商業銀行對中小企業貸款的風險控制與防范

徐傳勇

商業銀行對于中小企業的發展具有重大的意義，兩者合作是必然的趨勢，但在商業銀行實際貸款給中小企業的過程中卻暴露出一些風險，已經引起了高度的重視。為了降低商業銀行的損失，必須及時采取有效的控制防范措施。因此在當前金融形勢下，商業加強對中小企業的信貸支持力度的同時，一定要充分考慮中小企業的特點，推出適合中小企業融資的新產品，緩解融資困難的問題。增強中小企業在風險抗衡上的能力，提高競爭力，最大程度的規避風險。堅持中小企業的市場定位，為社會提供更多的就業機會，進一步促進社會經濟的發展。

一、 商業銀行對中小企業貸款面臨的主要風險及形成的原因

（一）來自企業的風險，主要表現在其管理水平不高，缺少完善的機制。一般情況中小企業出于稅務上的考慮，財務核算不規范，直接或間接導致了企業融資的信用風險。中小企業管理水平不高，主要依賴企業主個人素質，經營個人中心化，缺乏科學現金流管理手段。另外，從中小企業貸款的總體上看，有一些不守信用的企業，由于機制的缺失，這些不受信用的企業沒有得到應用的懲罰，給商業銀行帶來很大的損失。

（二）內部、外部環境及政策的不確定。當前中小企業經常會面臨一些來自外部環境或者政策上的問題，使其在貸前、貸中、貸后等多會面臨一定的風險。中小企業知識產權方面缺少豐富的經驗，更沒有熟悉的掌握國際規則，因此在技術開發、知識產權的應用等方面都沒有新的突破，大大制約了中小企業的發展。另外，商業銀行的工作人員自身也存在一定的問題，工作人員是貸款的直接經手人，有一部分工作人員沒有能力對貸款企業進行一個合理有效的評估，無形中也提高了損失資產的風險。

（三）信息不對稱導致風險的產生。一般情況商業銀行了解中小企業的主要途徑就是在申請貸款時，由中小企業提交一些相關的資料，比如有近三個月的財務報表、三年審計事務所驗證的財務報表等。一些企業為了偷稅漏稅而沒有提供真實的信息，因此所提供的這些資料里面含有一定的水分，具有不真實性。商業銀行很難掌握中小企業真實的負債水平，同時也很難判斷出一些中小企業是否有發展，埋下了風險的隱患。

二、商業銀行對中小企業貸款風險的有效控制與防范

（一）完善中小企業評級體系，合理設計信貸方案。 建立并完善信用等級評定制度體系應充分考慮中小企業的特點，對各類非財務信息進行收集、分析，重視多渠道調查和及評價，進行指標的選擇和權重的設定。中小企業授信額度與銀行可承擔風險最高限額具有密切的關聯，確保與中小企業預計授信期內資金需求量相匹配是非常重要的，同時兼顧滿足企業的實際需求，注意還款方式的合理選擇，定期檢驗企業現金償付能力。

（二）結合中小企業的特點建立銀行數據倉庫、貸后制度、預警機制等。在中小企業貸款業務管理方面，應通過銀行數據倉庫將客戶各項業務數據進行有機整合，并進行分類，采取有針對性的維護管理。還可以整合客戶的特點和需求，使銀行能夠合理地對客戶信息進行評價，避免優質客戶的流失。重視貸后管理工作，重點核查其現金流及押品情況，建立相應批量貸后管理制度，提高內部員工積極性。另外，要建立預警機制 ，加強與企業經營管理者的溝通，收集分析企業非財務信息，及時發現可能會對經營發展產生不利影響的信息。

（三）提高貸前評估科學性，確保信息的對稱。商業銀行應該提高對貸前調查的重視程度，多管齊下切實將貸前調查做到實處，通過網絡及其他信息渠道，了解并掌握貸款企業的實際情況，確保該企業的經營一定要符合國家法律及產業政策規定，確保結算資金流入流出與企業銷售向匹配。掌握企業收入成本等真實的情況。

三、結語

綜上所述，在我國經濟發展的過程里中小企業做出了巨大的貢獻，可是融資難一直制約著中小企業的發展。商業銀行對中小企業投資對其發展有很大幫助，但其中也存在很大的風險，問題也一直非常突出。本文研究了商業銀行中小企業貸款的風險問題，并結合中小企業的實際情況提出了有效的控制與防范措施，商業銀行應明確自身的定位，充分考慮當下市場以及中小企業信貸的特點，建立科學合理的客戶經理負責制，進行合理的預測、計劃、監督，加強風險管理水平，提高自身競爭的能力。借鑒控制防范信貸風險的成功經驗，順利開展中小企業信貸業務，積極研發適合的金融產品及服務流程，努力減少商業銀行貸款的損失。（作者單位為哈爾濱銀行股份有限公司）