供應鏈視角下的高端食用油企業融資模式研究

摘要：近年來，高端食用油企業已經在人們的生活方面占據了巨大的市場，高端食用油企業的出現及發展改善了人民的生活水平，促進了中國經濟發展，為人民提供了更多就業機會。國家對于高端食用油企業的發展投入了大量的資金，使其快速發展，一種供應鏈金融應用到了高端食用油企業中，對于評判企業綜合實力以及實現企業新信息流、資金流以及物流三方面的統一帶來了極大的益處，但不得不說，隨著食用油企業自身問題、金融機構還有政府等多方面的因素影響，高端食用油企業陷入了企業融資的困境。本文通過綜合分析供應鏈下高端食用油企業融資模式方面的問題，提出建議，希望對高端食用油企業有所幫助。

關鍵詞：高端食用油企業；企業融資模式；問題

0.引言

高端食用油企業迅速發展，提高了人民的生活水平，國家、政府、銀行十分支持其發展，對其投入大量資金。企業為了大量發展，采取企業融資，逐漸出現弊端，亟待解決。以下，是供應鏈下企業融資模式中遭遇的困境，并提出可靠建議。

一、供應鏈融資模式的建立

供應鏈融資是對中小型企業量身定制的一種融資模式，在很多商業銀行，如工商銀行、建設銀行都有推行。什么是供應鏈融資模式呢，簡單來說就是銀行抓住一個核心企業，對其上下游的中小型企業進行的資金流和物流進行管理，將單個企業中不能解決的單個企業風險轉化為整個供應鏈企業的可控風險，將企業金融風險降到最低的金融模式。這種融資模式通過制定綜合融資模式，為中小型企業提供個性化服務，滿座企業的多樣化需求。該模式的制定主要是為了對中小型企業的融資風險進行控制，有效屏蔽信用風險。

二、供應鏈企業融資模式下，高端食用油企業所面臨的問題

高端食用油企業的發展不僅在人們的生活中發揮了作用，還在解決了一部分人的就業問題以及帶動了中國的經濟增長。但是，由于 我國高端食用油企業多是中小型企業，自身資金轉出困難，能夠向銀行進行貸款的額度具有限制以及政府對企業資金這塊制度不完善，使得高端食用油企業融資困難。

一般高端食用油的融資模式分為內源融資和外源融資兩種。內部融資通過企業自身創造、留存的資產實現現金流，外源融資就是企業由規模小、發展有限 、沒有多少資本投入生產經營，就需要尋求外界（如政府、銀行、別的企業等）的幫助。由于企業資金不夠，多是選擇外源融資，面臨多方面 融資問題，主要體現在內因和外因上。

（一）造成企業融資困難的內部問題

1、企業大多規模較小，企業融資經營風險大

高端食用油企業多是依靠勞動力，對設備設施需求小的勞動密集型企業，因此，企業的設施設備都比較少，企業規模比較小，能夠作為流動資金的多是企業庫存商品以及一些原材料，這些東西作為融資基本具有價值不確定性和風險性。這些企業由于沒有足夠資金支撐生產經營，生存能力比較低，抗風險能力也不高。因為這樣，為了保障融資利益，融資成本是比較高的。

2、企業內部管理制度不完善，用人方式不合理

目前，大部分高端食用油企業規模比較小，對于選用人才方面選自己親近的人比較好，多是任人唯親，而不善于在外面引進人才。導致企業任用的人員不符合崗位要求。比如財務這個崗位，它是一個專業性比較強的崗位，關系到企業資金流進流出的方方面面，需要具備專業財務知識與實踐能力的人才，企業應該進行各方面的綜合考核，引進合適人才。企業管理人員很多都是沒有經過專門訓練的，素質比價低，自身管理水平還不夠，企業要注重對管理人員進行培訓，建立起有效管理制度，執行決策不能拖泥帶水。

3、部分企業信用度低

不管是高端食用油企業還是其他企業，都會出現財務報表作假的情況，為騙取銀行的高額貸款，故意隱瞞企業自身經營的真實情況。基于這種情況的出現，銀行會對企業的經營規模、企業管理結構、企業償債能力等各個方面進行考察，這就導致了企業融資率低。一些企業獲得銀行貸款后不按期償還，延期支付，導致壞賬出現。

（二）造成企業融資困難的外部問題

1、金融機構貸款制度不夠完善

為了降低風險，銀行一般會選擇需要進行長期大額度貸款的企業開展融資業務，對中小微企業貸款一般為保障經濟效益，會進行一系列煩瑣的手續，無法解決企業貸款的“小、頻、急”的需求。銀行還會針對貸款企業設置一套風險控制體系，對信貸人員設置各種指標，降低了其營銷積極性。

2、沒有建立合適的擔保體系

融資擔保主要是通過擔保公司實現，擔保公司主要是對需要貸款的企業進行擔保，使銀行適當放松企業融資條件，然而，擔保公司才慢慢發展起來，規模比較小，沒有建立補償機制，考慮到自身實力以及自身利益情況，，擔保公司主要還是選擇對大型企業進行擔保，無視了中小微型企業，比如高端食用油企業的融資需求。

3、政府對于高端食用油企業融資需求的支持力度不夠大

政府針對中小型企業的經營情況以及資金需求，制定了一些財務政策，對中小型企業進行撥款，政府補貼，稅收返還等補助政策。但是，由于政府扶持力度有限，實施起來的成效還不明顯，取得效果不理想。

4、通過資本市場融資對高端食用油企業來說較困難如今，資本市場包含了股票、基金、信貸資金等產品，再加上新三板市場、中小板市場和創業板市場相比主板市場降低了上市條件，能為許多企業帶來融資機會，但是對于高端食用油企業來說，能夠進入這樣的資本市場，條件還是不夠，無法通過該渠道籌集融資資金。

三、針對供應鏈視角下高端企業融資模式存在的問題給出建議

（一）給企業自身的建議

1、提高企業自身水平

雖然供應鏈融資模式主要抓住核心企業的信用以及一整條供應鏈的所具備的實力進行融資，但是對于融資企業自身來說，如果沒有足夠的償債能力，經營能力，領導者沒有領導能力等，是會影響到銀行對企業信用度考察的。基于此，高端食用油企業必須要明白自身存在的優勢和劣勢。對于不足的要善于向其他企業學習，調整自己的企業發展策略。做事前進行仔細計劃，事情進展過程中做好控制工作，事后做好總結，不斷完善自身決策，以及執行控制能力，以此提高企業自身管理水平。因為是處于一條供應鏈，企業與其他企業之間需要加強與其他企業的合作，實現信息資源的共享，建立良好的企業互動關系。企業在與供應鏈企業之間進行貿易往來時，要注重產品創新，提高自身競爭力。對于自己的優勢，企業應該抓住經濟發展機遇，充分發揮企業優勢。

2、企業提供真實有效財務信息，提高自身信譽度

上文所說，有的企業為了向銀行獲取貸款，會在公司財務記錄表上做文章，等到銀行實地進行考查，會發現企業提供的財務信息與銀行調查的很多不同，極大程度上降低了銀行對企業發放貸款的可能性。因此高端食用油企業要不斷完善財務制度，選用專業的財務人員，記錄準確真實的財務信息，實行內部的定期審核制度，以此提高企業信譽度。

（二）針對銀行方面，給出建議

就當前的供應鏈融資來說，銀行并沒有對此項任務設置專門的管理的部門，因此不能進行系統的規劃、管理以及監督。銀行應該針對此項業務配備專業隊伍，對其進行業務培訓，以便能夠勝任相關工作。另外由于供應鏈融資模式與傳統融資模式相比，具有更大的風險性，所以銀行應該加強風險預測。另外，因為高端食用油企業生產產品會涉及到農業、工業以及商貿業，銀行應該對產品生產設計到的各個環節的特點進行了解，進行風險評估，有針對性地對各個環節提供融資服務。在供應鏈融資模式基礎下，銀行要發揮其創新能力，針對企業融資的手續辦理需要實行的步驟進行簡單化。因為此種融資模式本來就比較復雜，為了避免造成不必要的困擾，銀行可以開通網上講解業務，針對供應鏈視角下的企業融資模式需要辦理手續，提供網上講解，為企業融資指明方向。

（三）政府工作

針對中小型企業供應鏈融資模式，政府目前還沒有進行過多干預，然而政府作為社會良好環境的創造者勢必需要做出某些努力。政府需要針對這種融資模式制定相關的法律法規，以規范融資過程中企業與銀行的行為，保證融資過程順利進行。由于供應鏈融資模式中有多方面的企業參與，為了保證質押物的所有權，政府應該指定相關法律法規，對質押物歸屬、企業準入條件、服務流程制定標準。政府對于中小型企業進行融資應該進行一定的補貼，優惠政策以及稅收減免等，提高企業融資積極性。另外政府，利用微信、扣扣、微博等網絡通訊手段宣傳有關供應鏈融資的相關政策，以便讓更多中小型企業，包括高端食用油企業充分了解供應鏈融資業務，深化企業對于供應鏈融資模式的思考。

四、結束語

供應鏈視角下的融資模式就如今來說比較適合高端食用油企業的，它以核心企業信用以及一整條供應鏈實力為基礎進行企業融資，極大程度降低了企業融資的風險性。目前供應鏈下的融資模式還具備各個方面的問題。希望各個方面針對這些問題能夠想出對策，并提高執行力，為企業融資謀福利。

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作者簡介：

李俊軍（1975.02- ），男，廣西北流人，現工作于廣西柳州鋼鐵集團有限公司商貿公司食品廠，主要從事經營管理方面的工作。