基于扎根理論的企業(yè)節(jié)地行為影響因素研究

徐保根，胡 倩，祝錦霞，邱樂豐

（浙江財經(jīng)大學(xué)不動產(chǎn)研究所，浙江 杭州 310018）

1 引言

節(jié)約集約用地是緩解中國土地供需矛盾的重要舉措，也是協(xié)調(diào)經(jīng)濟發(fā)展與資源環(huán)境保護的重要手段。當(dāng)前，圍繞節(jié)約集約用地的實踐探索與理論創(chuàng)新研究主要集中在兩個方面：一是從制度[1]、規(guī)劃[2]、市場化[3-4]、監(jiān)管[5]、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型[6]等視角推進土地節(jié)約集約利用的政策創(chuàng)新；二是在指標(biāo)體系構(gòu)建、評價方法選擇、評價成果檢測等方面探討土地集約利用評價的實踐思路[7]。然而，這些研究普遍偏重于地區(qū)宏觀研究，對于企業(yè)等微觀主體與土地集約利用關(guān)系的關(guān)注不夠，而實踐中企業(yè)等微觀主體的動力不足正是導(dǎo)致土地集約利用政策失靈的重要原因之一[8]。因此，探索企業(yè)節(jié)地行為及其影響因素具有重要的現(xiàn)實意義和理論價值。

企業(yè)土地集約利用行為兼具企業(yè)逐利與社會責(zé)任行為的特征，這些行為變量與土地集約利用行為密切相關(guān)。隨著企業(yè)規(guī)模發(fā)展，其單位土地要素投入和產(chǎn)出效率都會增大[9]，不同類型企業(yè)的土地集約利用效率會存在行業(yè)差異[10]。土地流轉(zhuǎn)及交易方式也是影響企業(yè)土地集約利用行為的重要變量，如招拍掛交易方式相對于劃撥交易更有利于提高企業(yè)的土地集約利用水平[11]。另外，適當(dāng)?shù)耐恋囟愂誟12]、彈性土地出讓年期制度[13]、完善的土地供應(yīng)制度和價格機制[14]也可以促進土地的節(jié)約集約利用。

總之，企業(yè)的土地集約利用行為受到內(nèi)、外部因素的綜合作用。內(nèi)部因素主要包括土地使用權(quán)交易方式、用地規(guī)模、行業(yè)類型等，外部因素主要包括土地稅收制度、土地供應(yīng)制度、土地價格機制等。本文選取浙江省寧波市為研究區(qū)域，采用扎根理論研究方法，系統(tǒng)開展企業(yè)節(jié)地行為影響因素研究，以期為制定節(jié)地政策與調(diào)控措施提供科學(xué)依據(jù)。

2 研究區(qū)域選擇及數(shù)據(jù)來源

2.1 研究區(qū)域選擇

為保證有足夠的樣本數(shù)，本文選擇位于浙江省寧波市奉化、象山和寧海的三個經(jīng)濟開發(fā)區(qū)作為研究區(qū)域，企業(yè)類型包括：輕紡、服裝、電氣材料等傳統(tǒng)制造業(yè)及汽車配件、太陽能、半導(dǎo)體、互聯(lián)網(wǎng)等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。寧波市地處中國東南沿海發(fā)達地區(qū)，是浙江省第二大城市、浙江省經(jīng)濟中心及現(xiàn)代化國際港口城市。這一研究區(qū)域的企業(yè)土地集約利用行為，在一定程度上可以代表中國東部沿海地區(qū)企業(yè)土地集約利用與節(jié)地行為現(xiàn)狀。

2.2 數(shù)據(jù)來源

本文共選取研究區(qū)域內(nèi)227家企業(yè)作為研究對象，企業(yè)的樣本信息來自2009—2016年奉化、象山、寧海經(jīng)濟開發(fā)區(qū)土地集約利用評價中形成的企業(yè)數(shù)據(jù)庫。產(chǎn)業(yè)差異修正系數(shù)來源于《浙江省工業(yè)等項目建設(shè)用地控制指標(biāo)（2014）》。

本文共進行三次訪談過程，訪談對象分別為研究區(qū)內(nèi)10家不同企業(yè)的11位管理人員、開發(fā)區(qū)管委會與國土資源管理部門的15位官員，以及省內(nèi)土地管理領(lǐng)域的20位專家學(xué)者。同時通過問卷調(diào)查獲取假設(shè)模型的相關(guān)數(shù)據(jù)信息，針對研究區(qū)內(nèi)227家企業(yè)的中高層管理人員共發(fā)放問卷240份，回收有效問卷212份。問卷調(diào)查內(nèi)容包括命題（企業(yè)土地集約利用行為、企業(yè)土地集約利用影響因素兩大類共15個命題）和被問卷者對命題的態(tài)度（1表示不認同、2表示基本不認同、3表示不確定、4表示基本認同、5表示認同）。

3 概念模型及研究假設(shè)

3.1 企業(yè)節(jié)地行為及扎根理論研究方法

企業(yè)節(jié)地行為是企業(yè)減少占地、提升土地利用效益的各種行為總和，包括通過減少購入、轉(zhuǎn)讓或出租閑置土地等直接節(jié)地行為，及通過提高產(chǎn)值、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、拓展其他空間等間接節(jié)地行為。其本質(zhì)上具有企業(yè)逐利行為和企業(yè)社會責(zé)任行為的雙重特征，是由企業(yè)追求利潤最大化運營目標(biāo)和土地資源的社會公益屬性共同決定的[15-19]。企業(yè)具有社會和經(jīng)濟雙重屬性，對于企業(yè)用地行為，其追求利潤的行為特征與社會責(zé)任行為特征可能是相容的也可能是相悖的。

本文采用的扎根理論（Ground theory）是一種運用系統(tǒng)化的程序，針對某一現(xiàn)象發(fā)展并歸納式地引導(dǎo)出理論的一種質(zhì)化研究方法。運用扎根理論分析企業(yè)節(jié)地行為的方法步驟為：通過企業(yè)數(shù)據(jù)庫和深度訪談收集有關(guān)企業(yè)節(jié)地行為的數(shù)據(jù)信息；實地調(diào)研觀察企業(yè)用地行為，采用開放式編碼、主軸編碼和選擇性編碼等技術(shù)方法系統(tǒng)化歸納濃縮數(shù)據(jù)信息，提取抽象概念范疇；分析范疇間的相互關(guān)系，建立企業(yè)節(jié)地行為影響因素的理論模型。

3.2 范疇提煉與模型構(gòu)建

（1）開放式編碼。將訪談收集的資料打散、賦予概念，再以新的方式重新組合，生成土地問題認知、社會責(zé)任意識、集約用地需求、節(jié)地顯性收益、土地供應(yīng)市場化、價格機制合理性、監(jiān)管制度有效性、退出機制完善度、制度執(zhí)行力度和政企互動行為10個范疇。

（2）主軸編碼。進一步挖掘范疇之間深層次關(guān)系，形成三大主范疇（圖1）。

圖1 主軸編碼形成的主范疇Fig.1 Main category of spindle coding

（3）選擇性編碼。基于關(guān)鍵原始語句中展現(xiàn)出的相關(guān)和因果邏輯關(guān)系，深入挖掘節(jié)地制度壓力、節(jié)地收益預(yù)期和政企互動的相互關(guān)系，得到三者之間的4個典型關(guān)系結(jié)構(gòu)（圖2）。

以“企業(yè)節(jié)地行為的影響機制”為核心范疇，可以概括出三個對企業(yè)節(jié)地行為存在顯著影響的主范疇，分別為：政企互動、節(jié)地制度壓力和節(jié)地收益預(yù)期。其中，節(jié)地收益預(yù)期和節(jié)地制度壓力分別從內(nèi)部和外部驅(qū)動企業(yè)節(jié)地行為，而政企互動可以調(diào)節(jié)各范疇之間的關(guān)系。以這些關(guān)系為基礎(chǔ)，依據(jù)扎根理論可以構(gòu)建本文的“企業(yè)節(jié)地行為影響因素模型”（圖3）。

（4）理論飽和度檢驗。通過網(wǎng)絡(luò)挖掘企業(yè)節(jié)地行為相關(guān)信息數(shù)據(jù)，對前文構(gòu)建的“企業(yè)節(jié)地行為影響因素模型”進行理論飽和度檢驗。結(jié)果顯示沒有生成新的范疇和主范疇，三個主范疇之間也未發(fā)現(xiàn)新的重要關(guān)系。因此本文構(gòu)建的理論模型是穩(wěn)健的。

3.3 研究假設(shè)

圖2 主范疇典型關(guān)系結(jié)構(gòu)Fig.2 The typical relation structure of the main category

圖3 企業(yè)節(jié)地行為影響因素模型Fig.3 The impact factor model of enterprise intensive land-use behavior

節(jié)地收益預(yù)期是企業(yè)節(jié)地行為的內(nèi)部驅(qū)動因素，由企業(yè)對利潤的追求所決定。節(jié)地制度壓力是影響企業(yè)節(jié)地行為的外部壓力因素。對于企業(yè)用地，地方政府的最終目的是地方經(jīng)濟的可持續(xù)增長和企業(yè)發(fā)展帶來的長期穩(wěn)定稅收。而企業(yè)的用地目標(biāo)是在達到預(yù)期生產(chǎn)目標(biāo)的基礎(chǔ)上，使單位產(chǎn)品的用地成本最小化[20]，從而降低生產(chǎn)成本。政府和企業(yè)對于土地利用的根本目標(biāo)是一致的，土地集約利用符合兩者的最終利益[21]。調(diào)查中的多位受訪者表示，政府增加與企業(yè)溝通，充分考慮企業(yè)的意見有助于形成有效的節(jié)地政策，優(yōu)秀的企業(yè)節(jié)地方案往往產(chǎn)生在互動過程中。政策規(guī)定是客觀的，但執(zhí)行政策的政府工作人員和企業(yè)主體卻是主觀的，政企互動會影響節(jié)地制度壓力對集約用地行為的作用。

因此，研究假設(shè)如下：

H1：節(jié)地收益預(yù)期對企業(yè)節(jié)地行為影響顯著。

H2：政企互動對節(jié)地收益預(yù)期與集約用地行為的關(guān)系調(diào)節(jié)作用顯著。

H3：節(jié)地制度壓力對企業(yè)節(jié)地行為影響顯著。

H4：政企互動對節(jié)地制度壓力與集約用地行為間的關(guān)系調(diào)節(jié)作用顯著。

H11：土地問題認知對企業(yè)節(jié)地行為影響顯著。

H12：社會責(zé)任意識對企業(yè)節(jié)地行為影響顯著。

H13：企業(yè)用地需求對企業(yè)節(jié)地行為影響顯著。

H14：節(jié)地顯性收益對企業(yè)節(jié)地行為影響顯著。

H31：土地供應(yīng)市場化對企業(yè)節(jié)地行為影響顯著。

H32：價格機制合理性對企業(yè)節(jié)地行為影響顯著。

H33：監(jiān)管制度有效性對企業(yè)節(jié)地行為影響顯著。

H34：退出機制完善度對企業(yè)節(jié)地行為影響顯著。

H35：制度執(zhí)行力度對企業(yè)節(jié)地行為影響顯著。

4 研究結(jié)果與討論

4.1 企業(yè)土地利用集約度分值的測算

采用綜合指標(biāo)評價法測算企業(yè)土地集約利用集約度，得到227家企業(yè)的土地利用集約度（因變量Y）。其方法步驟為：首先，確定企業(yè)土地集約利用集約度評價的指標(biāo)，包括容積率、建筑密度、地均固定資產(chǎn)投資額、地均納稅額、地均生產(chǎn)總值5個指標(biāo)；其次，運用層次分析法確定企業(yè)土地集約利用集約度評價指標(biāo)權(quán)重，容積率、建筑密度、地均固定資產(chǎn)投資額、地均納稅額、地均生產(chǎn)總值的權(quán)重分別為0.165 9、0.134 5、0.276 8、0.203 9、0.218 9；第三，運用國家相關(guān)行業(yè)用地標(biāo)準(zhǔn)及目標(biāo)值等，確定不同行業(yè)各評價指標(biāo)的理想值；最后，結(jié)合典型企業(yè)指標(biāo)的實際狀況值，應(yīng)用權(quán)重平均法計算得到227家企業(yè)的土地利用集約度（因變量Y），并匯總分析出不同行業(yè)企業(yè)土地利用集約度分值。

通過對企業(yè)土地集約利用評價結(jié)果分析，可以看出：（1）不同行業(yè)的企業(yè)土地利用集約度差異顯著；（2）企業(yè)土地利用集約度隨著企業(yè)規(guī)模增長而升高（圖4）；（3）企業(yè)土地利用集約度隨企業(yè)用地面積減小呈中間低兩邊高的“U”型分布（圖5）。

圖4 不同規(guī)模企業(yè)土地利用集約度分布圖Fig.4 Distribution map of land use intensivism in different scale enterprises

圖5 不同面積企業(yè)土地利用集約度分布圖Fig.5 Distribution of land use intensivism in different areas

4.2 模型假設(shè)的檢驗

模型假設(shè)檢驗主要包括預(yù)調(diào)研及其信度和效度分析、相關(guān)性分析、回歸分析、調(diào)節(jié)效應(yīng)檢驗4個方法步驟。

4.2.1 預(yù)調(diào)研及其信度、效度分析

首先進行預(yù)調(diào)研。在奉化、象山、寧海等地的經(jīng)濟開發(fā)區(qū)發(fā)放預(yù)調(diào)研問卷，以227家企業(yè)總經(jīng)理、法人代表等高層管理人員作問卷調(diào)查對象，共發(fā)放問卷240份，最后獲取有效問卷212份。其次，用SPSS 19軟件計算得到Cronbachc’s Alpha值來測量量表的信度，測量結(jié)果顯示，所有分量表的Cronbachc’s Alpha值均大于0.7，說明量表的內(nèi)在一致性好，調(diào)查結(jié)果可靠性高。第三，用SPSS 19對預(yù)調(diào)查量表進行KMO與Bartlett檢驗，測量量表題項對測量變量的代表性，檢驗結(jié)果顯示，量表總體KMO值為0.865，大于0.8，Bartlett球形檢驗值為2 178.552，概率為0.000，達到0.01的顯著性水平，適合進行因子分析。最后，采用主成分分析法作探索性因子分析，用最大方差旋轉(zhuǎn)法得到旋轉(zhuǎn)因子矩陣。主成分分析得到10個特征值大于0.8的因子，總方差解釋率為81.58%，旋轉(zhuǎn)成分矩陣顯示10個主要因子十分明確，與主要因子相關(guān)變量上的因子負荷均為0.7以上，非相關(guān)變量上的因子負荷均低于0.4，說明量表有良好的效度。總體上看，量表信度效度都較好，適合進行正式調(diào)研。

4.2.2 正式調(diào)研及其分析

對正式調(diào)研收集的問卷數(shù)據(jù)作可靠性分析顯示，10個變量的Cronbach’s Alpha值均在0.8以上，說明問卷收集數(shù)據(jù)具有可靠性。對正式調(diào)研收集的問卷數(shù)據(jù)作因子分析顯示，量表總體KMO值為0.871，大于0.8，Bartlett球形檢驗值為5 889.536，概率為0.000，達到0.01的顯著性水平。旋轉(zhuǎn)的主成分分析結(jié)果顯示，主成分分析得到10個特征值大于0.7的因子，總方差解釋率為79.74%，10個主要因子十分明確，與主要因子相關(guān)變量上的因子負荷均為0.7以上，非相關(guān)變量上的因子負荷均低于0.4，說明量表有良好的效度。

4.2.3 相關(guān)性分析

全部變量的Pearson相關(guān)性分析結(jié)果顯示：自變量之間呈中低度相關(guān)，不會產(chǎn)生共線性問題，因變量土地利用集約度分值與自變量之間都呈現(xiàn)顯著正相關(guān)關(guān)系，適合進行下一步的回歸分析。

4.2.4 回歸分析

回歸分析結(jié)果顯示，土地供應(yīng)市場化、價格機制合理性、監(jiān)管制度有效性、退出機制完善度和制度執(zhí)行力度與企業(yè)用地集約度分值的回歸函數(shù)達p＜0.01的顯著性水平，R2為0.606，對企業(yè)土地集約利用行為均呈正向影響。

4.2.5 政企互動的調(diào)節(jié)效應(yīng)檢驗

檢驗政企互動的調(diào)節(jié)效應(yīng)可以采用層次回歸分析法。檢驗結(jié)果顯示，政企互動對節(jié)地制度壓力與土地集約利用行為之間的關(guān)系有顯著促進作用，說明政企互動越深入，節(jié)地制度壓力因子能更好地促進企業(yè)土地集約利用行為。

4.3 研究假設(shè)的檢驗結(jié)果

通過上述檢驗，得到如表1所示的實證結(jié)果：原假設(shè)大多成立，9個解釋變量全部達到顯著水平，調(diào)節(jié)變量政企互動對制度壓力與集約用地行為關(guān)系的調(diào)節(jié)作用顯著。

表1 研究假設(shè)檢驗結(jié)果Tab.1 Test results of the research hypothesis

5 結(jié)論與建議

本文研究結(jié)果表明，目前企業(yè)的集約用地行為的主要推動因素仍以外在制度壓力為主，節(jié)地收益預(yù)期尚未發(fā)揮引領(lǐng)作用。從本文的研究結(jié)果看，提高土地退出機制完善度和節(jié)地制度執(zhí)行力度是核心手段，提升企業(yè)的節(jié)地顯性收益、加強企業(yè)對土地問題的認知是重點工作，而加強政企良性互動有利于發(fā)揮集約用地政策對企業(yè)土地集約利用行為的促進作用。為此提出如下建議：

（1）建立企業(yè)土地節(jié)地的市場化交易機制。應(yīng)通過適當(dāng)降低企業(yè)一次性拿地成本、同時提高企業(yè)年度用地成本、激活企業(yè)土地租賃和轉(zhuǎn)讓二級市場、制定企業(yè)低效用地退出程序等途徑，建立企業(yè)土地市場交易信息平臺及市場化交易機制，提高企業(yè)集約用地的預(yù)期收益，充分發(fā)揮其在土地集約利用中的主觀能動作用。

（2）建立政企互動的節(jié)地調(diào)節(jié)機制。應(yīng)科學(xué)構(gòu)建企業(yè)、開發(fā)區(qū)、城鎮(zhèn)三級土地集約利用指標(biāo)體系及標(biāo)準(zhǔn)，開展三級土地集約利用評價和規(guī)劃引導(dǎo)指引，建立企業(yè)、開發(fā)區(qū)、政府土地集約利用定期交流溝通制度以及政企互動的經(jīng)濟、文化、政治調(diào)節(jié)機制，共同促進土地集約利用。

（3）完善企業(yè)低效用地退出機制。通過提高政府收回企業(yè)低效用地的補償標(biāo)準(zhǔn)，加大企業(yè)低效用地再開發(fā)的獎勵力度，制定鼓勵企業(yè)之間相互合作的優(yōu)惠政策、政府相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)主動服務(wù)企業(yè)管理制度等途徑，完善企業(yè)低效用地退出機制，促進企業(yè)集約利用土地。

（4）加強節(jié)地制度的執(zhí)行力度。根據(jù)開發(fā)區(qū)土地集約利用評價和年度更新成果，制定節(jié)地制度企業(yè)落實情況的獎罰辦法，對土地集約利用程度有提高的企業(yè)，從用地指標(biāo)、資金投入、轉(zhuǎn)型升級等方面給予獎勵；對土地集約利用程度降低的企業(yè)給予相應(yīng)處罰。研究制定節(jié)地政策制度執(zhí)行的法律法規(guī)，依法提高節(jié)地制度的執(zhí)行力度。

（5）提高企業(yè)的節(jié)地意識。進一步加強宣傳，增強企業(yè)對土地資源與資產(chǎn)的認知度和節(jié)地意識，樹立土地三維空間思維、立體空間開發(fā)理念，著眼于算長遠帳、資源稀缺帳、綜合效益帳。