金融企業全面風險管理對策研究

鄧傲雪

摘 要：在現代經濟發展過程當中，做好金融企業的全面風險管理，不僅對企業本身有著極為重要的戰略意義，也對于整個金融市場的穩定有著不可忽視的影響。本文嘗試探討當前金融企業在全面風險管理中所面臨的挑戰以及今后的具體改進策略。

關鍵詞：金融企業；全面風險管理；對策分析

在企業運行的過程當中，尤其是隨著全球化時代的到來，企業之間的競爭日益呈現出白熱化的發展態勢。在這一背景下，做好企業的風險管理尤為重要。本文嘗試以金融企業為例，探討其今后做好全面風險管理的對策，對于促進金融企業健康發展有著一定的現實借鑒意義。

一、全面風險管理的內涵

全面風險管理作為一個全新的概念，目前主要應用在企業的日常管理領域。一般來說，全面風險管理主要是在企業運營過程當中以企業發展目標為導向，對企業運營的諸多環節和過程進行風險管理，營造良好的企業風險管理文化，建立健全相應的風險管理體系。其中包括企業的風險管理措施、風險管理組織體系、風險管理系統以及實現風險管理相應的組織保障體系等等。

全面風險管理，從某種角度上來看應該也屬于企業內部控制的一部分。可以說全面風險管理涵蓋了企業的內部控制，可以將其視為一個小的子系統。需要強調的是，全面風險管理和企業內部控制，雖然在內涵和活動方式方面存在著一定的區別，但是，其所具有的出發點是一致的。從上個世紀20、30年代到現在，由于世界經濟的影響，企業強化了對風險管理的舉措，無論是審計部門還是企業的內部控制部門都逐漸將風險管理納入企業日常的運營體系。在進行全面風險管理的過程當中，需要不斷地在企業運營的內部環境、目標設定風險識別和評估以及風險應對等環節方面進行必要的強化。只有在第一時間進行企業運營風險的識別才能夠更好地制定企業風險應對策略。在今后的發展過程當中獲得更大水平的提升。

全面風險管理我國最早是開始于上個世紀80年代，但是，由于缺乏必要的風險管理意識以及相應的風險管理組織機構，目前，在企業尤其是金融企業風險管理的基本控制規范方面還存在著一定的不足。這需要在今后的企業發展中積極借鑒歐美等國家相關標準進行完善，尤其是金融企業，必須進一步的完善全面風險管理范圍，明確全面風險管理的過程以及全面風險管理的文化。只有這樣，企業全面風險管理才能更好的助力企業獲得長足的發展。

二、金融企業全面風險管理現狀

一直以來，全面風險管理是金融企業日常運營體系的重要組成部分，但是，由于諸多方面的原因，在全面風險管理的方法，全面風險管理的環境以及全面風險管理的效能等方面還存在著一定的不足，具體體現在以下幾個方面：

1.全面風險管理組織體系有待完善

在金融機構及相關企業運行的過程當中，全面風險管理需要借助必要的組織體系來進行支撐。從目前來看，我國的一些金融企業，尤其是一些中小規模的金融企業，在組織建設上并沒有從全面風險管理體系方面予以必要的完善。這在一定層面上，影響了企業全面風險管理效果水平的提升。因此，從這個角度來看，在今后金融企業全面風險管理應對和發展過程當中，還應該不斷地立足于組織體系進行必要的完善。

2.金融企業風險管理理念有待提升

在整個風險管理的過程當中，無論是全面風險管理，還是全過程風險管理都需要金融企業從業人員在思想層面高度重視。將過去的被動的風險防御改為主動的風險監測與防控。只有這樣，金融企業在風險管理方面才會逐步呈現出良好的發展態勢。但是，從目前來看，我國的諸多金融企業，在進行風險防控的理念方面還存在著被動等待，缺乏預判等方面的問題需要在今后的全面風險管理改進過程當中進行必要的完善。

3.金融風險環境有待優化

在金融企業運行的過程當中，不僅需要企業本身不斷的在理念方面，組織體系建設方面進行必要的強化，還需要借助必要的制度和法律法規來進行保駕護航。同歐美等國家相比較而言，我國在金融企業全面風險管理的環境方面還存在著一定的不足，某些方面還留有一定的漏洞，這些都在一定的層面上增加了金融風險的系數，不利于金融企業的健康發展，所以，在今后的改革和發展過程當中，還需要在環境層面進行系統的優化與提升。

4.金融企業從業人員綜合素養有待提升

無論是人為方面的風險，還是不可控方面的風險，在一定層面上與金融企業從業人員自身素養水平的高低有著一定的關聯性。目前，伴隨著金融企業運營規模的不斷擴大，企業從業人員數量也在不斷增加。但是由于缺乏必要的崗位培訓以及績效考核體系，圍繞全面風險管理的具體實施缺乏必要的人力資源支持，為金融企業全面風險管理埋下了隱患。因此，在今后的金融企業全面風險管理發展過程當中，還應該強調從業人員綜合素養層面的提升。只有這樣，金融企業全面風險管理才能夠逐漸地朝向理想的方向發展。

總之，從整體來看，我國的一些金融企業在全面風險管理的體系建設，理念方面，環境營造方面以及人才建設方面還存在著一定的不足。這些不足也為今后的金融企業全面實施風險管理指明了發展方向。

三、金融企業全面風險管理存在問題的原因

在金融企業發展的過程當中存在著不同層面的風險。導致這些風險產生的原因是多方面的。主要分為以下兩種：

1.主觀層面的原因

為了更好地贏得市場的主動權，金融企業在進行發展戰略的制定過程當中，盲目的追求所謂的效益和利潤，追求規模效應，缺乏對微觀指標的考核，尤其是對不可控因素指標的考核。這在一定層面上增加了金融企業風險管理的難度系數。有的金融企業在進行市場競爭的過程當中存在著舞弊和信息造假的現象。這些都是導致金融企業風險系數增加的主要原因，需要在今后的運營和發展過程當中進行必要的強化和提升。

2.客觀層面的原因

金融企業本身是和金融市場打交道，由于市場具有一定的開放性，特別是隨著國際金融進入中國，我國和整個金融市場的關聯性不斷增強。在這一背景下，金融市場的不可控因素以及諸多的影響因子互相作用，共同提升了整個市場的不可確定性。一旦發生某些局部的金融危機就會導致整個金融市場金融秩序出現紊亂和動蕩。所以，如何在現有金融市場的基礎上進一步的促進金融企業的守規守矩，進一步的促進金融市場的健康發展是包括我國在內的諸多國家金融企業在運行和發展過程當中需要思考的一個主要問題。

四、金融企業全面風險管理的策略分析

在上文中簡要探討了金融企業全面風險管理中存在的不足以及導致這些問題產生的原因。在借鑒相關理論及實踐成果的基礎上，本文從問題出發，嘗試從以下幾個方面來探討今后金融企業提升全面風險管理水平的具體策略和方法。

1.在思想觀念方面高度重視全面風險管理

在今后的金融企業發展過程當中，無論是企業的決策層，還是企業的執行層都應該在思想層面充分認識到全面風險管理對于金融企業自身發展的價值和意義。樹立主動防御意識，將金融風險控制在最低的閾值，最大限度地降低金融風險對企業發展所帶來的不利影響。只有在思想層面，做到充分的準備，在今后的應對金融風險過程當中，金融企業才會獲得更大的主動性和主動權，避免由于金融風險，尤其是金融風險管理不當而給企業帶來不必要的損失。

2.強化全面風險管理組織體系建設

在建立的相關的企業體制中，應該專門設定全面風險管理領導小組。金融企業主要負責人來進行綜合的權衡。無論是在人員安排方面，還是在職責界定方面都應該緊緊圍，金融風險管理來展開。一方面，要借鑒歐美等國家在全面風險管理組織架構方面的經驗，進一步的明確各崗位所需要承擔的職責將責任落實到每個個體，借助科學有效的架構體系，進一步的完善現有的組織建設體系，為金融企業更好地做好全面風險管理提供必要的組織架構支持；另一方面，要不斷地進行與時俱進。隨著金融企業發展規模和業務的不斷擴大，金融企業所面臨的風險系數也在不斷增加。在這一背景下，金融企業應該不斷地跟隨市場的發展需要，在必要的風險管理崗位方面以及制度建設方面及時的進行與時俱進。避免由于制度的落后而給整個金融企業全面風險管理帶來不利影響。

3.營造良好的全面風險管理環境

當前，金融企業在我國整個國民經濟體系中所發揮的作用正在不斷的凸顯。國家相關職能部門應該不斷地在制度層面、政策和法規建設方面進行積極的完善。最大限度地為金融企業全面風險管理營造良好的環境。一方面，國家應該積極出臺風險管理相關政策和法規，對于在金融企業運行過程當中存在的一些違規行為，要第一時間進行查處，避免由于某些個別企業出現的違規和失信行為而影響了整個行業的發展秩序；另一方面，金融企業自身也應該包括將誠信建設、風險建設在內的諸多內容納入企業的文化體系。通過開展良好的行業自律來更好的助力企業應對風險壓力和挑戰。只有不斷地將內在和外在有機地融合在一起。今后的金融企業在應對全面風險過程當中才會獲得理想的效果。

4.加大風險管理人才引進

隨著我國金融企業在整個國民經濟以及國際市場中所發揮的作用不斷突出，對相關風險管理類人才的需求也在不斷的提出要求。在這一背景下，金融企業一方面要加大對風險管理人才的引進力度，可以通過校企合作的方式，采用訂單式培養模式進一步的加大對相關人才的培育力度，為金融企業應對全面風險提供必要的人力資源支持；另一方面，金融企業還應該立足企業現有的人力資源，借助積極有效的崗位培訓，更好地助力廣大從業人員在風險應對意識，風險應對能力以及風險評價等方面的水平和能力得到一定的提高。只有不斷的強化風險管理人才的管理才能夠更好地應對今后企業在運營和發展過程當中所面臨的風險管理挑戰?？傊L險管理是當前我國諸多金融企業在運營和發展過程當中所面臨的一個主要問題。如何科學有效地進行風險管理，需要不斷地在制度層面進行完善，借助完善的框架組織以及良好的內外環境和必要的人力資源支持，今后的金融企業才能夠更好的應對風險管理挑戰，在全面風險管理方面取得理想的預期。

五、結語

風險是企業在運營過程當中不可避免的一個現象。如何借助科學有效的方法最大限度地降低企業運營風險系數是我國當前企業發展研究的主要方向。本文以金融企業為例，嘗試探討了金融企業在運行和發展過程當中，全面風險管理所存在的不足以及導致這些問題產生的原因。最后從制度方面、環境方面、組織建設方面以及人力資源培養方面，探討了今后應對全面風險管理的對策。希望本文的研究能夠有助于今后金融企業在全面風險管理方面獲得更大水平的提高和發展。

參考文獻：

[1]周湘萍.金融企業全面風險管理對策研究[J].商業會計，2016（16）：87-88.

[2]吳慎全.金融危機下企業內部控制和全面風險管理策略[C]煤炭經濟管理新論.2009.

[3]馮觀霞.全面風險管理策略下企業內部控制系統構建研究[J].納稅， 2017（5）.

[4]袁春燕.全面風險管理視角下企業內部控制體系構建研究[D].甘肅政法學院，2015.

[5]周璇.基于風險視角的H企業內部控制案例研究[D].中國財政科學研究院，2016.

[6]陸曉明.銀行風險管理的方向-全面風險管理[J].國際金融研究， 1999（8）：51-54.