淺談委托視角下的科技項(xiàng)目管理監(jiān)督評(píng)估＊

劉冬，許超

（山西省產(chǎn)業(yè)技術(shù)發(fā)展研究中心，山西 太原 030000）

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)和科技的發(fā)展，我國(guó)在科技投入上也逐漸增多，政府財(cái)政資金資助項(xiàng)目也開(kāi)始增加。同時(shí)，從當(dāng)前的科技項(xiàng)目管理方面來(lái)看，其中也存在很多問(wèn)題，包括過(guò)于重視申報(bào)但是忽視項(xiàng)目的執(zhí)行，項(xiàng)目管理不夠規(guī)范和資金的運(yùn)用不當(dāng)?shù)取Ｍㄟ^(guò)當(dāng)前的科技項(xiàng)目實(shí)施情況看，甚至有很多挪用科研經(jīng)費(fèi)的情況，進(jìn)而建立自己的小金庫(kù)。這種惡意的騙取國(guó)家科技資金的申請(qǐng)事件，不僅阻礙了科技的創(chuàng)新，也使得政府的資金無(wú)法得到合理應(yīng)用，成為了我國(guó)科學(xué)宏觀管理工作面臨的重要問(wèn)題。

1 存在的問(wèn)題

隨著當(dāng)代社會(huì)的發(fā)展，委托代理關(guān)系廣泛存在于各種經(jīng)濟(jì)組織形式中。通過(guò)委托代理關(guān)系的應(yīng)用促進(jìn)了社會(huì)組織的發(fā)展，但是由于委托代理關(guān)系自身存在的缺陷性也導(dǎo)致委托代理中存在很多的問(wèn)題。在科技項(xiàng)目管理過(guò)程中，存在多層的代理關(guān)系，而這種多層的代理鏈中必然會(huì)存在很多的缺陷。科技項(xiàng)目管理多層委托代理中，使得每一層次的代理關(guān)系都會(huì)存在代理人和委托人，如果二者間的函數(shù)不一致，則會(huì)引起委托代理問(wèn)題，進(jìn)而導(dǎo)致委托人與代理人間出現(xiàn)嚴(yán)重的不相容問(wèn)題，導(dǎo)致委托代理失靈。造成這些問(wèn)題的原因如下。

1.1 信息掌握不對(duì)稱

科技項(xiàng)目管理部門(mén)的主要職責(zé)是對(duì)科技項(xiàng)目委托關(guān)系中對(duì)項(xiàng)目承擔(dān)著項(xiàng)目申報(bào)、實(shí)施等方面的管理責(zé)任，進(jìn)而獲得更多的個(gè)人信息。這些管理人員了解科技項(xiàng)目申報(bào)人的態(tài)度和能力，同時(shí)，能對(duì)項(xiàng)目的真實(shí)水平以及進(jìn)展等進(jìn)行明確掌握，但管理部門(mén)并不直接參與到具體的項(xiàng)目中，只具有對(duì)項(xiàng)目信息了解和執(zhí)行的職責(zé)。所以，在信息方面，項(xiàng)目承擔(dān)者的優(yōu)勢(shì)非常明顯，而由于委托代理雙方在相關(guān)信息上存在

嚴(yán)重的不對(duì)稱情況，導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的可能性

增強(qiáng)，從而使得科技項(xiàng)目的實(shí)施效率降低。

1.2 合同契約不健全

在科技項(xiàng)目管理中，代理關(guān)系的產(chǎn)生是通過(guò)契約形成的，但如果合同契約本身不健全，則代理關(guān)系也更加難以維系。在科技項(xiàng)目管理過(guò)程中，由于科技項(xiàng)目自身存在一定的不確定性和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)性，雖然科技管理部門(mén)主要是根據(jù)項(xiàng)目簽訂的合同進(jìn)行衡量和管理，但委托人以及代理人之間也會(huì)簽訂一個(gè)關(guān)系契約，對(duì)雙方的關(guān)系進(jìn)行框定，或根據(jù)具體的目標(biāo)、原則以及偶然事件等制訂協(xié)議約束，并對(duì)各自的權(quán)利和責(zé)任等進(jìn)行協(xié)議約定。但由于政府職能部門(mén)自身的特殊性，使得科技管理部門(mén)的相關(guān)人員具有一定的處理權(quán)利。這也表明政府與科技項(xiàng)目管理部門(mén)之間在科技資金的應(yīng)用上也是一種委托代理關(guān)系，其中采取的契約約定自身存在不完善的情況。從委托代理視角下分析看，當(dāng)信息存在不對(duì)稱的情況下，代理人可以憑借對(duì)信息的掌握情況，利用合同契約的不健全性以及政府的特殊職權(quán)等為自身謀取更大的利益，甚至是犧牲委托人的利益，造成委托人的損失。

1.3 委托行為監(jiān)督弱

在委托代理關(guān)系中，由于一些條件的限制導(dǎo)致委托人必須要將部分權(quán)利交授給代理人，從而使自身的效用實(shí)現(xiàn)最大化的目的。代理人自身也會(huì)實(shí)現(xiàn)效應(yīng)最大化，但在實(shí)際的代理過(guò)程中，部分代理人為了保證自身的效用無(wú)限放大，而濫用委托權(quán)，經(jīng)常參與到一些非生產(chǎn)性的活動(dòng)中，我們也將這種現(xiàn)象稱之為尋租行為。代理人尋租行為的發(fā)生主要決定于尋租的成本和收益，如果代理人尋租中的成本大于收益，代理人會(huì)放棄尋租行為；如果代理人的尋租收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于成本，則代理人也敢冒風(fēng)險(xiǎn)，采取尋租行為，通過(guò)尋租理論分析可知，代理人的尋租成本的組成為被發(fā)現(xiàn)的概率乘以發(fā)現(xiàn)后所要承擔(dān)的損失。代理人的尋租行為能被及時(shí)發(fā)現(xiàn)與對(duì)科技項(xiàng)目的管理和監(jiān)督的力度有關(guān)。我國(guó)科技項(xiàng)目管理的多級(jí)委托代理關(guān)系中，一直沒(méi)有注重對(duì)監(jiān)督力度的強(qiáng)調(diào)。雖然科技項(xiàng)目的執(zhí)行中設(shè)置了驗(yàn)收制度以及財(cái)政資金績(jī)效等監(jiān)督制度，但還沒(méi)有實(shí)現(xiàn)整體、全程的管理制度，同時(shí)，問(wèn)責(zé)制度、懲罰制度也不夠完善，制度的缺失也導(dǎo)致科技項(xiàng)目管理的監(jiān)督和懲戒的約束力不足，導(dǎo)致尋租現(xiàn)象頻繁出現(xiàn)。通過(guò)以上分析可見(jiàn)，科技項(xiàng)目管理中委托代理權(quán)利的失靈問(wèn)題主要是由于各級(jí)的代理人自身都存在追求效用最大化的心理，以期通過(guò)尋租以及其他的機(jī)會(huì)等實(shí)現(xiàn)自身的利益最大化。

2 科技項(xiàng)目管理監(jiān)督評(píng)估的對(duì)策

通過(guò)以上分析可知，從委托視角下對(duì)科技項(xiàng)目管理監(jiān)督評(píng)估工作的開(kāi)展中還存在很多的問(wèn)題，導(dǎo)致科技項(xiàng)目管理監(jiān)督評(píng)估難以有效落實(shí)，財(cái)政資金利用率低，也限制了科技的發(fā)展。所以，還需要加強(qiáng)對(duì)科技項(xiàng)目管理監(jiān)督評(píng)估工作的完善，加大對(duì)科技項(xiàng)目績(jī)效考核的監(jiān)督力度，完善相應(yīng)的問(wèn)責(zé)問(wèn)效追究機(jī)制，注重對(duì)第三方監(jiān)督的發(fā)展，建立完善的信用監(jiān)督體系，加大對(duì)違規(guī)行為的懲戒力度，對(duì)科技項(xiàng)目管理監(jiān)督評(píng)價(jià)中的違規(guī)行為起到一定的震懾作用，促進(jìn)科技項(xiàng)目管理監(jiān)督評(píng)估工作的開(kāi)展和完善。

2.1 加大績(jī)效考評(píng)的監(jiān)督力度

注重對(duì)科技項(xiàng)目績(jī)效考評(píng)的監(jiān)督，使績(jī)效考評(píng)逐漸趨于正規(guī)化和制度化；注重對(duì)科技項(xiàng)目過(guò)程管理以及績(jī)效評(píng)價(jià)在實(shí)施過(guò)程中以及驗(yàn)收后的考評(píng)，并加大對(duì)驗(yàn)收不合格的懲戒，防止項(xiàng)目開(kāi)展中存在“偷工減料”的情況。還需要建立消息報(bào)告的公開(kāi)制度，通過(guò)對(duì)績(jī)效考評(píng)結(jié)果的公開(kāi)，促進(jìn)科技項(xiàng)目管理和監(jiān)督機(jī)制的創(chuàng)新，同時(shí)，對(duì)績(jī)效評(píng)估的結(jié)果進(jìn)行檔案記錄，作為以后項(xiàng)目申報(bào)的評(píng)估依據(jù)。

2.2 完善問(wèn)責(zé)問(wèn)效的追究機(jī)制

要保證在整個(gè)科技項(xiàng)目管理過(guò)程中始終堅(jiān)持監(jiān)督管理，并建立完善的監(jiān)督制約制度和監(jiān)督管理實(shí)施細(xì)則，進(jìn)而對(duì)項(xiàng)目的管理主體和具體的監(jiān)督情況進(jìn)行績(jī)效考評(píng)，保證監(jiān)督工作的有效落實(shí)以及穩(wěn)定化、制度化的發(fā)展；建立促進(jìn)科技計(jì)劃項(xiàng)目管理和監(jiān)督的長(zhǎng)效機(jī)制，完善問(wèn)責(zé)問(wèn)效的追究機(jī)制，將績(jī)效考核作為評(píng)估的基礎(chǔ)，對(duì)于管理和監(jiān)督目標(biāo)完成情況不良的情況，追究相應(yīng)責(zé)任人的責(zé)任；加大對(duì)科技項(xiàng)目管理情況的處罰力度，通過(guò)對(duì)科技項(xiàng)目代理人的尋租行為的法律制度約束，加大懲戒力度，進(jìn)而有效控制尋租行為的發(fā)生。

2.3 注重發(fā)展加強(qiáng)第三方監(jiān)督

科技項(xiàng)目的實(shí)施管理中還需要注重第三方機(jī)構(gòu)的監(jiān)督作用發(fā)揮，這也是有效解決項(xiàng)目委托代理問(wèn)題的重要手段之一。需要發(fā)揮監(jiān)察以及審計(jì)部門(mén)在科技項(xiàng)目管理中的監(jiān)督作用，通過(guò)財(cái)政、監(jiān)察、審計(jì)以及紀(jì)檢部門(mén)間的合作對(duì)科技項(xiàng)目管理和監(jiān)督，進(jìn)而在監(jiān)督中形成一個(gè)互相制約的均衡機(jī)制。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)科技計(jì)劃項(xiàng)目實(shí)施中的經(jīng)費(fèi)、人員的管理、監(jiān)督和審計(jì)；加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目管理的溝通和協(xié)調(diào)，實(shí)現(xiàn)紀(jì)檢監(jiān)察以及審計(jì)工作的互相配合和合理銜接，實(shí)現(xiàn)對(duì)科技項(xiàng)目管理中違法行為的預(yù)防和監(jiān)督；加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督，通過(guò)新聞媒體的傳播和輿論力量，對(duì)政府采購(gòu)以及科研項(xiàng)目的尋租行為進(jìn)行曝光和監(jiān)督，通過(guò)輿論的力量加強(qiáng)約束。此外，還需要提升公共的監(jiān)督意識(shí)，使群眾也能夠積極地參與到尋租行為的舉報(bào)和檢舉工作中，擴(kuò)大監(jiān)督范圍，使尋租行為無(wú)處藏身。

2.4 建立完善有效的信用系統(tǒng)

針對(duì)科研項(xiàng)目管理和監(jiān)督中的情況分析可見(jiàn)，還需要盡快建立信用檔案，通過(guò)對(duì)專家以及監(jiān)理機(jī)構(gòu)的咨詢和評(píng)估保證科技項(xiàng)目進(jìn)行和落實(shí)中監(jiān)督的客觀性和公正性。加強(qiáng)對(duì)科技計(jì)劃項(xiàng)目的組織單位、申報(bào)人員以及項(xiàng)目承擔(dān)者信用度的監(jiān)督，對(duì)科研項(xiàng)目執(zhí)行中存在的違紀(jì)、過(guò)失、違規(guī)以及虛假行為進(jìn)行記錄，將這些記錄作為課題的咨詢和承擔(dān)者的參考，作為以后參與和申報(bào)項(xiàng)目的考核依據(jù)。

2.5 加大對(duì)違規(guī)行為的懲戒力度

雖然當(dāng)前科技項(xiàng)目管理監(jiān)督中也針對(duì)違規(guī)行為的懲戒方式進(jìn)行了一定的規(guī)定，但由于懲戒的力度小，對(duì)利益巨大的違規(guī)行為來(lái)說(shuō)缺乏震懾力，這也是科技項(xiàng)目管理中違規(guī)行為屢禁不止的主要原因。所以，為了保證科技項(xiàng)目管理的順利進(jìn)行，還需要加大對(duì)違規(guī)行為的懲戒力度，加大科研項(xiàng)目委托人和代理人違規(guī)行為的成本，這也是有效解決各層委托代理問(wèn)題的關(guān)鍵。特別是經(jīng)濟(jì)懲罰方面，導(dǎo)致委托人以及代理人出現(xiàn)違規(guī)操作行為的主要原因就是利益的誘惑，如果加強(qiáng)對(duì)違規(guī)行為的經(jīng)濟(jì)懲罰，則會(huì)大大減少違規(guī)操作帶來(lái)的利益，從而使違規(guī)行為得到有效抑制。

3 結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，從委托視角下來(lái)看科技項(xiàng)目管理監(jiān)督評(píng)估可以發(fā)現(xiàn)，科技項(xiàng)目管理本身就是一個(gè)多層委托的關(guān)系，在這種多層委托關(guān)系中，由于信息不對(duì)稱以及委托人和代理人之間的目標(biāo)不統(tǒng)一等都會(huì)導(dǎo)致其中存在很多的問(wèn)題。包括項(xiàng)目實(shí)施中對(duì)項(xiàng)目資金的挪用、占用，項(xiàng)目的尋租以及個(gè)別人員的權(quán)力濫用等，這些違規(guī)行為不僅導(dǎo)致政府的財(cái)政資金受到損失，同時(shí)，也影響科技的發(fā)展，還需要針對(duì)科技項(xiàng)目管理監(jiān)督評(píng)估問(wèn)題提出相應(yīng)的解決對(duì)策，通過(guò)加大監(jiān)督和懲戒力度，聯(lián)合多個(gè)部門(mén)管理等，加強(qiáng)對(duì)科技項(xiàng)目管理監(jiān)督評(píng)估的完善，促進(jìn)科技項(xiàng)目管理監(jiān)督評(píng)價(jià)工作的高效發(fā)展，保證科技項(xiàng)目的有效落實(shí)，推動(dòng)我國(guó)科技的發(fā)展。