虛假理財(cái)案對(duì)銀行案件防控工作的啟示

周家榮

摘 要：近年來，銀行發(fā)行或代理的理財(cái)產(chǎn)品種類越來越多，客戶投資理財(cái)產(chǎn)品的選擇余地也越來越大，通過在銀行營業(yè)場所購買理財(cái)產(chǎn)品特別是高收益、保障型的理財(cái)產(chǎn)品已成為主流理財(cái)方式之一。與此同時(shí)，不法分子、銀行員工或單獨(dú)，或相互勾結(jié)，利用虛假理財(cái)欺騙客戶資金的情況時(shí)有發(fā)生，一些案件的涉案金額特別巨大、受害人數(shù)眾多，引起了監(jiān)管機(jī)構(gòu)、新聞媒體和社會(huì)輿論的廣泛關(guān)注，不僅給客戶造成重大利益損害，還給銀行資金、聲譽(yù)帶來巨大風(fēng)險(xiǎn)。本文通過對(duì)近年來媒體曝光的重大、典型虛假銀行理財(cái)案件的梳理，探索分析案件暴露出的問題，對(duì)啟發(fā)和加強(qiáng)銀行案件防控工作具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。

關(guān)鍵詞：虛假理財(cái)；銀行；防控

一、虛假銀行理財(cái)概述

銀行理財(cái)產(chǎn)品是銀行自行設(shè)計(jì)并發(fā)行的，或代理其他有權(quán)機(jī)構(gòu)發(fā)行的，將募集的資金用于理財(cái)產(chǎn)品合同約定的用途，并根據(jù)合同約定，將本金、收益返還給投資人的一類理財(cái)產(chǎn)品。就虛假銀行理財(cái)產(chǎn)品來說，主要有兩種表現(xiàn)形式：

第一種表現(xiàn)形式是銀行員工利用客戶對(duì)銀行以及自己身為銀行員工的信任，私自出售不屬于本銀行發(fā)行或代理的理財(cái)產(chǎn)品，也就是業(yè)內(nèi)常說的“飛單”案件。在這一類案件中，理財(cái)產(chǎn)品是真實(shí)存在的，但不是銀行發(fā)行，或是沒有經(jīng)過銀行授權(quán)的。如：2016年平安銀行北京分行個(gè)別員工代銷私募理財(cái)案。

第二種表現(xiàn)形式是外部不法分子、銀行員工為了達(dá)到融資的目的，或單獨(dú)，或相互勾結(jié)，利用客戶對(duì)銀行的信任，虛構(gòu)銀行發(fā)行或代理的理財(cái)產(chǎn)品，從而達(dá)到欺騙客戶和融資的目的。在這一類案件中，理財(cái)產(chǎn)品完全是子虛烏有的，是用來欺騙客戶的手段。2016年美的集團(tuán)虛假理財(cái)案，2017年民生銀行航天橋支行虛假理財(cái)案都是典型的案例。

虛假銀行理財(cái)案一般具有以下特點(diǎn)：①涉及金額大。由于虛假理財(cái)產(chǎn)品的銷售對(duì)象是銀行授信企業(yè)、高凈值的客戶，累計(jì)投資的數(shù)額巨大。如：美的集團(tuán)虛假理財(cái)案涉及金額10億，民生銀行航天橋支行案涉及金額更是高達(dá)30億。②涉及客戶多。主要是針對(duì)個(gè)人客戶兜售的虛假理財(cái)產(chǎn)品。民生銀行航天橋支行虛假理財(cái)案涉及該行的150多名私人銀行高端客戶。③承諾收益高。不法分子摸準(zhǔn)了客戶貪圖高收益的心理，使用高收益作誘餌作案屢屢得逞。民生銀行虛假理財(cái)案年化回報(bào)率8.4%，而且還保本保息。該收益率高出銀行同類理財(cái)產(chǎn)品2倍多，客戶如稍有常識(shí)和比較便能識(shí)破。④人為制造銷售緊張感。據(jù)民生銀行虛假理財(cái)案受害客戶反映，航天橋支行行長、副行長和理財(cái)經(jīng)理反復(fù)強(qiáng)調(diào)，該款產(chǎn)品是支行好不容易從總行爭取到的，而且只是給大客戶準(zhǔn)備的，小客戶買不了。⑤當(dāng)事銀行不知情。虛假理財(cái)產(chǎn)品繞過了正規(guī)理財(cái)產(chǎn)品的管理體系，只要資金鏈能正常運(yùn)轉(zhuǎn)，各方就相安無事，事情也能神不知鬼不覺地得以掩蓋。當(dāng)事銀行總是在東窗事發(fā)后才知情，應(yīng)對(duì)處置工作十分被動(dòng)。

二、暴露出的主要問題

很多企業(yè)、個(gè)人客戶之所以被虛假理財(cái)產(chǎn)品所騙，除了貪圖高收益的心理在作祟外，還有一個(gè)更重要的原因是盲目相信銀行兜底作保。而為了讓虛假理財(cái)?shù)尿_局更具有欺騙性，不法分子往往采取拉攏腐蝕銀行員工，利用銀行在印章、辦公營業(yè)場所管理漏洞乘機(jī)作案。

（一）少數(shù)銀行員工法制觀念極為淡薄

有的銀行員工直接作案，騙得客戶資金后供自己揮霍，或投向風(fēng)險(xiǎn)更大、回報(bào)更高的投資產(chǎn)品賺取利差。如：民生銀行航天橋支行原行長張穎非法募集客戶資金后，除了用于個(gè)人支配外，還將一部分資金投資房產(chǎn)、文物、珠寶等領(lǐng)域。而有的銀行員工收受不法分子的好處，喪失了從業(yè)底線，為不法分子欺騙第三方作案提供銀行場所等便利條件。等到事發(fā)后，受害人往往將銀行一并起訴，要求承擔(dān)責(zé)任，銀行很難獨(dú)善其身，員工也身陷囹圄。員工無論是直接作案，還是為作案提供方便，都反映出法制觀念極為淡漠，喪失最起碼的職業(yè)道德和從業(yè)底線，走上違法犯罪的不歸路。

（二）利用銀行印章管理漏洞作案

印章是銀行經(jīng)營管理中的重要物品。在業(yè)務(wù)活動(dòng)中，銀行一般會(huì)用到兩類印章：一類是機(jī)構(gòu)的公章。機(jī)構(gòu)公章一般有專門的部門、專門的管理人員來保管，使用條件和程序較為嚴(yán)格苛刻。另一類則是業(yè)務(wù)部門的印章和基層支行網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)用章。這一類印章具有歸口管理部門多、數(shù)量大、業(yè)務(wù)使用范圍廣等特點(diǎn)，管理難度大、違規(guī)使用的風(fēng)險(xiǎn)很高。一般來說，犯罪分子偽造、竊取的印章多為此類業(yè)務(wù)用章，用途是加蓋在虛假理財(cái)產(chǎn)品中，或者是加蓋在虛假理財(cái)產(chǎn)品的保本保收益承諾函上。

（三）利用銀行辦公營業(yè)場所管理漏洞作案

銀行辦公營業(yè)場所帶有銀行的LOGO標(biāo)志，不法分子在銀行辦公營業(yè)場所冒用銀行的名義，以銀行員工的身份簽訂虛假理財(cái)產(chǎn)品協(xié)議，就足以讓善意第三方相信其行為就是代理銀行的行為。在作案過程中，不法分子往往會(huì)通過各種方式和手段，進(jìn)入銀行辦公營業(yè)場所，取得相關(guān)功能區(qū)域的使用權(quán)，并規(guī)避銀行監(jiān)控或支開銀行員工后從事違法犯罪活動(dòng)。支行網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、客戶經(jīng)理等出于拉攬業(yè)務(wù)、維護(hù)客戶等需要，也會(huì)擅自將會(huì)議室、洽談室、理財(cái)室等外借。如美的集團(tuán)10億元理財(cái)騙局中，不法分子欺詐美的集團(tuán)的場所系農(nóng)行成都武侯支行一路姓副行長的辦公室，在進(jìn)入一樓并坐電梯前往武侯支行辦公區(qū)的過程中，無任何人要求登記或出示證件，也沒有遭遇任何詢問和阻攔。在不法分子近一個(gè)小時(shí)的欺詐過程中，該路姓副行長還與嫌疑人在樓道聊天。

（四）業(yè)務(wù)監(jiān)督檢查流于形式

有的虛假理財(cái)資金最終以銀行委托貸款等業(yè)務(wù)形式流向用資企業(yè)，用資企業(yè)為獲得融資也付出了巨大資金成本。騙局固然設(shè)計(jì)“精美”，但整個(gè)資金的運(yùn)作、流轉(zhuǎn)過程是在銀行體系內(nèi)進(jìn)行的。從事后查處情況看，有很多的業(yè)務(wù)、資金線索和案件苗頭能夠及早發(fā)現(xiàn)但卻沒有發(fā)現(xiàn)，反映出銀行對(duì)業(yè)務(wù)、資金的稽核力度不夠，監(jiān)督檢查工作流于形式，不能真正發(fā)現(xiàn)問題。

三、防范虛假銀行理財(cái)案件的對(duì)策

（一）切實(shí)加強(qiáng)銀行員工教育監(jiān)督和管理

如何加強(qiáng)員工教育監(jiān)督和管理是每個(gè)企業(yè)面臨的重大課題，也是一個(gè)難題，對(duì)與社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和百姓生活息息相關(guān)的銀行來說，加強(qiáng)員工管理尤為重要。

1.做好員工思想政治工作

關(guān)心關(guān)注員工的價(jià)值需求、精神需求和職業(yè)發(fā)展，引導(dǎo)員工樹立正確的世界觀、人生觀和價(jià)值觀，疏導(dǎo)排解員工工作生活上的壓力矛盾，增強(qiáng)員工對(duì)銀行的歸屬感，以及對(duì)所從事職業(yè)的自豪感、認(rèn)同感。

2.加強(qiáng)日常業(yè)務(wù)管理

要求員工嚴(yán)格按照銀行規(guī)章制度和業(yè)務(wù)流程辦事，增強(qiáng)合規(guī)操作意識(shí)，不越底線、不觸紅線。對(duì)重要崗位、重點(diǎn)人員、重要環(huán)節(jié)還要加大檢查交流力度。

3.組織開展員工行為排查

按照嚴(yán)管厚愛原則，注重關(guān)注員工思想變化，做好八小時(shí)之外的行為、關(guān)系和社交等情況的排查。排查工作不能流于形式、走過場，做到真能發(fā)現(xiàn)問題，真正解決問題、消除風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（二）切實(shí)加強(qiáng)銀行印章的使用管理

銀行印章是銀行身份的證明，蓋有銀行印章的協(xié)議資料，一方面是受法律保護(hù)的，另一方面則意味著銀行要對(duì)協(xié)議資料的內(nèi)容承擔(dān)法律責(zé)任。因此，必須嚴(yán)格印章特別是業(yè)務(wù)印章的管理。一是按照“誰保管、誰使用、誰負(fù)責(zé)”的原則，認(rèn)真落實(shí)印章管理責(zé)任制，嚴(yán)格把控印章刻制、領(lǐng)用、保管、使用、更換、收繳、銷毀等各個(gè)環(huán)節(jié)，強(qiáng)化員工的合規(guī)管章、用章意識(shí)，確保印章操作風(fēng)險(xiǎn)可控。二是嚴(yán)格用印管理，每次用章都要按程序?qū)徟?，登記在案、留有痕跡，并在視頻監(jiān)控下進(jìn)行。對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部違反程序的指令用章行為要堅(jiān)決予以拒絕。三是經(jīng)常性地開展印章使用管理工作的檢查排查，對(duì)發(fā)現(xiàn)印章丟失、異常用印、管理混亂等情況的，要一查到底，并嚴(yán)肅追究相關(guān)人員的責(zé)任。

（三）規(guī)范銀行辦公營業(yè)場所使用管理

銀行辦公營業(yè)場所是對(duì)外開放和營業(yè)的場所，必須有嚴(yán)格的內(nèi)部管控和巡查檢查措施，防范內(nèi)部人員違規(guī)外借、不法分子乘機(jī)作案的風(fēng)險(xiǎn)隱患。銀行辦公營業(yè)場所涉及辦公、會(huì)議、公用、營業(yè)、會(huì)客、輔助、閑置、出租等區(qū)域，管理半徑廣、管理難度大。一是按照“歸口管理、分工負(fù)責(zé)”、“誰使用、誰管理、誰負(fù)責(zé)”的原則，建立各個(gè)功能區(qū)域、重點(diǎn)部位的登記臺(tái)賬，明確各個(gè)功能區(qū)域的責(zé)任部門和人員，是主體責(zé)任落到實(shí)處。二是建立會(huì)議室、會(huì)客室、洽談室、理財(cái)室等重點(diǎn)區(qū)域的使用審批或登記制度，使用期間銀行要實(shí)施全過程管控。外部單位、人員因業(yè)務(wù)洽談合作事項(xiàng)需要使用的，銀行工作人員必須全程參加。三是建立辦公營業(yè)場所可疑事項(xiàng)的舉報(bào)制度，發(fā)動(dòng)和鼓勵(lì)員工舉報(bào)違規(guī)使用辦公營業(yè)場所等情況。

（四）認(rèn)真做好銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售“雙錄”工作

銀行理財(cái)產(chǎn)品的雙錄（錄音、錄像）操作在歐美、香港等地是銷售工作不可缺少的環(huán)節(jié)，國內(nèi)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品銷售的“雙錄”工作也有明確的規(guī)定。銀行要按照監(jiān)管部門的要求，在客戶購買理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，對(duì)產(chǎn)品營銷推介、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)鍵信息提示、客戶確認(rèn)和反饋等過程進(jìn)行同步錄音錄像，并確保客戶已經(jīng)完全了解理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)。

（五）加強(qiáng)虛假理財(cái)案件的警示教育

銀行要及時(shí)收集整理媒體報(bào)道、銀行發(fā)生的虛假理財(cái)欺詐案例，深入剖析案例情節(jié)、案件特點(diǎn)和作案手法，以及暴露出的內(nèi)部管理問題和深層次原因，做好全轄通報(bào)警示工作。基層支行、網(wǎng)點(diǎn)要通過晨夕會(huì)、內(nèi)部板報(bào)、員工講解以及宣傳欄、電子門楣等多種形式，做好虛假理財(cái)案例的警示教育，提高機(jī)構(gòu)的防范意識(shí)，同時(shí)，向客戶宣傳正確的投資理財(cái)觀，引導(dǎo)客戶通過銀行正規(guī)渠道和合規(guī)方式購買理財(cái)產(chǎn)品，以及識(shí)別真假銀行理財(cái)產(chǎn)品的方式，避免上當(dāng)受騙。