利率市場化下我國商業銀行利率風險管理研究

翟婷婷

現今中國在歷史化的進程中面臨多種多樣的風險，隨著經濟全球化這些s經濟領域相關的風險更加的多種多樣，今天，我們就想談一下，在利率市場億蚋大背景之下，我國商業銀行的利率風臉，它是什么、他怎樣形成、他有什么特點以及在這些情況之下我們怎樣改進現金的狀況。

因此本文將圍繞在利率市場化的條件下，我國商業銀行利率風險管理的近況，存在的弊端和改進的建議展開。首先講解利率市場億的概念。我國利率市場化的進程、特點以及影響，及利率風險的種類、特征。最后講述我國商業銀行利率風險管理近況，最后就我國利率市場億的現狀談一下改進建議。

利率市場化商業銀行利 率風險管理

現今中國在歷史化的進程中面臨多種多樣的風險，隨著經濟全球化這些與經濟領域相關的風險更加的多種多樣，今天，我們就想談一下，在利率市場化的大背景之下，我國商業銀行的利率風險，它是什么、他怎樣形成、他有什么特點以及在這些情況之下我們怎樣改進現金的狀況。

利率市場化和利率風險

什么是利率風險呢？我它起源于利率市場化這一大潮，并在此孕育，同時將在次進程中持續存在一段時間。

（1）利率市場化的含義

所謂的利率市場化就是指中央銀行不再可以自己獨自果斷的決定經濟市場上的利率，使利率的決定因素是經濟市場的供求。

（2）回顧我國利率市場化進程

利率市場化是全球經濟不可避免必須要經歷的過程，我國為促進經濟增長的利率管制措施的影響力也逐步消減，對資源配置的作用也不如之前那樣有用。經過近20年的漸進改革，我國利率市場化程度已經有了較大提高，但是，由于人民幣存款這一核心利率仍在管制，從而消弱了整個金融體系的利率市場化程度。

1.我國利率市場化進程

我國在發展的九十年代相應國際潮流，開始了利率市場化改革。2012年我國政府提出：“要繼續推進利率市場化進程，努力探尋積極的有效的方法。”2013，利率市場化改革被進一步推進，中國全面進入放開金融機構貸款利率管制的時代從2013年7月開始。

2.我國利率市場化的特點

我國開始開放存款市場使存款利率市場化，這可以說是我國利率市場化的重要關鍵點。在我國存款利率市場化按照”先外幣、后本幣；先貸款、后存款；先長期、大額，后短期、小額”的思路，對境內外幣利率、貸款利率和存款利率依次展開了市場化改革。

（3）利率市場化對商業銀行利率風險的影響

商業銀行的利率風險會導致指銀行的財務狀況出現波動，多數為不利的波動。。一方面，利率變動會對商業銀行的經營收益進行影響。另一方面，市場利率的變動也會影響到商業銀行的經濟收入即商業銀行的股價變動。

1.商業銀行利率風險的成因

商業銀行利率風險的決定性因素主要可分為內因外因。

我國商業銀行利率風險的外部原因主要體現在，一是中央銀行的利率整體調控，二是由于我國分業經營的商業銀行模式，所以我國商業銀行在對利率的調整上的作用是十分微小的。三為金融市場不完善。金融市場不發達，阻礙了商業銀行利用市場來進行金融創新來良好的調解利率風險的產生。

內部成因主要包括，由于商業銀行對不同的行業均提供貸款，因此商業銀行的貸款質量有所差別。一些行業沒有適應市場的發展需要建立先關的風險防范制度及措施，進而在商業銀行進行貸款，存在不能償還的情況，進而使商業銀行不良信貸增加，影響商業銀行的貸款利率和存款利率之間利率差。

2.銀行業利率風險的種類

利率風險是金融界不可避免的風險之一，且其作用范圍較大，破壞性較強。隨著我國市場經濟的發展，利率風險已經日益成為我國各金融機構的重要風險之一。

我們知道巴塞爾銀行監管委員會對利率風險進行了分類，他們分別是重新定價風險、基準風險、收益率曲線風險和期權行風險四種。

重新定價風險，重新等價風險是由于于銀行資產、負債到期日和重新定價時間的差異性；期權風險，期權性風險來源于銀行先關業務中所先關的期權，在先關交易中銀行會與對方簽了合約，合約中會設計一定的選擇權問題，當經濟市場或者其他因素干擾到市場的時候，這種選擇權就可以發揮一定的作用；收益率曲線風險。當收益率曲線之斜率或者形態發生改變的時候，都會產生收益率曲線風險，對銀行的收益產生不利影響；基準風險，基準風險是指依據的基準利率的不一致或者利率變化大小不一致而給商業銀行經營業務帶來的風險，從而使銀行的經濟收益收到損失；政策性風險。政策性風險主要是由于一國政治當局對經濟有關的一些政策的調整，從而給商業銀行經營業務帶來的風險。

3.商業銀行利率風險的特征

商業銀行利率風險的特征有很多種主要包括：不確定性。行業之間業務競爭激烈，因此利率的大小和波動必然導致社會資金的流動，所以說利率風險具有不確定性這一特征；變化性。由于利率市場化，因此市場利率伴隨市場上貨幣供給量與貨幣需求量情況必然跟隨利率市場化而隨時變動，所以存在很多的不確定性，這是不可避免的。；隱蔽性。風險是不易被人察覺的，利率風險更是如此，每類或每種風險在利率市場化的背景下的釋放都是一個積聚過程，在較短時間內先關的業務經營者是不能準確的判讀出先關的風險的。

我國商業銀行利率風險管理現狀

（1）利率風險管理意識淡薄

我國商業銀行在利率變動的時候，對其觀測和看中情況不夠，沒有強烈的危機意識。首先，在我國商業銀行內部缺乏完整的系統的規章制度來防范利率風險，先關的高級管理人員和實際業務的操作人員對利率風險的嚴重性認識還不夠深入。

其次，我國中央銀行會在我國商業銀行存在先關風險的時候加以援助，不會使之真正的陷入危機中不可自拔，所以現今商行的盈利活動是沒有后顧之憂的，所以商業銀行可以在無投入無風險的狀況下獲得收益，所以就更不重視利率風險了，也沒有先關的精力去建立相關風險的防范制度和先關體系的實施。

（2）利率風險管理機制不完善

首先，高層執掌人員的意識還沒有達到一定的高度。其次，我國沒有建立一個龐大的數據庫很難有效的分析數據進而分析風險。進而很難預測風險分析風險。

（3）商業銀行在利率風險管理處于相對弱勢地位

首先，我國利率市場化進程還是在發展階段，我國中長期負債是不存在的，所以就會造成先關利率風險的存在進而影響商業銀行的收益，給商業銀行的經營帶來損失。其次，我國銀行利率風險管理的工具在具體的掌控實施中會受到一定的限制。銀行對先進利率風向處理工具了解不足，缺乏引進和應用經驗。

（4）短缺風險管理高端人才

眾所周知，利率風險管理要掌握許多模型的分析和設計，但我國是缺乏改方面的資金和人力投入的，所以這是中國商業銀行利率風險處理的一大弱點所在。所以我國商業銀行在先關方面要進行改善。

利率風險對我國商業銀行的影響

（1）對銀行收益的影響

銀行經營的目標也是獲取收益，在商業銀行的經營中的最根本的目的便是獲取收益，正如所有的風險一樣都會對商業銀行的收益產生影響，多以利率風險的產生首當其沖就是影響商業銀行的收益。

（2）對商業銀行經濟價值的影響

目前在我國的商業銀行中多數均已上市，商業銀行經營效果良好，那么他的收益便會增加，但是反之如果商業銀行的經營效益不好的話，他的股票持有者便會大量出售股票，導致供大于求，從而股票價格下降。利率風險必然會使商業銀行的經營效益減少。

商業銀行防范利率風險的建議

首先要做到增強管理利率風險的意識，我國商業銀行應重視對商業銀行的利率風險的監管，相關操控和組織人員和實際操作人員也要加強利率風向處理意識。其次，完善內部控制機制，加強對銀行的管理，我國中央銀行應更加努力的推進金融市場的圓美與生長。由于國內金融市場的諸多不完善，許多先進、精確的利率風險衡量方法無法運用到我國實踐。再次加強有效的金融監管體系，首先加強有效的金融監管體系可以分散商業銀行資金的適用范圍和資金來源，使商業銀行有要進行競爭的意識，為利率市場化打好基礎。最后培養與引進風險管理人才，防范利率風險，對利率風險進行有效的管理，西方各國最為重要的經驗便是培養高端人才，我國可以從以下方面加大對人才的培養一是培養，通過專門的培養加強他們的利率風險管理方面的知識，專門培養他們。同時引進人才，但覺不能全面的依賴他們。

現今，利率市場化的大潮無法改變和操控，這里既有機遇同時也存在風險和挑戰，我國在順應時代潮流的同時一定要抓住機遇發展和完善自身，借鑒成功經驗結合我國商業銀行自身的發展條件不斷建立和完善相應組織結構使之適應國際金融的發展。利率市場化下的商業銀行在不斷的改進下必將不斷解決有關利率風險帶來的困難。