臨柜操作風險的防范和控制

銀行是經營風險的企業，是在風險博弈中求生存、求發展的。近年來發生在金融內部的經濟案件觸目驚心，大有向臨柜操作發展的趨勢，所以目前不論是金融監管部門，還是金融從業機構，都前所未有地加大了對操作風險的管理和控制的力度。

如何進行臨柜操作風險的防范和控制呢？一是樹立合規操作的理念，增養合規文化；二是內控制度建設應體現“以人為本”；三是啟動防范風險的“人心工程”；四是發揮三道防線的作用，排查釀成“暗火”的風險隱患；五是加大內控管理的技術含量，提高風險管理的科學化。現在農行會計監控系統是以科技手段為支撐的柜面操作性防范機制，該系統對臨柜操作的有違規章嫌疑交易實時報警，只要會計主管、監管員認真、仔細核對原始憑證，觀看錄像就能及時發現柜員業務處理過程中違規操作現象，大大提高監管工作效率，同時在全行上下形成“監控無時不在、監控無處不有”的心理威懾，使員工自覺合規操作的意識得到有效強化。六是管理層各相關部門也要熟悉臨柜操作規程和內控制度，在業務營銷過程中能準確解答客戶的監柜業務咨詢，避免監柜人員為了業務發展的需要而被動違規。

（作者單位：農行臨海支行營業中心 浙江臨海 317000）

（責編：小青）