國有企業法務與紀檢監督能否融合

文 《法人》特約撰稿 卞傳山

國有企業的高質量發展，需要建立系統科學有效的監管標準和制度體系，強化監督和責任追究，不斷提高監督效能，促進國有資產保值增值，企業法務工作和紀檢監察的監督工作有效融合是可嘗試的途徑之一

國有企業是中國特色社會主義的重要物質基礎和政治基礎，是我們黨執政興國的重要支柱和依靠力量，是我國經濟高質量發展的重要支撐。法治國企和廉潔國企建設正是實現企業規范管理、增強風險防控質量、促進企業健康發展的有效路徑，法務部門和紀檢監察部門是國有企業監督體系的主要構成，國有企業應在提升依法經營意識、健全企業法律工作體系、提高法律風險防控能力和完善合規管理和法律監督等方面持續努力。

因此，如何將企業法務工作和紀檢監察的監督工作有效融合，發揮協同監督效應，加強縱向監督、過程管控、全面風險防控和推進制度落實，共同促進和保障企業健康發展，將顯得很有現實意義。

企業法務與紀檢監察監督職責

（一）企業法務的監督職責

企業法務通過構建全面法律風險防控體系、合規體系建設、重大決策的審核以及融入日常管理等形式履行監督職責。

構建全面法律風險防控體系是企業法務的核心要務，法律風險防控對于企業的經營安全和可持續發展具有不可替代的作用。能否合理的、有效的控制企業在決策、經營過程中可能面臨的法律風險，做到依法決策、經營，又能保證企業持續、快速的發展，是衡量企業決策、經營水平的重要標志。

合規管理指企業的各項經營管理活動應遵守內外部規則和準則，包括法律法規、監管要求，行業準則、市場慣例、操作常識以及公司內部合規制度及政策等。合規管理關乎企業的生死存亡，是提高企業的競爭力、促進企業的健康持續發展的內在需要。

重大決策合法性審查。對重大決策的審核是法律三項審核的重要內容，未經合法性審查或者經審查不合法的，不得提交決策會議討論。企業的決策，經過企業法務的決策前法律論證和風險評估，預測可能出現的法律風險，并提出相應的防范措施，以避免企業決策違法或者失誤可能帶來的風險和損失。

日常經營行為的法律監督。企業未按規定招標投標與采購的，違規訂立、履行合同的，在資金管理和使用中違規使用、調度、拆借資金的，在投資領域違規經營或者超范圍經營的，法務人員應當出具明確的法律意見，指出其違反的法律法規依據以及可能造成的后果，并要求停止違法違規行為。對于相關行為造成企業直接或間接損失的人員，要按照國家有關規定進行調查核實和責任認定，并追究其相應的責任。

（二）紀檢監察的監督職責

國有企業紀檢監察是企業監督體制中的重要組成部分，通過深化轉職能、轉方式、轉作風，全面提高履職能力，更好地在企業管理中承擔監督、執紀、問責責任，為企業改革發展保駕護航。

督促依法依規履職。新形勢下，紀檢監察部門在監督工作中要不斷研究新情況，探索新規律，創新工作方法，明確目標，找準定位，從過去直接參與部門的日常業務檢查中脫離出來，把更多的精力放在督促有關業務部門依法依規履行職責上，按照規章制度找準節點，深挖問題，堅持抓早抓小、防微杜漸，確保紀律監督沒有禁區、沒有例外，有效加強權力制約與監督。

參與建立完善各項規章制度，重視監督檢查。抓住權、錢、人、物等容易發生問題的關鍵部位和環節，建立完善各項規章制度和監督制約機制。對企業各項制度的執行情況進行監督檢查，加強對權力運行的有效監管，保證權力在陽光下運行、制度在規范下運作，杜絕違紀違法現象發生。

強化對權力集中、資金密集、資源富集的部門和崗位的監管。監督各級黨員領導干部的廉潔從業、重大決策過程、生產經營過程、大宗物資采購過程、企業招投標過程、重要的人事任免等方面的監督，防止公權徇私濫用，必須確保行使權力的人守住紀律底線，遠離法律“高壓線”。

監督融合的可行性

（一）企業法務和紀檢監察的監督職能融合是國有企業發展的自身需求

習近平總書記指出，要加強對權力運行的制約和監督，把權力關進制度的籠子里，形成不敢腐的懲戒機制、不能腐的防范機制、不易腐的保障機制。當前，國有企業領導人員在股權投資、產權交易、資本運營、服務貿易、工程建設等領域面臨著越來越多的經營風險、廉潔從業風險，除了運用廉政教育、查處懲處等手段強化廉潔從業風險管控外，融合法務監督，加大監督力度，探索構建企業內部協同監督工作格局和運行體系，是企業自身健康發展的內在需求。

（二）法務與紀檢監察的監督原則目標一致

“事前防范、事中控制、事后救濟（追責）”是企業法務和紀檢監察監督工作的共通原則。企業法務工作是企業內部監督的代表，直接服務于企業的公司治理，著眼于法律風險防范，專注于企業目標的完成。企業的紀檢監察工作是黨內監督的代表，也是企業依紀依法合規經營的監督者，紀檢監察只有緊緊圍繞企業的中心工作，才能充分發揮出紀檢監察工作的價值和生命力。國有企業的法務和紀檢監察的監督都有著共同的目標，即為國有資產保值增值服務，為企業健康發展保駕護航。

（三）企業法務監督與紀檢監察監督融合有利于監督力量整合

法治國企建設要求，要建立和完善依法治企體系，重點加強對企業規章制度、經濟合同和重要經營決策的法律審核把關，強化法律監督，推動企業經營管理的制度化、合法化，提高企業法律風險防范能力，確保經營和決策的合法。

廉潔國企建設要求，要強化紀檢監察監督，完善紀檢監察體系，以企業廉政風險點為核心開展監督，主要通過對管轄范圍內的企業領導人員廉潔從業情況進行檢查考核，并做出評估，向企業黨組織和上級紀檢監察部門報告，對企業領導人員進行經常性的監督。通過監督檢查“三重一大”決策制度執行情況，進一步規范企業領導人員的決策行為和用權行為。

現實中，企業法務監督與紀檢監察監督范圍存在一定程度上的交叉，在項目決策、審批、招投標以及工程建設實施、工程質量管理、物資采購、資金管理、合同管理、制度建設、“三重一大”、公司治理等領域，法務監督和紀檢監察監督都有涉及，在交叉領域，整合兩種監督力量，有利于監督資源的有效利用和監督效能的最大發揮。

監督融合設想

（一）建立協同監督機制

試行成立監督工作領導小組，協調整合內部監督力量，構建協調配合、信息互通、形成合力、監督到位的監督機制，從源頭上提高發現和處置問題的效率，有效防控法律風險和廉潔風險；加強監督力量，建立各級監督員隊伍，明確監督員的任職條件、工作職責和權利義務，通過監督員的定期督查與隨機督查、集中督查與專項督查、現場督查與跟蹤督查相結合的方式，加強監督與再監督；把握協同監督重點，將招標與采購、合同管理、干部任命與考核等常規業務納入重點監控范疇，緊盯管理薄弱點和廉潔風險點，善于發現制約企業發展、存在潛在風險的問題，排查出反腐倡廉建設風險點，進一步完善規章制度，堵塞管理漏洞。

（二）問題清單信息共享

企業法務部門和紀檢監察部門之間的信息渠道各自不同，前者借助于盡職調查、合同審核、重大決策審核、合規管理、訴訟管理以及日常經營行為的法律監督等渠道獲取眾多綜合性信息，可以發現一些普遍性、傾向性、苗頭性問題，對信息分析整理出可能的問題清單，通過將這些信息和問題清單分享給紀檢監察部門，從而防范系統性廉潔風險的發生。

紀檢監察部門則借助于上級紀委監委部門、司法機關、基層調研、群眾信訪等獲取信息，而且是一些傾向于與違紀、違規相關的信息，通過案件審理和紀律審查，可以將群眾舉報的線索轉化為公司促進管理提升的實際動力，為法務判斷組織的風險管理過程及其有效性提供了一手材料，提高全面法律風險防控工作的針對性。法務和紀檢監察在信息和問題清單上實現共享與交流，可以使兩個同屬企業監督體系的部門擁有更高的工作效率和更優的工作質量。

（三）企業法務人員與紀檢監察人員交叉任職

作為企業內部同屬監督體系內的法務人員和紀檢監察人員，雖然各自的任職要求不一樣，但在監督要求上，對其人員素質要求有共同之處。

實踐中，法務人員的法律專業性往往正是紀檢監察人員所需要的，而紀檢監察人員把握全局和開拓創新的能力也往往是法務人員所欠缺的，從監督工作需求出發，兩者可以互為補充，資源可以相互利用。企業法務人員是企業經營風險的防范者、交易輔助者、戰略建議者以及法治思維的引導者，紀檢監察人員有較強的政治敏銳力、洞察判斷力以及組織協調和應變能力，善于調查研究，對一些帶傾向性問題反映敏捷，能透過現象抓住問題的實質和要害，并提出切實可行的解決問題的方法和途徑。

在組織機構上，可以探索建立協同監督領導小組，由黨政主要負責人任組長，總法律顧問和紀委書記任副組長，成員中，由法務和紀檢監察人員組成；在法務隊伍中，吸收政治鑒別力強、政治嗅覺敏銳、擅長談話訊問、線索梳理、證據收集紀檢監察人員作為特聘法務監督人員，在紀檢監察部門，聘請擅長風險防控、盡職調查、合同審查的法務人員作為特聘監察員，實行法務部門和紀檢監察部門雙向交叉任職，以發揮各自的專業優勢，法務部門和紀檢監察部門也可進行人員抽調，取長補短，形成合力，最大程度的發揮監督效能。

（四）整改問責相融

法律監督一般通過合同審核、決策審查、商務談判的前期調查、訴訟案件管理等形式，發現并列出問題清單，但法務監督缺少對問題整改的剛性要求，紀檢監察以黨紀法規為保證，有效提升了懲處腐敗和打擊違法亂紀行為的力度，提升了企業監督體系的權威性。

在監督結果的運用方面，法務往往缺乏整改執行的剛性，通過與紀檢監察監督互通信息甚至移交問題線索，由紀檢監察部門通過嚴格的程序進行問題整改和問責，紀檢監察通過監督發現的問題屬于法務職責范圍內監督整改的，移交法務部門進行問責處理，在分別履行監督職責發現相同或類似問題的，可以通過協同督查機制，減少責任重復認定，以融合的方式進行整改追責，提高工作效率。

監督融合的功效展望

通過法務與紀檢監察的監督融合，可以有效促進內部資源整合，從事后監督向事前預防、事中控制轉型，把監督延伸到企業生產經營的各個方面和全過程，使各自的特點和優勢在融合監督格局下得到相互支撐、相互補充，實現全方位、全流程監督，進一步提升監督效能，更好的保障和促進企業健康持續發展。

一、實現了對企業經營管理和領導人員廉政建設的雙重監督。堅持把發現和防范企業廉政經營風險作為監督工作的重要內容來抓。發揮專項檢查在督促幫助企業預警和防范風險、健全和完善制度、增強和提高管控能力上的作用，檢查的重點始終堅持集團戰略落到哪里，監督檢查跟進到哪里。

二、把監督檢查成果的綜合運用作為推進企業廉政建設的主要抓手。監督是手段不是目的，關鍵要通過監督發現問題，通過整改來促進企業防范經營風險、領導人員防范廉政風險。以協同監督為抓手實現監督問題共議監督，信息共享，問題整改共抓，相互交流監督工作經驗的機制和信息共享、情況通報等制度，進一步規范企業領導人員的決策行為和用權行為。

三、可以推進監督工作轉型，進一步加大監督成果的綜合運用。法務和紀檢監察監督融合后，不再是單純的業務監督和紀律執行監督，而是整合了監督力量，監督互為交叉、監督信息共享，實現了由同體監督向異體監督轉變，由單一監督向綜合監督轉變，間接監督向直接監督的轉變。

四、可以使企業的監督管理工作形成合力。把經營活動中的決策過程、實施過程及經營結果等各個環節聯系起來，進行全過程的監督和管理，有利于對工作的整體把握，也有利于及時發現問題、糾正問題；可以避免出現監督真空，也增強監督工作的獨立性和權威性，更有力地促進了企業持續健康發展。

五、 推進全面法律風險防控體系建設，促進企業依法合規經營。緊密結合企業實際，以規范黨員領導干部在企業經濟活動中遵紀守法行為，把法務工作和紀檢監察工作滲透到企業生產經營管理的每一個環節之中，打造一個依法、廉潔、高效、健康的企業，把事前防范、事中制約監督和事后檢查結合起來，使企業生產經營管理的效益、效率、效果達到最佳的合理狀態，保證國有企業資產運營的安全。

六、促進刑事合規體系建設，防范刑事法律風險。企業刑事法律風險是影響企業和市場經濟健康發展的重要風險之一，是指企業經營過程中出現的因企業自身不合法的行為、內部員工或外部人員對企業實施的觸犯刑法的行為，導致企業財產損失或者相關人員承擔刑事責任的可能性。 通過法務和紀檢監察監督的融合，對重大決策交易行為的審查把關，進一步完善規章制度，堵塞漏洞，防止出現商業賄賂、偷稅、侵犯知識產權等刑事法律風險。

因此，法務與紀檢監察監督融合，建立協同監督機制，是對當前國有經濟內設專門監督力量整合、有效發揮監督效能的初步探索，從長遠看，構建融合內部審計、紀檢監察、法務管理、監事會、職代會于一體的大綜合監督平臺，將是強化經營風險、廉政風險管控，加強對國有資產有效監管，保障企業健康持續發展的有益實踐。