商業銀行大中企業信貸業務風險防范探究

張圓園

摘 要：對于商業銀行來說，風險管理與控制能力的高低是其核心競爭力的直接體現，其管理能力高低更是與其自身生死存亡有著直接的關系。近年來在金融市場的巨大波動之下，巨大的信用風險正在席卷世界各地的金融機構，所以，世界各國的金融機構紛紛將借貸風險納入到防范對象的范圍之內，著力改善商業銀行信貸風險防范體系。基于此，本文主要針對商業銀行大中企業信貸業務風險防范的相關問題進行分析，供大家參考。

關鍵詞：商業銀行；信貸業務；風險防范

長期以來，信貸風險一直都是金融機構風險防范的焦點所在，隨著近年來金融產品的逐步深化，操作風險的形式也變得越來越多，這種情況下，銀行不得不將操作風險防范與控制的措施提上日程上來。自從改革開放一來，市場經濟快速發展，商業銀行在短時間內得以發展壯大，在其背后信貸資產的質量是不容樂觀的，嚴重影響著金融業的穩定運行。所以，對商業銀行信貸業務的風險問題進行深入認識與分析，并在此基礎上將防范工作做好很有必要。

一、銀行信貸業務風險管理的必要性

經營銀行的目的在于提升利潤，實現利潤最大化的目標，銀行經營的高風險顯然是與其經營目標相悖的。信貸資產經營是銀行最為重要的一項經營活動，經營風險會對其形成嚴重干擾，各種交付風險、環境風險對其形成了無形的威脅，商業銀行資產負債結構特點直接決定了其風險的特殊性，各大銀行在信貸風險管理上都有自己的思維習慣，這些習慣性做法決定了銀行進行信貸風險管理的能力高低。但是，在傳統習慣、歷史因素、對風險重視的程度等因素的影響之下，我國各大商業銀行中“重貸輕管”的思想始終存在，與此同時，信貸風險管理缺乏理論性與科學性，這直接導致了信貸資產質量的急轉直下，嚴重阻礙著銀行盈利。因此，當前我國必須及時樹立起科學的信貸風險控制思想，同時著力完善信貸風險管理機制，這對改進我國現代銀行制度意義重大。

二、我國商業銀行大中企業信貸業務風險

1.公司治理結構不合理

我國商業銀行企業治理結構中始終存在一些問題，如產權落實問題、責任模糊、經營上行政干預過多、管理體系缺乏先進性等。國有商業銀行的所有權始終在由國家行使，由銀行經理層實行對銀行的經營和管理，形成了多級委托代理性關系，商業銀行最高層不通過股東代表大會推選，而是由國家政府行政委任，行政色彩濃厚，很難發揮出董事會與監理會的作用。股份制商業銀行雖然建立了董事會、監事會及股東大會，但是并未得到有效運轉，始終缺乏一定的先進性。股份制商業銀行中國有單位始終占大頭，其經營發展過程中行政色彩濃厚。

2.內部控制制度不完善

長久以來商業銀行的內部控制水平都不高，內部風險控制始終存在一定問題，具體來說，首先，內部控制體系的建立不及時，內部系統內容比較落后，很難適應新的風險狀況，信貸業務、信貸資金及會計等環節都是相對獨立的，根本無法有效應對內部風險；其次，缺乏內部監督管理力度，由于缺少內部審計的獨立性，由高層領導直接管理審計人員，上級得不到有效的監管，內部審計做不到事先預防，絕大多數情況下都是問題產生之后才進行審查，很難提升風險控制的有效性；最后，內部監管人員的整體素質有待提高，沒有信貸業務實際從業經驗，導致他們不懂業務，抓不住核心風險，因此審計人員必須具有非常高的專業水平與素質，但是，當前很多內部監管人員的專業素質較低，嚴重阻礙著內部監管工作的順利展開。

3.信貸文化嚴重缺失

商業銀行信貸文化主要包括價值取向、從業人員培訓等多重因素，直接關系到銀行經營的成與敗。當前信貸文化嚴重缺失主要體現在風險意識淡薄上。信貸員風險意識在貸款過程中很難體現，多數情況下信貸過程中的風險都被忽視，另外信貸流程形式化問題明顯。大中商業銀行舍本逐末問題嚴重，通常會按照流程來發放信貸業務工作中的違規人員，在這種管理模式之下，信貸員在工作中往往更加關注過程，結果總是被忽視的。

三、商業銀行大中企業信貸業務風險防范措施

1.健全內部控制制度

首先，應進一步完善貸款程序。商業銀行內部信貸部門與相關人員應全面結合信貸調查程序，做好貸款的調查、審查、檢查及回收等各項工作；其次，對信貸審批會議制度進行完善。為了盡量減少由“一言堂”帶來的風險，在信貸審批工作中，應全面分析商業銀行客戶授信風險，從多方面獲取時間，將審核部門在監督方面的作用突出出來；最后，對信貸工作管理進行完善。根據文本標準化、經營合規化以及操作規范化等相關要求，及時改進各項信貸業務管理的辦法和要求，并成立商業銀行房貸中心，由其來實現對法律風險等的防范。

2.培育新型信貸文化

商業銀行必然要用于企業文化，企業內部人員應始終秉承著共同的理念，從最大程度上為銀行獲取利益，并且為杜絕風險而獨立，每名信貸人員都要熟知并理解商業銀行的信貸文化，每名員工都要樹立起一定的風險意識。信貸人員規范化操作的實行與文化的引導息息相關。此外，商業銀行還要解決信貸質量低的問題，從提升信貸人員素質這方面開始出發進行培訓，從最大程度上規避操作性風險。

3.建立信貸風險預警體系

所謂信貸風險預警體系就是指處理信貸業務的過程中，應深入了解客戶的信息，主要包含客戶企業的各方面狀況等，對于可能會造成不良貸款的地方，銀行應結合其提示信號，在第一時間內采取應對性措施，時刻掌握好事態的變化與發展，從最大程度上減少或者避免損失的發生。此外，還要嚴格檢測和分析高風險業務，建立起風險預警指標，實時更新貸后管理手段，一方面擴大監控的覆蓋面，另一方面促進工作效率的提高。

四、結論

大中企業是市場經濟中非常重要的組成部分，同時也是商業銀行得到回報和發展前行路上的巨大動力支持，隨著近年來各商業銀行之間的競爭愈發加劇，面對著逐漸顯露的信貸風險，我們絕對不能膽怯、退步，應不斷強化大中企業信貸業務風險防范水平，不斷推動商業銀行的平穩快速發展。

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