精準扶貧貸款評價體系構建和風險防范

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（1.中共甘肅省委黨校，甘肅 蘭州 730070；2.蘭州理工大學 經濟管理學院，甘肅 蘭州 730050；3.甘肅行政學院，甘肅 蘭州 730010）

十九大報告指出，在精準扶貧中要加強黨政領導負總責的責任制，確保到2020年我國現行標準下農村貧困人口實現脫貧。精準扶貧貸款是金融精準扶貧的重要組成部分，是一項面向精確幫扶對象的政策性貸款業務。目前一些貧困縣精準扶貧貸款已超過90%，比如，甘肅會寧縣自開展精準扶貧工作以來，到2018年6月總共發放貸款13.51億元，惠及28個鄉鎮的128個貧困村和141個非貧困村的28 113戶，貸款覆蓋率達到97%。為此，有必要對精準扶貧貸款績效的評價展開理論研究。

一、精準扶貧貸款模式、特點和風險

一般而言，精準扶貧的貸款模式有兩種：一是直貸模式，即直接發放到農民手中。這種模式一般都是有鄉鎮營業網點的農業銀行和農村信用社采用。二是委托貸款模式，即貸款由承接貸款的金融機構委托給地方政府統一發放和回收。在其貸款的擔保形式上，一般都是無抵押、無擔保、財政全額貼息的貸款。但在實際發放中，為了資金的安全，都會采取多種多樣的抵押擔保方式。常見的有三戶聯?；蛩膽袈摫＃盅簱?，公職人員、企業、個體工商戶等提供擔保；鄉鎮、村兩級擔保。

精準扶貧的貸款特點表現在以下幾個方面：第一，充分利用現有貧困戶建檔立卡的資料，從中確定有實際需求的貸款對象。第二，縣（區）政府是實施精準扶貧小額信貸工作的責任主體。承辦金融機構按縣（區）政府提供的經省扶貧辦審定的名冊和借款相關資料發放貸款。第三，精準扶貧專項貸款的用途為支持貧困農戶發展農業生產，不得用于非生產支出。第四，精準扶貧專項貸款實行紅線管理，一般不良率達到3%時，會停止辦理。

針對目前的精準扶貧貸款，可能存在的風險主要有兩個方面：一是精準扶貧貸款審貸條件沒有硬性限制，在放貸過程中，大部分縣、鄉鎮在貸款資金管理使用過程中，采取逐戶與貧困戶簽訂精準扶貧貸款使用承諾協議的基礎上，實行三戶聯保、第三方擔保等方式，雖然一定程度上降低了貸款的風險，但是欠錢不還情況相對比較明顯。二是農業生產周期長，農業產品容易受自然條件的影響，尤其是在極端天氣下，農產品價格的市場波動將會很大。在這種情況下，由于貧困戶自身經濟薄弱，將有可能導致資金難以按時收回。

二、精準扶貧貸款的績效評價體系構建

評估對象是政府績效的直接評估者。在本研究中，精準扶貧貸款項目的直接利益相關者是接受貸款的貧困人口。為此，以精準扶貧貸款受貸戶作為績效評估的主體。評估內容是評估指標確定的先決條件。根據精準扶貧專項貸款相關政策，精準扶貧貸款的評估應包括：一是規范管理，健全機制，其評價內容是管理效率。二是精準實施，保證資金到戶，評價的內容是資金發放效率。三是增收脫貧，是否因地制宜，因戶施策，評價的內容是實施效果。四是風險防控，建立擔保機制，評價內容應是風險控制。在此基礎上，本文構建了包涵政策落實、信貸投放、資金效益和金融風險4個維度16項指標的評價體系。在評價的權重上，將根據具體省份或貧困縣的情況進行確定。

三、精準扶貧貸款的風險防控對策

目前，在金融領域支持精準扶貧的政策上，主要是建立省、市、縣三級財政共擔風險的農業相關貸款風險補償基金。在此基礎上，筆者認為還需要從以下幾個方面完善：

一是建立健全精準扶貧貸款信用體系。建立有效的個人信用評價體系，可以制約貸款人的信用違約。針對精準扶貧，可以防范以下兩種情況：第一，一些農戶信用意識淡薄，造成貸款失信情況頻發。第二，在貸款實際操作中，一旦發生違約現象，由于法律法規的不健全，訴訟成本過高及執行存在困難等因素從而使銀行清收存在困難。為此，地方政府機構和金融監管等部門聯合制定符合經濟社會發展的貸款信用體系，針對失信個人加強懲戒，將有效保護精準扶貧貸款的持續推進。

二是創新精準扶貧信貸模式。比如，推廣農戶小額信用貸款、完善大聯保貸款方式。在此基礎上，可以針對具體的農業活動，打造特色化信貸產品。比如，甘肅省農村信用社為支持中藥材產業，創新提供了“隴藥通”信貸產品；為支持定西馬鈴薯產業，推出了“金薯寶”信貸產品；針對平涼蘋果產業，量身定制了“金果寶”信貸產品；針對河西地區制種業，創新推出了“金種寶”、“旺畜寶”等信貸產品。

三是增加精準扶貧中的農業保險。保險公司應根據貧困地區的自然環境和產業特征，推出多樣化的農業保險產品。這是因為貧困地區農業生產方式多以傳統農業為主，而農業受氣候、地質等自然因素影響大，抗風險能力低。通過開展精準扶貧中農業保險服務，可以有效提高貧困人口貸款償付能力，降低農戶的經營風險，提高信貸資金的使用效率。

此外，還應加強精準扶貧專項貸款的督查調研、跟蹤服務，及時發現問題，不斷完善績效評價的督促檢查制度。強化貸款風險防控，引導貸款農戶規范使用貸款，按期歸還貸款。加強與扶貧對象、各行政職能部門、金融機構的聯系溝通，督促金融機構不斷改進服務，真正把精準扶貧貸款這項強農惠農富農政策做的更好。

表1 精準扶貧貸款績效評價體系

總之，精準扶貧貸款評價體系應著眼于精準扶貧貸款的實際情況，比如貸款模式、貸款特征和風險預測。并且在構建過程中應結合當地實際，本研究在評價體系構建中，一定程度上借鑒了甘肅的實際情況，在具體實踐中，還可以進一步去調整和改進。在此基礎上，本研究根據風險預測情況，進一步提出建立健全精準扶貧貸款信用體系、創新精準扶貧信貸模式、增加農業保險等政策建議。