試論受賄罪中“退還”的認(rèn)定

江少游

摘 要：國(guó)家工作人員在客觀上利用職務(wù)上的便利收受了他人財(cái)物，為他人謀取利益，只要主觀上具有受賄故意，就一定成立受賄罪的既遂，認(rèn)定退還需要嚴(yán)格把握受賄人的主觀心態(tài)。本文通過(guò)以劉某某受賄實(shí)際案例進(jìn)行分析，以此來(lái)對(duì)受賄罪中“退還”的認(rèn)定進(jìn)行深入的探討分析。

關(guān)鍵詞：受賄罪；收受財(cái)物；退還

貪污賄賂犯罪是我國(guó)當(dāng)前犯罪打擊的重點(diǎn)，也是我國(guó)當(dāng)前刑法理論研究的重點(diǎn)問(wèn)題之一。2007年兩高《意見(jiàn)》對(duì)受賄犯罪中及時(shí)退還、上交問(wèn)題進(jìn)行了規(guī)定，但在該司法解釋出臺(tái)不久后學(xué)界就圍繞著及時(shí)退還、上交問(wèn)題展開(kāi)了諸多的論述。由于及時(shí)退還、上交的認(rèn)定對(duì)受賄犯罪的成立以及量刑具有較大的影響，且目前該問(wèn)題還存在較大的爭(zhēng)議，為此，筆者圍繞著該論題展開(kāi)相應(yīng)的研究。

一、如何認(rèn)定“及時(shí)退還或上交，不是受賄”

（一）主觀上不具有“非法占有的目的”，即沒(méi)有受賄的故意，并在拿到財(cái)物后明確作出要退還的意思表示。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十五條的規(guī)定，我國(guó)現(xiàn)行的理論通說(shuō)認(rèn)為受賄罪，不管是索取賄賂還是收受賄賂，都以行為人收到賄賂為既遂標(biāo)準(zhǔn)。該理論以行為人具有非法占有請(qǐng)托人財(cái)物的目的為前提。基于該前提，行為人在明知請(qǐng)托人具有請(qǐng)托事項(xiàng)，或者暫時(shí)請(qǐng)托事項(xiàng)不明確，但終會(huì)損害國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員職務(wù)行為的廉潔性的情況下，仍收受請(qǐng)托人財(cái)物，在收到該請(qǐng)托財(cái)物后，不管是退還給請(qǐng)托人，還是將賄賂款物上繳相關(guān)單位機(jī)構(gòu)，或用于慈善救助，都是在犯罪既遂后的贓物處置行為，不影響既遂的認(rèn)定。既然刑法典已明確規(guī)定在收受賄賂的情況下取得財(cái)物為受賄罪既遂，取得財(cái)物后又退還的，只是對(duì)成立犯罪后的量刑產(chǎn)生影響而不影響受賄犯罪既遂的成立，那么《意見(jiàn)》第九條的規(guī)定是否與刑法典的犯罪既遂理論相沖突呢？根據(jù)前述，構(gòu)成受賄罪既遂的前提條件是主觀上有非法占有請(qǐng)托人財(cái)物的目的，客觀上實(shí)施了占有的行為（實(shí)際收受并控制請(qǐng)托人財(cái)物）。

（二）客觀上具有積極主動(dòng)地退還上交請(qǐng)托人財(cái)物的行為，在時(shí)間上做到不拖延主觀心態(tài)通過(guò)客觀行為表現(xiàn)于外部，外部行為反映主觀心態(tài)。考察行為人是否具有非法占有目的應(yīng)結(jié)合其客觀行為綜合考察。對(duì)于上交財(cái)物的，因行為人不具有非法占有的目的，不管其上交至紀(jì)檢部門(mén)，或直接交給檢察院，還是直接匯入廉政賬戶(hù)，只要相關(guān)單位或部門(mén)實(shí)際收到行為人上交的財(cái)物，便符合《意見(jiàn)》第九條的立法本意，不應(yīng)認(rèn)定為受賄。

二、案例：劉某某受賄案

被告人劉某某自2004年5月至今在**大學(xué)藝術(shù)學(xué)院工作，在該大學(xué)藝術(shù)類(lèi)自主招生考試期間，利用其擔(dān)任該校藝術(shù)學(xué)院系主任參與招考閱卷的職務(wù)便利，自己?jiǎn)为?dú)或與他人共謀，為考生在入學(xué)考試過(guò)程中提供幫助，收受他人賄賂共計(jì)人民幣45萬(wàn)元。

（一）與石某某共同受賄15萬(wàn)元

2011年春節(jié)前后，被告人劉某某與石某某（另案處理）在和**藝術(shù)學(xué)校校長(zhǎng)王某某（另案處理）吃飯時(shí)，接受王某某委托，答應(yīng)在該校藝術(shù)類(lèi)招生閱卷過(guò)程中，為五名考生提供幫助，達(dá)到專(zhuān)業(yè)合格；王某某當(dāng)場(chǎng)將五名考生藝術(shù)類(lèi)考試專(zhuān)業(yè)作品照片交由劉、石二人，并按照每名考生3萬(wàn)元“好處費(fèi)”的標(biāo)準(zhǔn)，將15萬(wàn)元現(xiàn)金交給劉、王二人，被告人劉某某將現(xiàn)金和照片收下。事后，在閱卷過(guò)程中，被告人劉某某根據(jù)王某某提供的考生作品照片，對(duì)相應(yīng)考生的作品進(jìn)行了投檔。由于其中一名考生未取得該大學(xué)藝術(shù)類(lèi)合格證，劉某某將其中的3萬(wàn)元退給王某某。

（二）單獨(dú)受賄30萬(wàn)元

2012年2、3月份，**學(xué)院招生辦工作人員張某某（另案處理）聯(lián)系**大學(xué)藝術(shù)學(xué)院副院長(zhǎng)石某某，請(qǐng)求石某某在**大學(xué)藝術(shù)類(lèi)專(zhuān)業(yè)考試過(guò)程為考生提供幫助，達(dá)到專(zhuān)業(yè)合格。石某某以自己工作繁忙為由，讓張某某聯(lián)系藝術(shù)學(xué)院系主任劉某某。在會(huì)面過(guò)程中，張某某提出，請(qǐng)求被告人劉某某在**大學(xué)藝術(shù)類(lèi)招生閱卷過(guò)程中，為八名考生提供幫助，達(dá)到專(zhuān)業(yè)合格，并當(dāng)場(chǎng)將八名考生藝術(shù)類(lèi)考試專(zhuān)業(yè)作品照片和30萬(wàn)元“感謝費(fèi)”交由劉某某，被告人劉某某接受了委托，將考生考試作品照片和30萬(wàn)元現(xiàn)金全部收下。

其后，被告人劉某某利用其擔(dān)任**大學(xué)藝術(shù)學(xué)院系主任、參與招考閱卷的職務(wù)便利，根據(jù)被告人張某某提供的考生作品照片，對(duì)相應(yīng)考生提供了不正當(dāng)幫助，對(duì)相應(yīng)考生的作品進(jìn)行了投檔。后因部分學(xué)生未取得**大學(xué)藝術(shù)類(lèi)合格證。劉某某退還張某某21萬(wàn)元。

三、爭(zhēng)議焦點(diǎn)：退回的27萬(wàn)元是否屬于“退贓”情節(jié)

一種觀點(diǎn)認(rèn)為：最高人民法院、最高人民檢察院法發(fā)【2007】22號(hào)《關(guān)于辦理受賄刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)》第九條“關(guān)于收受財(cái)物后退還或者上交問(wèn)題”規(guī)定：“國(guó)家工作人員收受請(qǐng)托人財(cái)物后及時(shí)退還或者上交的，不是受賄。國(guó)家工作人員受賄后，因自身或者與其受賄有關(guān)聯(lián)的人、事被查處，為掩飾犯罪而退還或者上交的，不影響認(rèn)定受賄罪”。被告人劉某某在案發(fā)前，已退還王某某行賄款9萬(wàn)元，退還張某某21萬(wàn)元，劉某某于石某某實(shí)際共同收受王某某行賄款9萬(wàn)元，劉單獨(dú)收受張某某行賄款9萬(wàn)元，共計(jì)18萬(wàn)元。根據(jù)上述司法解釋規(guī)定，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定劉某某受賄罪的犯罪數(shù)額為18萬(wàn)元，而非45萬(wàn)元。

另一種觀點(diǎn)認(rèn)為：原審被告人劉某某單獨(dú)和伙同石某某收受他人賄賂款45萬(wàn)元。后由于僅部分考生取得了安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)藝術(shù)類(lèi)專(zhuān)業(yè)招生條件，劉某某先后將受賄款27萬(wàn)元退回給行賄人。由此可見(jiàn)，在主觀上原審被告人劉某某在收受他人45萬(wàn)元賄賂時(shí)對(duì)請(qǐng)托事項(xiàng)時(shí)明知的，具有受賄的犯罪故意；在客觀上劉某某接受賄賂、事先受托、事中幫忙的行為均實(shí)施完畢，雖然出于未完成請(qǐng)托事項(xiàng)的原因而退還部分受賄款，但這是其犯罪后對(duì)賬款的處理行為，不影響行為性質(zhì)的認(rèn)定。

四、收受財(cái)物后退還的主觀心態(tài)

“沒(méi)有受賄故意的‘及時(shí)退還或者上交”才能適用《受賄案件意見(jiàn)》第9條第1款。換言之，《受賄案件意見(jiàn)》第9條第1款的規(guī)定只是為了說(shuō)明，客觀上雖然收受了他人財(cái)物，但主觀上沒(méi)有受賄故意的行為，不成了受賄罪。”“國(guó)家工作人員在客觀上利用職務(wù)上的便利收受了他人財(cái)物，且符合“為他人謀取利益”要件的行為，只要主觀上具有受賄故意，就一定成立受賄罪的既遂。既然是受賄罪的既遂，就不可能以特別理由說(shuō)該行為‘不是受賄。”[1]

劉某某先后單獨(dú)或者伙同石某某接受行賄人王某某、張某某的請(qǐng)托，答應(yīng)在該校藝術(shù)類(lèi)招生閱卷過(guò)程中，為二人介紹的考生提供幫助以達(dá)到專(zhuān)業(yè)合格，并分別一個(gè)考生收受3萬(wàn)元賄賂。劉某某根據(jù)請(qǐng)托為相應(yīng)考生提供了幫助。后由于僅部分考生取得了安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)藝術(shù)類(lèi)專(zhuān)業(yè)合格，劉某某按一名學(xué)生3萬(wàn)元收取了賄賂款后其余退回給行賄人，其中，在退回王某某6萬(wàn)元后，因發(fā)現(xiàn)另有一名學(xué)生亦獲得藝術(shù)類(lèi)專(zhuān)業(yè)合格，由劉某某出面向王某某要回3萬(wàn)元，故共計(jì)退款27萬(wàn)元。

劉某某在接受他人45萬(wàn)元賄賂時(shí)對(duì)請(qǐng)托事項(xiàng)是明知的，尤其從其找王某某要回3萬(wàn)元的行為看，具有受賄的犯罪故意；劉某某接受賄賂、事先受托、事中幫忙的行為均實(shí)施完畢，雖然出于未完成請(qǐng)托事項(xiàng)的原因而退還部分受賄款，但這是其犯罪后對(duì)贓款的處理行為，不影響行為性質(zhì)的認(rèn)定；其行為已經(jīng)侵犯了國(guó)家工作人員的職務(wù)廉潔性；

上述司法解釋中關(guān)于“國(guó)家工作人員收受請(qǐng)托人財(cái)物后及時(shí)退還或者上交的，不是受賄”的規(guī)定，應(yīng)指行為人在沒(méi)有受賄犯罪故意的前提下，對(duì)于收到的賄賂及時(shí)退還的行為，但對(duì)于因害怕被處理或者因相關(guān)人、事被查處后擔(dān)心而退款的行為，仍應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為受賄。

參考文獻(xiàn)

[1]張明楷.刑法學(xué)（第五版）[M].法律出版社，2016：1217.

（作者單位：蚌埠市禹會(huì)區(qū)人民檢察院）