英聯(lián)邦轄域范圍內(nèi)銀行反洗錢和反恐怖融資經(jīng)驗(yàn)及啟示

張峰

“洗錢”這種違法犯罪行為所造成的危害并不僅僅局限于經(jīng)濟(jì)范圍內(nèi)，隨著全球自由貿(mào)易行為的不斷深入，由洗錢所帶來(lái)的嚴(yán)重?cái)_亂區(qū)域性金融秩序、社會(huì)秩序的負(fù)面影響已經(jīng)引起了各國(guó)的高度重視。

信息時(shí)代的來(lái)臨加速了經(jīng)濟(jì)貿(mào)易自由化、多邊化的不斷延伸，因?yàn)樯鐣?huì)制度的不同，在經(jīng)濟(jì)貿(mào)易中所承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任也不盡相同，一些利欲熏心或者別有用心之人為了逃避政府金融管控措施的有效監(jiān)管，采取不同的方式進(jìn)行所謂的洗錢，試圖將非法收益轉(zhuǎn)化為正當(dāng)收益的行為是各國(guó)政府嚴(yán)厲打擊的重點(diǎn)目標(biāo)。

一、金融機(jī)構(gòu)的反洗錢作用

金融機(jī)構(gòu)作為商業(yè)貿(mào)易中確保雙方既得利益的權(quán)威機(jī)構(gòu)，在雙邊或者多邊金融貿(mào)易行為中一直扮演著重要的角色，因?yàn)槎愔坪唾Q(mào)易保護(hù)措施的不同，在商業(yè)貿(mào)易中各方所需要承擔(dān)的稅賦標(biāo)準(zhǔn)也不同，處于謀求商業(yè)利益最大化的目的出發(fā)，商業(yè)行為的主導(dǎo)者在這個(gè)過(guò)程中采取不同的手段、渠道和方式試圖減少稅賦壓力的行為是洗錢行為的雛形。

隨著社會(huì)發(fā)展過(guò)程中不同意識(shí)形態(tài)之間的不斷融合性發(fā)展，以轉(zhuǎn)移資金為目的的洗錢行為越來(lái)越帶有隱蔽性，這樣也就給政府相關(guān)職能部門打擊洗錢帶來(lái)了巨大的壓力。金融機(jī)構(gòu)與政府之間形成密切配合，高度配合反洗錢行為，不僅能夠使得金融機(jī)構(gòu)的“金融杠桿”作用發(fā)揮到最大化，而且還能夠繞讓區(qū)域性范圍內(nèi)的社會(huì)秩序、金融秩序以及政治秩序更為平穩(wěn)有序。

二、英聯(lián)邦轄域范圍內(nèi)銀行反洗錢和反恐怖融資的經(jīng)驗(yàn)

由于英國(guó)是在全球范圍內(nèi)最早開(kāi)展自由貿(mào)易的國(guó)家，在其殖民政策的影響下，其轄域范圍內(nèi)的金融環(huán)境一直處于相對(duì)開(kāi)放的態(tài)勢(shì)。然而在日趨嚴(yán)峻的恐怖主義思潮影響下，這種相對(duì)自有的金融環(huán)境給洗錢行為所形成的便利也一度成為恐怖主義資金的最大流動(dòng)渠道，自美國(guó)911和倫敦橋金融襲擊之后，英聯(lián)邦轄域范圍內(nèi)銀行反洗錢和反恐怖融資的工作已經(jīng)取得了階段性的勝利，其中有很多值得借鑒的經(jīng)驗(yàn)應(yīng)當(dāng)予以高度的重視。

主要需優(yōu)化信息共享優(yōu)勢(shì)，有效確認(rèn)客戶身份。在整個(gè)洗錢過(guò)程中，資金的最終流向雖然看似比較繁雜，但是在抽絲剝繭之后是會(huì)存在一定共性的，那就是所有的資金最終走向都必須流向特定目標(biāo)群體的特定戶頭，這樣才能視為整個(gè)洗錢過(guò)程成功。在不同國(guó)籍的影響下，跨域提取客戶資料來(lái)確認(rèn)客戶信息以及身份的方式看似并不可取，但是由于英聯(lián)邦轄域范圍內(nèi)的民眾其身份信息都能夠匯總在一個(gè)相對(duì)集中的平臺(tái)中，因此借助互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境來(lái)實(shí)現(xiàn)信息共享以確認(rèn)客戶信息其實(shí)是比較方便的。歐洲復(fù)興開(kāi)發(fā)銀行（EBRO）、英聯(lián)邦秘書處等機(jī)構(gòu)和離岸銀行監(jiān)管組織（OGBS）密切加強(qiáng)合作，除了先后于1896年通過(guò)《洗錢控制法》之外，還在1999年發(fā)布、2003年修訂了《賬戶開(kāi)立和客戶身份識(shí)別指引》，正式將客戶身份信息的管理從單一的區(qū)域性環(huán)境向整個(gè)英聯(lián)邦轄域范圍內(nèi)進(jìn)行延伸，進(jìn)而有效強(qiáng)調(diào)和明確了與財(cái)產(chǎn)相關(guān)的權(quán)利或財(cái)產(chǎn)所得者的情況，指明了其來(lái)源于犯罪所得或者參與犯罪的所得都被納入到監(jiān)督、管理乃至打擊范圍內(nèi)。從而在根本上杜絕了不可控資金以及以違法犯罪為手段獲取的資金“強(qiáng)行洗白”的可能性。

三、英聯(lián)邦轄域范圍內(nèi)銀行反洗錢和反恐怖融資經(jīng)驗(yàn)的借鑒

改革開(kāi)放四十周年，讓我國(guó)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境得打了飛速的發(fā)展，在這個(gè)過(guò)程中所衍生出來(lái)的一系列經(jīng)濟(jì)犯罪行為中，與洗錢行為之前產(chǎn)生關(guān)聯(lián)的越來(lái)越多。我國(guó)政府除了高度重視反洗錢工作之外，也著力加強(qiáng)了全球范圍內(nèi)的合作。

一方面，全面加強(qiáng)客戶個(gè)人信息的確認(rèn)工作。央行除了全面加強(qiáng)與亞太反洗錢工作組（APG）的合作之外，對(duì)境內(nèi)所有金融機(jī)構(gòu)所開(kāi)展的金融活動(dòng)都采取了實(shí)名制登記，這樣就把客戶與資金之間原本的靜態(tài)鏈接升級(jí)為動(dòng)態(tài)鏈接，一旦客戶自有資金在監(jiān)控范圍內(nèi)產(chǎn)生異動(dòng)，反洗錢監(jiān)管部門就會(huì)根據(jù)整個(gè)資金鏈的往來(lái)過(guò)程梳理出一個(gè)洗錢渠道，進(jìn)而對(duì)其采取嚴(yán)厲措施予以打擊。

另一方面，全面加強(qiáng)反洗錢程序的完善。由于洗錢工作帶有一定的隱蔽性，特別是在互聯(lián)網(wǎng)金融異常活躍的當(dāng)下社會(huì)環(huán)境中，反洗錢措施的完善，勢(shì)必成為反洗錢工作有效得到落實(shí)的源動(dòng)力，央行、外匯管理局和銀監(jiān)會(huì)等部門在全域范圍內(nèi)開(kāi)展傳統(tǒng)金融模式和互聯(lián)網(wǎng)金融模式的反洗錢程序完善與制度優(yōu)化，在一定程度上遏制了不法之徒借助全新的互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境進(jìn)行洗錢。

洗錢所帶來(lái)的社會(huì)危害和對(duì)金融秩序的破壞或許不能一蹴而就的顯現(xiàn)出來(lái)，但是其惡劣程度往往會(huì)延續(xù)很久，因此相關(guān)部門必須有的放矢的在借鑒成功經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)，歸納和總結(jié)符合我國(guó)社會(huì)制度的反洗錢措施，切實(shí)保護(hù)民眾實(shí)際利益。