探析科技計劃成果進場交易的政策與理論依據

王麗華

（機械工業信息研究院，北京 100037）

實施科技計劃是政府開展科技研發活動的基本形式。科技計劃成果是科技計劃項目研發形成的科技成果，推動科技計劃成果進場交易，實現科技與經濟相結合的轉化效應是國家技術創新體系建設的重要內容之一。深入研究科技計劃成果進場交易的依據，對于完善科技計劃項目管理，促進科技計劃成果進場交易活動的開展具有十分重要的意義。

一、科技計劃成果進場交易的政策法規依據

目前我國尚未出臺專門針對科技計劃成果進場交易的政策法規，但已發布實施的關于科技成果轉化及其相關的政策法規仍對科技計劃成果進場交易具有規范和引導作用。

（一）已發布實施的關于科技成果轉化的相關政策法規，總體上來說這些政策法規涉及對科技成果轉化的規范、知識產權管理、轉化引導基金管理、技術市場管理、股權規范和科技成果處置權及收益權管理等內容。具體包括《中華人民共和國促進科技成果轉化法》《中華人民共和國科學技術進步法》《國家中長期科學和技術發展規劃綱要（2006—2020年）》《關于促進科技成果轉化的若干規定》《關于促進自主創新成果產業化的若干政策》《關于加強與科技有關的知識產權保護和管理工作的若干意見》《國家科技重大專項知識產權管理暫行規定》《建立和完善知識產權交易市場的指導意見》《國家科技成果轉化引導基金管理暫行辦法》《關于加快發展技術市場的意見》《中關村國家自主創新示范區股權激勵改革試點單位試點工作指導意見》《關于在中關村國家自主創新示范區進行中央級事業單位科技成果處置權改革試點的通知》《關于在中關村國家自主創新示范區開展中央級事業單位科技成果收益權管理改革試點的意見》等政策法規。

（二）政策法規中關于促進科技計劃成果進場交易的內容分析

1.科技計劃成果權屬：除涉及國家安全、國家利益和重大社會公共利益外，科技計劃成果的所有權歸科技計劃項目承擔單位所有，處置權歸科技行政管理部門和科技計劃項目承擔單位共有。在特定情況下，國家根據需要保留無償使用、開發、使之有效利用和獲取收益的權利。科技計劃項目承擔單位轉讓科技計劃成果知識產權時，科技計劃成果完成人享有同等條件下優先受讓的權利。

2.科技計劃成果進場交易方式：不通過技術市場或科技中介機構，自行實施轉化科技計劃成果。包括通過技術市場或科技中介機構向他人轉讓科技計劃成果；許可他人使用科技計劃成果；以科技計劃成果作為合作條件與他人共同實施轉化；以科技計劃成果作價投資，折算股份或者出資比例等。一般是在指定的技術交易市場通過推介、掛牌、拍賣等方式進行公開交易。

3.科技計劃成果進場交易途徑約束：財政性資金設立科技計劃項目所形成的科技計劃成果首先應在境內進行交易，經管理部門批準，科技計劃成果可以向境外組織（個人）轉讓或者許可境外的組織（個人）獨占實施；科技計劃項目承擔單位在科技計劃成果完成后一年內未自行實施轉化或者未進場交易的，在不變更職務科技計劃成果權屬的前提下，科技計劃成果完成人可以與本單位簽訂協議，開展科技計劃成果的交易活動。

4.科技計劃成果進場交易收益分配：以技術轉讓方式將科技計劃成果提供給他人實施的，應當從技術轉讓所取得的凈收入中提取不低于20%的收益用于一次性獎勵；自行實施轉化或與他人合作實施轉化的，在成功投產后，連續3—5年，從實施科技計劃成果轉化年凈收入中提取不低于5%的收益用于獎勵，或者參照此比例，給予一次性獎勵；采用作價投資形式轉化的，可以用不低于科技計劃成果入股時作價金額20%的股份給予獎勵，持股人依據其所持股份分享收益。在研究開發和科技計劃成果交易中做出主要貢獻的人員，所

（三）科技計劃成果進場交易尚待完善的規制內容

第一，財政支持的科技計劃項目產出的科技計劃成果的所有權和處置權分離，所有權歸科技計劃項目承擔單位所有，處置權歸科技行政管理部門和科技計劃項目承擔單位共有，導致科技計劃項目承擔單位和科研人員推動科技計劃成果進場交易時，面臨國家資產保值增值問題和多部門多環節審批問題，嚴重影響了科技計劃成果進場交易工作的開展，也導致科技計劃項目承擔單位和科研人員之間利益分配產生糾紛。第二，缺少對科技計劃成果進場交易的強制性規定。目前主要是引導科技計劃項目承擔單位和科研人員對研發的科技計劃成果進行轉化或交易，不具有強制性和約束性，而且對不開展科技計劃成果進場交易的單位尚未規定處罰條款和績效考核，導致投入大量財政資金產生的科技計劃成果在與經濟相結合的過程中出現了空白，降低了科技投入產出效率。第三，對科研人員的激勵措施不到位。科技計劃成果是科研人員智慧的結晶，當前對科研人員開展交易和轉化活動的激勵措施單一，尤其是沒有針對性的關于交易所得的減免稅措施，致使科研人員最終得到的交易收益很少，而且尚未將交易和轉化效應納入職稱評定條件，嚴重影響了科研人員推動科技計劃成果進場交易的積極性。

二、科技計劃成果進場交易的理論依據

科技計劃成果是財政投入產出的科研成果，其進場交易涉及公共產品理論。推動科技計劃成果進場交易是政府公共服務市場化的過程，涉及公共服務市場化理論。科技計劃成果進場交易涉及科技計劃成果的供需雙方以及各類科技中介機構，整個交易過程就是要解決委托代理、信息不對稱、風險管理等問題，因此應從相關理論尋找依據。

（一）公共產品理論

公共產品理論是正確處理政府與市場關系、構建公共財政收支、公共服務市場化的基礎理論。公共產品具有非排他性和非競爭性，公共產品的生產必須有公共支出予以保證，其經營管理必須由非盈利組織承擔。向社會提供公共產品的過程中，為了平衡獲益者與非獲益者的負擔，提高資源的使用效益，政府有必要采取類似于市場產品的供應方式，即按某種價格標準向消費者收費供應。科技計劃項目是根據國家科技發展戰略的安排，以公共財政支持的形式，由政府行政管理部門組織和實施的科學研究與試驗發展活動及相關的科學技術活動。科技計劃項目的產出是科技計劃成果，科技計劃成果作為公共財政支持下產生的公共產品，按照公共產品理論當然可以借助市場化的途徑進行公開進場交易。

（二）公共服務市場化理論

公共服務市場化理論是20世紀70年代以來，西方國家實施凱恩斯主義后，一方面，由于政府全面干預市場和社會，影響了市場配置資源的效率；另一方面，公眾對政府要求的不斷提高，希望政府能夠提供更多、更好的服務。推動科技計劃成果公開進場交易實際上就是把政府提供的部分公共服務內容通過市場化的途徑予以解決，一方面發揮政府的指導作用，另一方面發揮市場的競爭和信息反饋機制，促進科技計劃成果與經濟社會發展緊密結合。

（三）委托代理理論

委托代理理論認為所有者兼具經營者存在著極大的弊端，倡導所有權和經營權分離。所有者保留剩余索取權，而將經營權利讓渡。委托代理理論的中心任務是研究在利益相沖突和信息不對稱的環境下，委托人如何設計最優契約激勵代理人。科技計劃成果進場交易過程中，為實現科技計劃成果供需雙方的公平交易，科技計劃項目承擔單位和科研人員一般是通過委托科技中介機構完成科技計劃成果供需匹配的，委托代理理論將為我們解決委托代理過程中運用激勵引導政策提供重要的參考。

（四）信息不對稱理論

信息不對稱理論強調政府在市場運行中的重要性，呼吁政府加強對市場運行的監督力度，使信息盡量由不對稱到對稱，由此更正由市場機制所造成的一些不良影響。在市場經濟條件下，各行各業的人們對同一問題或者同一領域的信息認知程度是存在差別的，信息優勢與信息劣勢之間在盈利能力上存在差距。科技計劃成果進場交易過程中，由于交易雙方存在信息不對稱，往往會造成對科技計劃成果價值及其應用前景的判斷偏差，進而影響交易效果。技術交易市場是解決科技計劃成果進場交易過程中信息不對稱問題的關鍵環節，為此，信息不對稱理論對于政府如何規范技術交易市場發展，最大程度的降低科技計劃成果進場交易過程中的信息不對稱問題提供了重要依據。

（五）交易成本理論

交易成本是在一定的社會關系中，人們自愿交往、彼此合作達成交易所支付的成本，就是當交易行為發生時，隨同產生的信息搜尋、條件談判與交易實施等各項成本。交易成本理論告訴我們，交易過程中有一定的費用發生。科技計劃成果進場交易，其交易行為發生的同時伴隨著交易成本的耗費。

（六）風險管理理論

風險是對目標的實現產生消極影響的不確定性，一般理解為，由于未來的不確定性和不可完全預測性，而導致在實現目標時，遭遇有害結果的可能性。風險管理理論的發展基于企業的風險管理活動，良好的風險管理有助于降低決策錯誤的幾率，避免損失的可能，相對提高企業本身的附加價值。企業是科技創新的主體，是科技計劃成果的需求方，企業獲得科技計劃成果后，仍然需要進一步投資才能真正把科技計劃成果轉化為現實生產力，這個過程是存在一定風險的。因此，在科技計劃成果進場交易的過程中，需求方就會最大限度的將后續風險評估列入交易的全過程。

三、結論

科技計劃成果屬于公共產品，依據公共產品理論，一方面要發揮科技計劃成果的公共產品職能，為國家和社會公共利益服務，在緊急情況下政府具有臨時調用的權利；另一方面政府可以通過市場化的手段推動科技計劃成果進場交易，實現公共財政投入產出效益最大化。依據公共服務市場化理論，科技計劃成果進場交易是發揮政府宏觀調控作用和市場優化資源配置的有機結合。依據委托代理理論，科技計劃成果進場交易過程中應該設計合理的激勵機制，規范科技計劃成果供需雙方和科技中介機構之間的契約交易關系，保證交易過程的公平性，實現利益相關者權益最大化。依據信息不對稱理論，政府應加強對技術市場的監管，保證交易雙方掌握信息的充分性和對稱性。科技計劃成果進場交易促進了供給信息和需求信息的有效對接，最大程度消除了信息不對稱帶來的交易風險。依據交易成本理論和風險管理理論，科技計劃成果進場交易是存在成本的，在成本來源于搜索信息、談判、簽訂交易合同、后續產業化實施、風險規避等方面，政府應在政策或資金上可以給予適當的支持，同時成果供給方應當盡可能提高成果的成熟度。

綜合上述政策依據和理論依據的分析可知，科技計劃成果進場交易既有法規政策方面的要求，又有很強的理論基礎做支撐。同時，我們也應清醒地認識到要真正全面推進這項工作，還需進一步出臺關于科技計劃成果進場交易的具有針對性的政策措施，充分發揮政府作為公共管理者的職能，增強科技計劃成果進場交易的源動力，減少交易環節中的阻力，進一步提升公共財政科技產出對經濟社會發展的支撐和引領作用。