日常管理，整合監督力量，形成監督合力”。加強國有企業黨的建設，責任重大。推進廉潔風險防控工作，鞏固黨風廉政建設和反腐敗工作的基礎，是加強黨的建設的重要組成部分，是國有企業紀委切實履行監督職能的重要手段。

王岐山同志在紀檢監察機關“轉職能、轉方式、轉作風”專題研討班上強調，紀檢監察機關要緊緊圍繞監督執紀問責，深化轉職能、轉方式、轉作風，全面提高履職能力。“三轉”對于各級紀檢監察機關是一個重大考驗。如何落實“三轉”要求，在恰到好處地履行自身職責的同時，又要發揮業務部門廉潔風險防控工作的主觀能動性，做到“放手不甩手、督辦不包辦”，是國有企業紀檢監察部門面臨的一個重要課題。

對于大型國有制造型企業而言，在生產經營管理活動中，物資采購、產品銷售、建設技改以及設備管理等業務，處于廉潔風險防范的前沿，是監督工作的重點。紀檢監察系統，要在“三轉”的宏觀要求下，結合自身特點，聚焦廉潔風險集中的部門，切實履行監督職能，推動重點業務部門充分發揮風險防范的自覺性和主動性，積極探索廉潔風險防控的方法和措施。

近年來，梅鋼公司以責任制為主線，突出重點監督對象，聚焦采購銷售、設備物資、工程建設等廉潔風險集中的領域，形成了明確主體（Body）、堅持方法（Way）、完善體系（System）、落實責任（Duty）的“四步工作法”（簡稱“‘BWSD’工作法”）。在紀檢監察系統切實落實“三轉”要求的探索和實踐中，不斷調整、完善、豐富工作內容和工作方法，督促業務部門發揮自我防范作用，與業務部門一起系統研究和推進廉潔風險防控工作。工作實踐中，強化事前策劃、事中控制和事后問責，突出實效性和體統性，形成了監督合力，實現了廉潔風險的可防、可控，取得了一些可借鑒的經驗。

一、突出業務部門的主體作用

業務部門是實施廉潔風險防控工作的主體（Body），業務部門黨政主要負責人是黨風廉政建設和反腐敗工作的第一責任人，這是落實從嚴治黨的政治要求，是部門負責人責無旁貸的政治任務。

在每年年初的黨風廉政建設和反腐敗工作責任制分解中，把業務部門的責任明確寫進責任書，體現廉潔風險防控的權威性；責任書中，既有統一要求，又有針對性的個性化任務，既有具體工作內容，又有量化考核標準，體現廉潔風險防控的針對性。同時，將責任制的完成情況，與部門領導人員的績效考核掛鉤，對于履行不到位的，按照規定進行問責，體現考核的嚴肅性。從而，促使業務部門真正做到了思想上高度重視，行動上扎實落實，增強廉潔風險防控意識，真正把廉潔風險防控作為一項重要內容，列入日常工作。涉及資金運作、業務審批、物資采購、合同管理以及人事安排等敏感業務的業務部門，在研究和策劃業務工作的同時，把這些敏感業務的廉潔風險防控有機融入業務工作，同時部署、同時落實、同時檢查、同時考核。

落實好廉潔風險防控工作，業務部門必須提高認識，樹立主體責任的意識，摒棄“抓廉政就是紀委的事”的思想，把廉潔風險防控真正當作“自己的事”，抓實抓好。在提高認識的同時，業務部門必須熟悉廉潔風險防控工作的具體方法，把各項要求切實落實到日常業務工作中，做到流程清晰、風險可控、預防有效。

二、堅持有效的工作方法和手段

如何推進（Way），在落實廉潔風險防控工作中十分關鍵。廉潔風險防控，最忌要求籠統、措施寬泛，看似面面俱到，實則“牛欄關貓”。因此，在推進廉潔風險防控落實中，必須精心策劃行之有效的工作方法和措施。既要做到過程簡便，又要保證手段有效，這樣才能事半功倍。我們在日常工作中，通過開展“講流程、講風險、講防控”的“三講”活動，條分縷析，精要地分析總結廉潔風險分布情況，并針對風險逐條制定措施、開展防控，達到了預期效果。

講流程，就是要求業務部門要聚焦敏感業務集中的重點領域，開展分析，確定重點。在分析的過程中，紀檢監察部門與業務部門一道進行分析辨識，針對三類業務流程，進行重點分析：一是涉及重大事項決策、重要干部任免、重要項目安排、大額資金的使用（即“三重一大”）的業務流程；二是形成閉環的獨立業務業務單元，例如具有自主經營權的子公司等；三是以往發生過違紀違規行為，或者同行業曾經發生過違紀違規行為的領域和流程。

講風險，就是運用科學的分析方法，綜合考慮業務跨度、業務透明度、自由裁量度、業務權限、外部業務交往頻繁程度等因素，梳理關鍵環節，確定廉潔風險點，比如，業務籌劃階段的申報、推薦、比價、談判等，工程實施階段的工程量簽證等，物料進場階段的判級和質量檢驗等，業務審核階段的報批、簽約、質檢等，業務結算階段的核對單據、提交、收付等，質量異議的處理等。這些環節，都是業務流程中的廉潔風險高發環節。抓住這些環節，就會事半功倍，節約監督力量，凸顯監督效果。

講防控，就是落實預警措施和應對措施，在風險發生之前，發出風險警示，采取組織措施，運用管理措施和技術方法，提高敏感業務的透明度和可控度，實現“陽光”操作。在風險發生后，按照紀律條例進行執紀問責，并反觀措施的有效性，查漏補缺，完善制度流程和防控措施，進而鞏固廉潔風險防控體系。

近年來，我們結合實際，明確了11個重點業務領域，全面推進廉潔風險防控工作。為了突出防控重點和便于視覺辨識，我們制定了《廉潔風險評估辦法》，分七個步驟開展排查，確定關鍵環節80個，廉潔風險121個。并根據此評估辦法對廉潔風險進行評定，由高到低將風險等級分為紅、黃和藍三個級別，形成《廉潔風險防控手冊》，廉潔風險分布一目了然。對于辨識出來的廉潔風險，根據日常工作中掌握的情況，實行動態管理，及時調整防控方法和手段，以保證防控手段和措施始終保持強有力的針對性。

三、完善廉潔風險防控工作體系

廉潔風險防控意義重大，也是一項系統工作，必須以完善的工作體系（System）加以保障，推進教育、管理、監督的各項具體措施落實，才能取得扎實實效。

教育方面，應該注重有效性和針對性。要精心策劃貼身輔導式的“滴灌式”精準教育，力戒“大水漫灌”式的教育。在敏感崗位人員上崗時，就開展上崗教育，告知風險，日常工作中，業務部門加強風險防范輔導，開展模擬案例教育等活動。為了增強教育的針對性，下發《關于推進敏感崗位人員抗廉潔風險能力評估的實施意見（試行）》，推進基于廉潔風險的人崗匹配工作。以近年來發生的違紀案例為主要內容，我們開展了“清風課堂”活動，送教到基層，收到了較好效果。

管理方面，應該提高業務透明度。廉潔風險的發生，往往是由于業務流程設計不嚴密，操作過程不透明，或者制度執行不嚴格造成的。提高該業務的透明度，減少“單線聯系”“暗箱操作”的機會，實行不相容職責分離，杜絕“一個人說了算”的現象，就會大大降低廉潔風險。

監督方面，應該落實業務部門自查機制，加強內部控制。在不增加人員的情況下，運用信息系統，通過增設復核、審批環節，提高檢查頻度等，體現監督的有效性。同時，應對措施要在業務流程的管理文件中得以體現。

四、依據管理職責落實工作責任

按照部門職能落實責任（Duty），將廉潔風險防控工作的具體內容，逐項分解，納入相關部門和有關人員的管理職責，做到各司其職。

涉及敏感業務的職能部門，應當把廉潔風險防控逐層落實到業務室、敏感崗位員工，在制定崗位說明書和崗位職責時，將防控措施有機地融入其中，實現層層分解，打通責任落實的“最后一公里”。

人力資源部門在崗位設置、績效評價等工作中，充分考慮風險防控工作。從崗位設置上，就考慮分離不相容的職責。同時，要把風險管控納入相關部門負責人的績效評價。

企劃部門在推進企業內部控制和全面風險管理工作時，應該把廉潔風險作為一個重要內容，在內部控制和全面風險管理中切實加以體現。

紀檢監察部門發揮組織協調的優勢，發揮好監督責任，在落實黨風廉政建設和反腐敗工作責任制時，將風險防控責任，予以明確，進行責任分解，加強監督檢查，落實責任考核。同時，要發揮查處案件的震懾作用，運用好監督執紀“四種形態”，形成“不敢為”的有效震懾。

結語

相比查辦案件而言，廉潔風險防控工作具有見效慢、不緊迫的特點，往往成效是長期的、隱性的。但是，正如古人所說的，良醫治未病。國有企業紀檢監察系統在嚴肅執紀問責，嚴厲查處違紀違規行為的同時，必須深入探索和實踐廉潔風險防控工作，有效遏制誘發違紀違規行為的因素，鏟除滋生腐敗的土壤。

長期以來，國有企業廉潔風險防控工作形成了較為完善的模式和載體，發揮了重大的積極作用，我們應當加以繼承和發揚。同時，我們也必須緊跟黨中央關于加強黨的建設的總體要求，從實用性和有效性出發，結合自身工作實際加以思考和實踐，通過強化監督，鞏固和完善廉潔風險防控體系，保障國有資產運營安全和國有企業管理人員的從業安全。