互聯網金融下中國銀行財務風險管理分析

冬焱

【摘要】商業銀行在金融市場中發揮著非常重要的作用，而商業銀行穩健、持續的發展離不開財務風險管理體制。互聯網金融的興起為商業銀行帶來機遇的同時也帶來了風險，商業銀行應順應時代潮流，推出新型產品和服務來獲得更多優勢。本文立足互聯網金融迅速發展的背景，以中國銀行為例，分析中國銀行財務風險管理面臨的新挑戰，并提出適應的對策與建議。

【關鍵詞】中國銀行 互聯網金融

一、互聯網金融下中國銀行現狀簡述

自中國銀行手機銀行推出以來，以其網上銀行產品為代表，我們能感受到互聯網金融在我國的發展。據CNNIC報導，網上銀行軟件用戶增長速度位于互聯網應用軟件前列，中國銀行網上銀行業務分為個人和企業兩種類別。

中行個人網銀和企業網銀基本可以涵蓋各項柜臺業務。對于網銀個人用戶，提供種類齊全的網銀服務，也會通過網上銀行的平臺，將行內的動態發布給客戶。對于網上銀行企業客戶，提供賬戶資金管理、轉賬匯款等基礎金融服務。網上銀行實現了只需一個用戶名，就可以管理個人或者公司名下幾乎所有的金融資產，完全打破在柜臺辦理多項業務時手持大把單據往來奔波的單一管理模式。

二、中國銀行財務風險管理構架

中國銀行網上銀行進行了嚴格的風險控制，包括三道防線：登錄防護，安全認證和交易確認。

登錄防護：網上銀行的用戶名和密碼是最基本的防護措施，同時，中行網銀在登錄時還設置其它多重保護，如果連續多次密碼輸入錯誤便會鎖定用戶登錄，以防止犯罪分子惡意破解客戶登錄密碼。

安全認證：采取動態口令牌進行把關，動態口令牌每隔一段時間更新一次，在本次認證中有效，用完即作廢。中國銀行網上銀行目前選用中銀盾或中銀令作為安全認證工具。

交易確認：中國銀行網上銀行通過手機短信交易碼提示客戶關鍵的金融交易信息，客戶確認是真的交易信息后，輸人手機短信交易碼才可以完成交易。每筆業務完成時，客戶會收到前方顯示屏提示的相關交易信息，當客戶核對信息準確后這筆交易才算完成。

在財務風險管理制度上，中國銀行從風險識別、風險分析、風險評估和風險把控四個方面人手，首先考慮的是基本風險。其次，在此前提下對財務風險進行識別與研究。再次，對潛在財務風險開展控制活動和措施。最后，及時跟蹤銀行各項業務，防止出現不良貸款。中國銀行財務風險管理流程如圖：

中國銀行具體案例分析

案例：近日，A女士欲去泰國旅游，在中行手機銀行App中以人民幣購買3000泰銖現匯，隔天在未預約的情況下到營業網點取泰銖現鈔。剛好該網點泰銖現鈔還有3000余額，A女士能取到自己想要的數額。但由于A女士是外幣現匯兌換現鈔，銀行需計算外幣買人和賣出差價來對她進行兌換費用的收取，A女士最終額外支付了手續費近200元才兌換了自己想要的3000泰銖現鈔。

本案例存在的主要財務風險有流動性風險、聲譽風險等，具體分析一下。首先，在手機App上進行業務操作，很大程度上阻礙了銀行識別客戶的身份，在柜臺辦業務時，柜員最開始都要核對客戶身份的真實性，而在互聯網技術下，這樣的風險防控點被模糊了，不透明的交易無法準確核實客戶身份的真實性，帶來的經濟損失是無法估量的，所帶來的財務風險也是巨大的。其次，由于A女士未提前與銀行進行預約，而只是在手機銀行上購買了外幣，在未預約的情況下，A女士有極大的可能取不到自己想要的數額，在流動性風險出現的同時，銀行口碑的下降也會帶來聲譽風險，這項風險間接對銀行的財務收益產生影響。銀行應進一步加強對手機銀行客戶端的管理，開發出能更有效辨別客戶信息的新功能，減少客戶的損失，加強銀行形象建設。

四、互聯網金融下中國銀行財務風險管理對策和建議

對中行網上銀行用戶提出的建議：

第一，客戶應注意辨別中國銀行網站的正確性。認準中國銀行唯一官方網址，防止上當受騙。

第二，客戶應當妥善保管好自己的用戶名和密碼。客戶應當對詢問私密信息的他人保持警惕，應采用不易猜測的數字字母組合作為密碼，若不慎丟失動態口令牌應及時到銀行進行掛失補辦。

第三，及時進行防火墻、安全軟件的升級和維護。近期的病毒事件爆發后，防火墻和360軟件第一時間便進行了補丁的升級，對抑制病毒起到了很大作用。客戶應當注意電腦發出的安全軟件升級提醒，不可嫌麻煩而取消升級。

對中行內部的財務風險問題提出的建議：

首先，中國銀行應嚴格執行“一行三會”的行為規范，設置風險把控負責人，每天對各支行、網點內的網絡系統進行檢查，保證營業機構的網絡安全暢通，向客戶展示良好的銀行形象，從而控制信譽風險的出現。

其次，中國銀行應當加速自身系統信息化進程，將營運成本縮小。只有將自身的系統完善，與信息化技術相結合，才能更好的進行數據分析，實現中國銀行資源的優化配置，從容應對風險。

最后，中國銀行還應當加強對員工財務風險管理意識的培養。讓每名崗位上的員工對自身所面臨的風險有更為透徹的了解，而不僅僅是按照員工守則按部就班。

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