合同治理對PPP項目管理績效的影響研究

袁曉杰

摘 要：本文圍繞合同治理對PPP項目管理績效的影響進行討論，并從合同的多種特性入手，對合同治理的影響進行具體論述。

關鍵詞：合同治理；PPP項目；管理績效；影響

1 合同條款明確性對PPP項目管理績效的影響

從某種程度上來講，合同是確保項目順利實施的根本依據，項目管理效果的好壞以及項目的成敗都會受到合同條款編制的影響，而對于PPP項目合同而言，條款的明確性對其具有衡量作用，是確保合同治理機制作用發揮的衡量維度，下述內容正是以此維度為基礎，對合同治理在PPP項目管理績效中的影響進行分析。

我國地域廣闊，所以，在時間和地域存在差異的情況下，PPP項目也存在一定的差異，因此，需要結合各項目特點對項目的合同條款進行專門的設置，這樣能夠使項目當中的問題得到有效的解決，使項目管理績效得到增強。而合同條款是否針對項目特點進行了明確的安排就是合同明確性的直觀體現。

經過國內外相關領域的不斷研究，使得合同治理條款的明確性從委托代理理論以及交易成本理論等方面獲得了一定的理論支撐。

委托代理理論對于合同中的激勵性較為重視，由委托方與代理方根據特定項目完成合同的編制，在項目未來發展方面，對合同條款進行全面的考慮，能夠大大降低機會主義的產生概率，合同對代理方產生的約束力也就越強，會使合同自身的激勵效應得到有效的發揮。而在PPP項目當中，主要由政府部門作為委托方，代理方主要是項目企業，在企業獲得特許權以后，可能會在項目建設過程中產生道德風險問題，包括降低資金投入、建設成本虛報等等，可能會對工程質量造成嚴重的影響，因此，政府部門需要在特許協議當中制定完備的合同條款，其內容包括風險分擔、權力配置和效益分配等，使道德風險得到有效的控制，在提升工程質量的同時，確保項目實施的高效性，所以，合同條款在權責利方面的規定是衡量PPP項目合同提款是否明確的重要維度。

交易成本理論認為在項目治理過程中正式的合同的最為重要的，結合這種觀點，為了防止項目資產的不確定性、專用性在高頻率交易過程中出現索賠風險，由交易雙方對正式的合同加以簽訂，從而形成保障安排，所以，在建立正式合同以后，項目交易成本也會隨之降低，會對合同雙方的交易行為產生促進作用，如果在合同當中部分項目在程序上或處理上缺乏規定，會對交易的效率造成一定的影響，而合同制定的復雜性越高，其中解決權責利爭端問題的方法也就越詳細。PPP項目本身具有較高的不確定性，在實施項目過程中容易出現索賠、欺詐等風險，并且項目實施期間突發情況不可避免，因此，需要對處理項目權責利影響因素的原則及程序加以明確，這關系到項目目標能否順利的實施[1]。

總而言之，通過合同條款的明確，使合同能夠具有較強的針對性，使合同雙方在權責利方面的配置更加完備，同時在問題解決上具有明確的處理原則及程序，這些內容能夠對項目的效率和成本產生一定的積極作用，可以有效推動項目管理績效的提升。

2 合同柔性治理對PPP項目管理績效的影響

不完備是合同的主要特點之一，但可以通過對合同柔性治理進行增強，使項目當中的突發狀況能夠得到有效的應對，因此，對于項目管理績效而言，合同柔性治理的影響也是不容忽視的，具體可以從混合組織經濟學以及產權等方面的理論入手，說明其在PPP項目管理績效當中的作用。

混合組織經濟學方面的理論主要是對各合作方因不確定因素造成的風險分擔情況加以關注，實現風險分擔機制的動態處理，能夠使項目的實施更為高效，對項目的順利完成具有積極的作用，而提升風險分擔機制的動態性，可以通過合同當中的風險調整機制設置來實現，相關學者認為，合同柔性治理中的調整機制屬于風險的事后再分擔，通過研究相關的項目樣本，發現通過合同柔性治理對方案進行調整能夠獲得非常顯著的效果，由于混合組織當中的投資方通常會將收益最大化作為追求目標，但在實施項目的過程中，市場的需求和供給都是不斷變化的，因此，混合組織經濟學理論也比較關注各方之間的協調問題，而這也推動了合同柔性條款當中價格調整機制的形成，針對PPP項目對價格調整機制進行有效的制定，能夠對企業的項目管理產生激勵的作用，從而使項目管理工作的效率得到提升。

產權理論對于項目產出在所有權方面的配置問題較為關注，對產出較高的一方具有較多的產權配置，而項目企業往往會具有較高的產出，如果政府部門過度應用剛性條款對項目企業的建設經營進行約束，可能會對項目管理工作的靈活性造成影響，從而降低管理效率，PPP項目具有不確定性特點，而合同柔性治理能夠針對項目不確定性進行補償，通過項目管理讓權，實現柔性管理，在合同當中針對不可預知情況制定項目控制的讓權機制，如果遇到突發風險問題，項目企業可以利用該項機制，對項目管理策略進行及時的調整，使風險能夠得到有效的應對，避免或降低項目的損失。

在合同的柔性治理中，價格補償、再談判以及控制權讓渡等機制從多角度設置了不確定問題的應對措施，通過合同柔性，能夠實現項目的柔性管理，從而推動項目的順利實施，所以，在PPP項目的合同內容當中對這些機制加以制定和實施，則會使項目目標的實現得到有效的提升，進而達到提升項目管理績效的目的[2]。

3 合同嚴格履行性對PPP項目管理績效的影響

下述內容結合新規制經濟學理論對合同履行嚴格性在PPP項目管理績效當中的作用進行分析，這種理論比較注重公共項目對于服務提供者的規制和激勵，其中涉及到一些正面引導以及壓力性因素等，在PPP項目中，企業是服務的提供者，在項目實施過程中政府部門也會給予一定的協助，所以，PPP項目當中的規制應該對企業和政府都具有規制作用，而項目實施及規制，則需要根據合同對相關規制體系加以建立，確保項目的實施能夠嚴格按照合同要求來進行，以此來保證項目管理的高效性[3]。

新規制經濟學方面的理論認為正式合同具有顯性特征，其應該具有一定的權威性，而且能夠得到有效的執行，在實施項目期間，如果合同雙方在權力和義務方面能夠得到第三方的證實和監督，會使其實施效率得到有效的提升，這也會對項目的經濟性及目標的實現產生一定的影響，因此，需要保證合同條款的制定能夠符合相關法規的要求，使合同更具法律約束作用。

但是，在實施項目時也會遇到參與方行為無法使用法規加以證實和判斷的現象，如果遇到此類問題，需要利用合同內部執行或市場手段加以解決，其中，市場手段注重行業慣例對當事人自身的作用，包括聲譽機制對違約方產生的強制作用和間接懲罰等。而合同方面的內部執行主要是指合同的當事人違背合同條款要求所受的處罰，這需要對合同當中違約懲罰條款進行衡量，通過這種合同細節，能夠使合同當事人的責任感得到增強，從而降低機會主義的產生概率，對于PPP項目而言，對合同進行嚴格的履行，能夠促進項目的實施，同時還能會產生風險防范作用，可以有效提升項目的管理績效。

4 結語

綜上所述，合同治理對于PPP項目管理績效的提升具有積極的影響，在對PPP項目進行具體實施的過程中，政府部門和相關企業一定要認識到合同治理的重要性，通過對合同治理的有效應用，推動PPP項目的高效管理。

參考文獻：

[1] 張磊.合同治理對PPP項目管理績效的影響研究[D].北京交通大學，2017（6）：86.

[2] 張磊，唐永忠，劉婷婷，等.合同治理在PPP項目中的應用研究[J].工程管理學報，2017（6）.

[3] 張磊，唐永忠，劉婷婷，等.合同治理在PPP項目中的應用研究[J].工程管理學報，2017（1）：101～106.