我國P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的風(fēng)險與防范

宮兆輝

（廣東外語外貿(mào)大學(xué)會計學(xué)院，廣東 廣州 510006）

P2P為英文Peer to Peer lengding的縮寫，指的是依托互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)進行的個人和個人之間的貸款，是互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新的產(chǎn)物。近幾年來，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸在我國逐漸發(fā)展興盛起來。與此同時，相應(yīng)的風(fēng)險持續(xù)暴露，給投資人的經(jīng)濟財產(chǎn)帶來了巨大的損失的案件頻發(fā)，如“E租寶”“錢寶網(wǎng)”等案件。

一、P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的風(fēng)險

（一）法律風(fēng)險

P2P網(wǎng)貸行業(yè)是金融機構(gòu)以及互聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)的中間產(chǎn)物，對于其所屬身份的具體劃分界定困難，目前我國還沒有專門的法律對P2P網(wǎng)貸行業(yè)進行嚴格規(guī)范以及指導(dǎo)，有針對性的法律條文幾乎沒有。我國出臺的僅僅是一些指導(dǎo)意見，比如2015年出臺的《關(guān)于促進互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》，而這種指導(dǎo)意見并沒有法律具有威懾力度，主要側(cè)重于行業(yè)內(nèi)的自律性。當出借人與借款人在交易后，產(chǎn)生資金相關(guān)方面糾紛的時候，缺乏明確的法律條文會使得問題難以解決，且缺乏法律條文會使得行業(yè)缺乏規(guī)范性，從而限制其健康發(fā)展。

（二）監(jiān)管風(fēng)險

目前我國還沒有專門針對P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的相關(guān)法律，因而在監(jiān)管上沒有相應(yīng)的依據(jù)可尋。

P2P網(wǎng)貸行業(yè)是互聯(lián)網(wǎng)時代下的新生事物，P2P網(wǎng)貸平臺在工商局登記的時候，通常將自身登記為資訊類或者技術(shù)咨詢類的公司，但從實際交易來看，則是金融借貸方面的，這就使得監(jiān)管的內(nèi)容和對象的明確性模糊了，銀監(jiān)會認為其不屬于銀行機構(gòu)、不納入監(jiān)管，而央行亦對P2P網(wǎng)貸的金融機構(gòu)身份持謹慎態(tài)度，因而沒有將其納入自己的監(jiān)管范圍。而監(jiān)管主體角色的缺失使得這個行業(yè)缺乏必要的監(jiān)管，難免滋生了潛在的風(fēng)險。

（三）洗錢風(fēng)險

犯罪分子通過犯法活動取得的錢財，總是需要通過一系列的非法操作，從而隱瞞錢財?shù)膩碓匆约靶再|(zhì)，使其合法化。他們往往利用網(wǎng)貸平臺，充當兩種身份，既是借款者也是出借人，在交易的過程為自己非法活動得來的資金進行轉(zhuǎn)移，從而達到使非法錢財合理合法化的目的。網(wǎng)貸平臺需要投資者、需要資金，而且網(wǎng)貸平臺的審批程序簡便，對信息的審核并非嚴格，因此在吸引投資者以及借款者的過程當中，也為這些不法分子提供了可乘之機。而且我國的《反洗錢法》沒有涉獵到互聯(lián)網(wǎng)金融這塊領(lǐng)域，這也是不法分子看中的P2P網(wǎng)貸平臺的原因。

（四）信用風(fēng)險

在交易過程之前，網(wǎng)貸平臺會要求借款人進行一系列的網(wǎng)上信息認證過程，而這給了借款人造假的可乘之機，借款人可以通過偽造信息來達到要求，而今信息造假已經(jīng)屢見不鮮。與此同時，網(wǎng)貸平臺的相關(guān)技術(shù)發(fā)展不成熟，對于偽造信息，網(wǎng)上認證無法做到百分之百可靠。而線下通過相關(guān)資料的審查，需要付出一定成本，因而大多數(shù)P2P網(wǎng)貸平臺是沒有進行這一個程序的。因而需要建立起一套專業(yè)化成熟的個人信用系統(tǒng)，從而降低借款人帶來的信用風(fēng)險。

（五）信息安全風(fēng)險

在P2P網(wǎng)貸交易的過程當中，借貸雙方都需要事先完成一系列認證流程，包括工作的證明、個人身份的證明、收入來源的證明、銀行流水等證明，而這些信息都是雙方重要的征信證明。這些信息一旦泄露，對于雙方而言都是一種危害，借款人的信息若是被不法分子濫用，對于自身的信用以及財產(chǎn)都可能造成威脅，而出借人大多數(shù)都是中小型的企業(yè)，企業(yè)重要的內(nèi)部信息就會被外界知曉，從而造成對公司造成不可預(yù)估的巨大損失。

（六）投資風(fēng)險

在P2P網(wǎng)貸平臺上的交易是透明的，雙方都能對對方的信息進行了解判斷，但是現(xiàn)今網(wǎng)貸平臺的技術(shù)發(fā)展還不夠成熟，對于信息的審核還存在漏洞，借貸雙方真?zhèn)涡裕袝r難以分辨。特別是網(wǎng)貸平臺充當中介者的模式時，出借人要承擔(dān)的風(fēng)險更大。因為平臺不會參與進交易，這雖然保證了雙方交易的獨立性，但出借人在對借款方的信息進行判斷的時候只是依靠自己有限的判斷力，而這個判斷出現(xiàn)偏差，對方的信息存在造假的情況或者到期并沒有經(jīng)濟實力進行付款時，出借人會遭受很大的投資損失，甚至血本無歸。

二、針對P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的風(fēng)險應(yīng)對措施

（一）制定相應(yīng)法律

我國目前在P2P網(wǎng)貸行業(yè)方面并沒有出臺專門的法律條文，需要制定有針對性的法律條文，明確監(jiān)管主體，明確監(jiān)管內(nèi)容。通過對網(wǎng)貸平臺的市場調(diào)研，聽取專家的意見，對網(wǎng)貸平臺中的借款人出借人的具體要求、交易活動中的事項進行明確規(guī)定，對違法懲處事項進行明示，使網(wǎng)貸行業(yè)有法可依，違法必究，促使行業(yè)規(guī)范發(fā)展。與此同時，法律條文也要對P2P網(wǎng)貸行業(yè)的性質(zhì)做出規(guī)定，使其身份合法化、才能更好地運營。

（二）完善監(jiān)管體系

在監(jiān)管方面，我國的P2P網(wǎng)貸行業(yè)缺乏針對性的監(jiān)管部門，因此，在出臺相關(guān)法律條文之后,相關(guān)政府部門要建立起一套完備的分工明確的監(jiān)管體系，監(jiān)管辦法、監(jiān)管措施。對于網(wǎng)貸行業(yè)中的突出風(fēng)險問題，即網(wǎng)貸平臺中的流動資金問題，政府要設(shè)立起專門的一個監(jiān)管機構(gòu)，對其進行重點防范。同時，還要開放舉報平臺、舉報熱線，歡迎對廣大人民群眾對網(wǎng)貸平臺中的不良現(xiàn)象進行舉報，加強外部監(jiān)督，以便及時查證并進行處罰以及整改。

（三）加強行業(yè)自律

P2P網(wǎng)貸行業(yè)需要建立起自己的行業(yè)協(xié)會，明確協(xié)會的宗旨以及協(xié)會的目的、協(xié)會的工作內(nèi)容。協(xié)會的負責(zé)人需要做好規(guī)律性的日常監(jiān)督，定期組織協(xié)會成員進行交流總結(jié)，相互探討促使行業(yè)規(guī)范發(fā)展的舉措，促進協(xié)會成員之間的協(xié)作、協(xié)調(diào)、資源的共享。對出現(xiàn)的新問題、新情況研究，及時應(yīng)對、及時處理，維護好協(xié)會成員的共同利益，促進這個行業(yè)的健康發(fā)展。

（四）完善征信體系

目前對于P2P網(wǎng)貸平臺中借款者的信用審核程序比較簡單，僅限于線上的認證也為信息的真實性打了折扣。借款者若是不能按期付款，或是提供的信息造假，都會影響平臺以及出借人的利益。因而應(yīng)該建立起完善的征信體系，根據(jù)借款者提供的信息以及證明，按照不同類別，為其信用打分并進行信用評級，這樣才能最大程度保證借款者個人信息的真實性以及有效性。出借人才可以很直接也更明確借款者的個人信用情況，以此作為自己出借的判斷標準，減少由于借款人信用等級低帶來的無法還款的風(fēng)險，保護了出借人以及網(wǎng)貸平臺自身的利益。

（五）設(shè)置市場準入門檻

P2P網(wǎng)貸行業(yè)注冊資本要求并不高，網(wǎng)貸行業(yè)內(nèi)平臺發(fā)展狀況參差不齊，甚至有些為了牟取錢財?shù)牟环ǚ肿樱闪⒌氖恰捌ぐ尽保皇菫榱送稒C圈錢，卷到自己想要的金額時就立馬“走人”，這就嚴重損害了投資人的利益。因此，網(wǎng)貸行業(yè)需要重新設(shè)置一個平臺的準入門檻，提高進入這個行業(yè)的準入條件。對想進入的公司提供的信息嚴格審查，杜絕資質(zhì)不夠，注冊資金偏低的公司進入這個行業(yè)，危害行業(yè)的有序發(fā)展。同時，對于不達標的網(wǎng)貸企業(yè)還應(yīng)建立退出機制。

（六）建立風(fēng)險評估機制

在互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域，黑客的存在始終是一個巨大的威脅，P2P網(wǎng)貸平臺中的交易都是在互聯(lián)網(wǎng)中進行，一旦黑客入侵并盜取平臺中借款人以及出借人的信息，借貸雙方的利益都會遭到侵害。平臺需要建立起一套完備的風(fēng)險評估機制，針對黑客的特性以及常用的手段設(shè)計風(fēng)險評估機制，通過量化的指標，科學(xué)的指標設(shè)定，劃定風(fēng)險線，以便在日常操作中對平臺加強風(fēng)險防范、風(fēng)險預(yù)警，有針對性地做好風(fēng)險應(yīng)對措施。

（七）完善內(nèi)部控制

P2P網(wǎng)貸平臺內(nèi)部也是潛在風(fēng)險存在的重要領(lǐng)域，特別是在流動資金方面，內(nèi)部人員可能會對資金進行其他投資或者非法利用，這對投資者的利益是一種威脅。因此平臺需要建立起一套嚴密嚴格的資金內(nèi)部控制體系。針對每一個操作程序，測試其存在的漏洞以及設(shè)想其人員可能進行的非法操作，有針對性地設(shè)立起系統(tǒng)性的完備的防范機制。網(wǎng)貸平臺也需要經(jīng)常組織成員進行不同模塊的學(xué)習(xí)，提高人員的專業(yè)素質(zhì)，及時了解網(wǎng)貸行業(yè)出現(xiàn)的新情況，新問題，才能在日常的操作中規(guī)范操作，科學(xué)應(yīng)對，使平臺內(nèi)部良序運行。