基層商業銀行供應鏈金融管理問題研究

趙猛

【摘要】基層商業銀行借助供應鏈金融管理模式很多的解決了我國眾多企業的融資問題，積極推動了我國經濟的發展。但是隨著供應鏈金融管理的不斷深入，也逐漸暴露出了一些問題。基于此，本文對我國當前基層商業銀行供應鏈金融管理中存在的問題以及應對措施進行了分析。

【關鍵詞】基層商業銀行 供應鏈 金融管理

供應鏈金融作為一種新型的金融模式能夠有效緩解當前經濟形勢下我國企業普遍面臨的融資困難的問題，從而有效促進我國經濟的快速穩定發展。此外，在促進經濟發展的過程中國供應鏈金融還有助進一步拓展基層商業銀行的利潤空間和經營范圍，提高收益率，實現基層商業銀行自身的發展。

1供應鏈金融概述

1.1供應鏈管理

供應鏈管理是指企業為了能夠更好的滿足客戶的需求，提高企業的核心競爭力，在從原材料到最終產品的過程中，企業組織對資金流、信息流、價值流以及物流等進行重新的組織、規劃、協調和控制，從而最大程度降低內耗和消費，提高整體生產效率。其核心原則為合作共贏。

1.2供應鏈金融內涵

供應鏈金融便是基于供應鏈管理理念發展起來的商業銀行新業務。在供應鏈金融業務開展初期，主要是針對企業的具體需求，商業銀行結合企業的特點設置針對性的一組融資產品，從而為企業在訂單獲取、材料采購、生產制造以及貨物銷售等多個環節提供專業的金融服務。后來隨著業務的不斷開展，商業銀行發現企業在整個供應鏈條上存在很多問題，如財務成本增加、供應關系不穩定以及資金流難以有效控制等，于是供應鏈金融的業務逐漸定位為降低企業供應鏈財務成本，提高核心企業對附屬企業的控制程度。因此，可以將供應鏈金融理解為針對企業某類產品供應鏈上的貿易背景和主導企業信用水平，將企業未來確定的現金流作為還款來源，基于商業銀行當前的短期理財產品以及封閉操作采用額度授信或者單筆授信的方式所開展的融資業務。基于供應鏈金融思想，商業銀行對供應鏈上的主導企業和附屬企業進行統籌考慮，在為企業進行融資的同時也有效改善了企業供應鏈的管理效率和管理質量。

2基層商業銀行供應鏈金融管理存在的問題

2.1物流環境錯綜復雜

由于我國的物流產業起步較晚，發展時間行對較短，我國的物流產業當前仍然處于相對落后的階段，在一定程度上阻礙了我國經濟的快速發展。目前在我國物流行業占據主導地位的往往是自營物流和聯合物流，這對于那些規模相對較小，技術相對落后、物流管理水平相對較低的中小型企業來說難以獲得有效的物權保障，進而難以在物流過程中實現對產品的有效管理，從而導致基層商業銀行對該類產品流通的控制權也被削弱，直接導致基層商業銀行的供應鏈金融存在嚴重風險。

2.2信用環境混亂

目前我國的貿易開展主要還是采用票據的方式進行結算。這種信用模式缺乏有效的法律效應，非常不利于我國基層商業銀行供應鏈金融管理的開展。雖然我國人民銀行也針對這一問題出臺了一些嚴厲的管控措施，但是由于我國當前在金融方面的法律法規還不夠健全，導致我國在經濟貿易方面的信用環境距離歐美等發達國家來說還存在很大的差距。

2.3企業資金管理不明確

當前我國多數的企業都沒有成立專門的資金管理體系，導致我國企業在進行資金管理的過程中，由于管理部門混亂、專業人才缺失、管理機制不健全等原因導致在企業內部難以有效對資金管理部門和資金投資部門進行有效區分。由于資金管理不明確直接導致資金管理的風險性增加，阻礙了企業的經濟發展。

3基層商業銀行供應鏈管理措施

3.1加強對合作企業評估

基層商業銀行在開展供應鏈金融管理之前，首要任務是謹慎選擇合作企業。對合作企業進行充分的調查研究，根據調查數據對合作企業的進行準確的評估，從而有效防范供應鏈金融管理中可能出現的金融風險。一是要評估合作企業的經營實力，基層商業銀行可以根據企業的財務信息和生產經營信息，對企業的主營業務、股權結構、行業地位、市場份額、已有授信、信用記錄以及發展前景等方面進行詳細的調查分析，預測企業未來的發展前景。二是要企業供應鏈上下游供銷商的管理能力，對于一個企業來說，其供應鏈上下游供銷商的管理能力對于保障企業的穩定發展具有重要的作用，因此基層商業銀行不僅要評估企業本身，還應該對供銷商的管理能力進行有效評估。三是要對合作企業的合作意愿進行充分評估，只有合作意愿強烈的那些企業才會更加積極的使用銀行提供的資金，并將其充分應用到企業發展之中，有效防治騙貸行為的產生。此外，如果合作企業是新用戶，相對來說銀行缺少企業相關的信息，基層商業銀行可以借助咨詢公司、評級公司等第三方評級機構對企業進行調查。

3.2強化銀行內部業務管理

基層商業銀行供應鏈金融管理的對象不僅僅是合作企業，同時還應該加強對基層商業銀行內部業務的管理，完善業務管理制度。一是加強銀行業務操作風險控制，供應鏈金融管理的過程也就是基層商業銀行對合作企業的資金流、信息流以及物流等進行有效控制，從而有效防范企業信用風險的過程。在該過程中，基層商業銀行需要針對企業產品設計、業務發展目標制定、業務市場拓展、發展過程中的資源配置等建立起完善的風險管理組織架構，明確每個具體環節的管理職責。二是培養專業的供應鏈金融管理團隊和專業化的集中操作平臺，一方面可以有效提高供應鏈金融管理的專業性，另一方面還可以有效促進供應鏈金融管理工作的集約化發展，降低供應鏈金融管理各個環節的工作強度，提高工作效率。三是建立對貸后資金的監督管理機制，基層商業銀行在將資金提供給合作企業之后，應該基于貸后資金管理監督機制對資金進行管理，一旦資金出現風險應發出明確的預警提示，從而有助于基層商業銀行及時采取相應的處理措施。

3.3優化供應鏈資金流管理

在基層商業銀行供應鏈金融管理過程中加強對資金流的管理可以有效保障企業的還款來源，有效規避金融風險。一是基層商業銀行需要對企業的資金流授信額度進行重點關注，尤其是在授信額度方面，基層商業銀行不僅要考察企業本身資金供應鏈的運行情況，還應該對企業資金流量和企業資產規模的匹配程度以及供應鏈上下游的企業整體運營情況進行考察，從而給予跟企業生產經營規模和信用情況相匹配的授信額度。二是加強對企業資金流向的控制，基層商業銀行不僅僅要關注合作企業的資金用途，還要對企業回收現金的途徑、方式、時間以及數量等信息進行重點關注，保障起亞額供應鏈還款來源的可靠性和穩定性，最大程度降低資金風險。三是開展相應的循環周期管理工作，循環周期管理工作是指基層商業銀行對行業內結算時間以及企業平均銷售周期進行測算，從而預測完成整個供應鏈的資金循環周期，有效幫助基層商業銀行對貸款資金的回流周期進行預判，防范金融風險的發生。

3.4開展結構化授信管理

結構化的授信模式是指基層商業銀行根據貿易模式和企業的產業鏈整體特征，向合作企業提供差異化的金融產品、金融產品組合和金融服務。這有助于進一步拓展延伸基層商業銀行和合作企業之間的合作關系，有利于保障基層商業銀行對于整條產業鏈上的風險控制程度。一是基層商業銀行在對合作企業進行結構化授信管理時，首先要明確銀行自身以及合作企業的各自關系，明確銀行和合作企業在供應鏈各個環節的作用和參與情況，從而保障供應鏈各個環節均能夠得到安全、有效的運行。二是基層商業銀行需要對供應鏈金融的各個環節進行仔細評估，確保銀行能夠足以支撐供應鏈的順利發展。三是基層商業銀行要根據供應鏈不同環節的經營狀態，合理規劃銀行在整條供應鏈中的結構化授信額度。四是基層商業銀行在開展結構化授信管理的過程中，基層商業銀行還應該針對自身實際以及合作企業的生產運營狀態開展好相應的風險評估工作，根據風險評估結果對供應鏈各個環節的生產經營行為進行約束。

3.5實施信貸資產證券化

信貸資產證券化是指由銀行發起，將那些流動性較差，但是具有可預期收入的信貸資產采用信托的方式將其委托給第三方結構，然后由第三方機構采用資產支付證券的形式來開展結構性融資活動。基層商業銀行在供應鏈金融管理過程中開展資產證券化有以下優勢。首先實施資產證券化不僅可以有效轉移分散供應鏈上的金融風險，還可以有效促進流動性資產的合理配置，從而保障供應鏈中各方的利益。其次實施信貸資產證券化可以明顯提高行業內市場上的投資以及融資效率，有助于進一步拓展基層商業銀行對于企業的融資渠道。再次實施信貸資產證券化可以有效緩解基層商業銀行的資本壓力，在一定程度上降低了基層商業銀行的資本占用量，從而有利于基層商業銀行提高其房貸功能。除此之外，實施信貸資產證券化還有助于基層商業銀行進一步拓展業務發展空間，有助于基層商業銀行參與到證券市場領域，為基層商業銀行帶來額外的證券業務收入，提高基層商業銀行的盈利能力。