公路工程概算投資預控方法探討

代永輝

(中國華西工程設計建設有限公司，四川成都 610041)

在工程基本建設程序中，設計概算是編制建設項目投資計劃、確定和控制建設項目投資的依據，是簽訂建設工程合同和貸款合同的依據，是衡量設計方案技術經濟合理性和選擇最佳設計方案的依據，是控制施工圖設計和施工圖預算的重要依據，也是考核建設項目投資效果的依據。概算應控制在批準的建設項目可行性研究報告投資估算允許浮動范圍內，經批復限制基本建設項目投資的最高限額，也就是通常所說的預算不能超概。

截止2017年底，我國公路總里程達477.35×104km，其中，四級以上等級公路433.86 km，占公路總里程90.9 %；二級以上等級公路里程62.22×104km，占公路總里程13 %；高速公路13.65×104km，占公路總里程2.9 %，折算車道里程60.44×104km。以高速公路為代表的等級公路在過去20年中實現高速發展，在公路建設規模不斷增長的背景下，做好公路工程投資控制是造價管理工作的重要任務。目前公路工程設計工期緊、投資控制要求高，通過預控方法控制好概算階段投資，有利于提高整個設計工作效率，有利于項目決策，從而有利于推動項目順利實施。本文通過筆者多年從事公路工程造價實踐，尤其是經歷數十項高速公路造價編審工作，從概算預控工作的重要性、工作的重點、工作的思路、控制步驟等方面，總結出初步設計階段概算投資預控方法，供造價從業人員參考。

1 概算預控工作的重要性

設計概算是項目投資的最高限額，其重要特性為“剛性”控制力，項目最終投資一般情況是不允許突破概算，行業管理對“調概”也有非常嚴格的控制程序。基于這種情況，概算控制特性在工程經濟專業中倍受重視。在公路工程項目概算編制過程中，常有概算突破項目前期批復估算允許范圍(±10 %)的情況發生，通常發現突破批復估算投資時，已接近初步設計工作尾聲，再來做設計方案調整、優化工作，其設計工期已不允許。因此，在概算編制過程中，做好預先工程規模及投資的分析工作，有利于提前掌握概算情況，指導設計在過程中不斷調整、優化設計方案，從而實現項目概算投資控制目標，這種方法即為概算預控。

造成概算突破前期估算主要因素有工程可行性研究(簡稱“工可”)深度不夠導致的工程規模估計不足、初步設計工程規模控制不力而突破工可、初步設計方案發生較大變化而突破工可、材料價格上漲、政策性變動(人工工資、計價依據調整、征拆標準變動等)。如果事先沒有對相關因素進行分析和預判，將會導致初步設計概算編制完成后才發現突破批復工可估算的允許范圍，這時再返回做方案調整、優化，設計工期不能提供必要的時間，勢必會影響初步設計項目各項目標的完成。目前，通過投標取得的設計項目，其工期較短，并且常常遇到一個設計項目劃分若干個合同段進行分段設計，這對項目概算總體控制提出了更高的要求。因此，做好設計概算分析工作，及時為設計工程師提供各分部工程技術經濟指標，提前預測初步概算結果，對控制設計概算和保障設計工期具有十分重要的意義。

2 概算預控工作的重點

從概算各部分費用組成特點來看，第一部分建筑安裝工程費(簡稱“建安費”)約占項目總投資的70 %～80 %，如果扣除動態費用—建設期貸款利息的因素，其比重將達到80 %以上，加之建安費又是第三部分建設單位管理費和預備費的計算基數，因此，概算預控工作的重點是對“建安費”的控制。

3 概算預控工作的思路

通過多年造價編制和審核工作經驗總結，提出“兩分析一溝通”的工作思路。第一個“分析”是對照項目前期批復工程可行性研究報告中投資估算進行投資分解，初步確定概算各部分建安費限額，通過對工程重點、難點的分析，預測可能會產生突破或節約的工程項目和對應投資額，通過一定投資調整后初步分配各部分建安費限額；第二個“分析”是根據設計規模提出的主要工程數量，結合概算綜合單價或指標，分析、預測各分部工程建安費，并跟隨設計方案不斷深入，通過方案優化進行工程經濟綜合指標控制，最終將各分部工程建安費控制在限額以內；“一溝通”是指在整個項目設計過程中，造價工程師、設計人員、項目管理者之間需保持緊密、有效的溝通，在設計關鍵環節及時做好技術經濟指標分析、及時向設計工程師反饋技術經濟指標和預測分部工程建安費，以指導設計及時開展方案調整及優化工作，從而達成概算投資控制目標。

4 概算預控工作的步驟

基于前述工作思路，細化出概算預控工作的步驟。

4.1 預測概算超估算的可能性

當初步設計外業基本完成后，設計工程師已具備基本掌握初步工程規模的條件，造價工程師也較為詳盡地掌握了工程所處地形、地貌、地材料場相關情況(如供應地、供應價、運輸條件等)、外材市場行情、征拆政策及相關的計算參數(如畝產值、人均占地、社保安置)等相關經濟資料，根據設計工程師按工可估算精度提出的各分部工程主要工程數量，初步編制出初步設計階段估算(如分合同段設計應分合同段編制)與批復工可估算對比表，預測概算超估算的可能性。在這個階段，設計工程師應提供的主要工程數量有路基土石方方量、防護排水方量、特殊路基處理長度、路面面積、橋梁分類面積(按普通的不同結構類型橋梁、特殊結構橋梁分類統計面積)、隧道分類長度(按短、中、長、特長隧道分類)、互通式立交座數、服務區、停車區處數等數量，按這些數量可編制“初步設計與工可主要技術經濟指標對比表”。如初步設計估算已突破同精度工可估算±10 %，就說明該項目有很大可能性出現概算突破批復估算允許范圍的情況，這時應及時向項目管理者匯報以引起參與設計各方的高度重視，并及時召開項目協調會，溝通項目技術經濟相關情況，合理確定項目工期內相關專業設計工作內容、工作時序及工作時間分配。這個階段分配工作時間需注意突出關鍵點及對應的造價分析工作和時間，這個關鍵點主要是指“造價中占比重較大的工程”，如橋梁、隧道、互通式立交、征地拆遷等，設計工期中應將這些關鍵點工作適當提前，這樣有利于盡快開展關鍵點造價分析工作并及時向設計工程師反饋投資控制情況，該項工作安排的合理性在于為指標分析和方案優化工作提供時間保證。該項預測工作是啟動概算預控工作的前提，其工作的精度直接影響整個項目設計工作的安排，因此，該項工作應由具有較為豐富造價工作經驗的造價工程師完成。

4.2 調整分配各分部工程投資額

應深入分析批復工可估算，通過對工程重點、難點認識，預測可能產生突破或節約的分部工程及其對應投資額，初步設置概算最大限額(批復工可對應投資±10 %)，編制初設概算(靜態)限額分解計算表。一般情況下，批復工可估算值與上報估算值會出現有不同程度差異，因此在這個過程中，首先應根據批復工可估算修正原報工可估算，即按批復金額將工可估算總表中各分部工程技術經濟指標進行修正，再根據概算計算程序返算建安費及設備工具器具購置費、其他基本建設費用限額，最后根據項目各合同段的主要工程規模特點合理分配限額。

(1)將原報工可估算值修正至批復估算值。

這個步驟比較簡單，只需結合工可批復報告，將核增(減)金額調入對應的估算項目即可，如果評審成果已出具調整估算表，采用該調整估算表即可。

(2)根據概算計算程序返算建安費及設備工具器具購置費、其他基本建設費用限額。

根據JTG B06-2007《公路基本建設工程概算預算編制辦法》中“公路工程建設各項費用的計算程序及計算方式”，由工可批復估算(靜態)值×1.1(0.9)作為概算(靜態)最大限額，再根據計算程序規定的公式返算各部分費用。這個過程需要不斷地鎖定未知項目投資，如土地征用及拆遷補償費、研究試驗費、前期工作經費、研究試驗費、專項評價(估)費等；建安費中的交通工程和設備工具器具購置費用可以參照工可估算數據暫列，也可以結合類似工程經驗數據估列；建安費和建設單位管理費可以通過其占總投資比例計算得出，這樣即可求得建安費的最大限額。

(3)根據項目主要規模特點合理分配限額。

當項目沒有劃分合同段時，根據各分部工程(臨時工程、路基、路面、橋梁、隧道、交叉、交通工程等)預測建安費比重分配限額；當項目劃分了多個合同段時，應先做好各合同段限額分配，再進行合同段內分部工程建安費限額分配。這個限額分配過程比較復雜，其復雜性主要表現在：①由于各合同段提供的估算工程量精度差異，使分配的限額不盡合理；②由于工程特點差異，如特長隧道、特大橋含量不同，用建安費比重分配投資偏差較大。基于以上復雜性特點，在建安費分配時應注意兩點：①設計工程師應實事求是提供估算工程數量，過大、過小都不利于合理分配投資；②特長隧道、特大橋、互通式立交投資增加應單獨考慮。

4.3 結合設計關鍵點適時預測概算值

在設計周期中，造價工程師應密切聯系設計工程師，一方面提供比較準確與設計工程項目相對應的技術經濟指標，另一方面及時分析關鍵點建安費增減額。

(1)提供比較準確與設計工程項目相對應技術經濟指標。

當設計進入內業工作時，造價工程師已經掌握與工程相關的計算經濟資料，如地材、外材單價、運距、征拆政策及相關的計算參數(如畝產值、人均占地)，這樣可以計算出一般構造物的技術經濟指標及征地拆遷標準，并通過類似項目技術經濟指標積累初步確定一般分部工程(土石方、交通工程)技術經濟指標，通過這些資料，可以較準確地確定常規分部工程的建安費。

(2)及時分析出關鍵點建安費增減額。

如前所述工程項目關鍵點是指“造價中占比重較大的工程”，如橋梁、隧道、互通式立交、征地拆遷等，那么這些分部工程應提前提出主要工程數量供造價工程師預測對應建安費及征地拆遷費用。例如，在某山區高速公路項目設計過程中，由于鋼材漲價和地震裂度的影響，可能使橋梁工程造價有較大的增長，就應該先根據不同的地震烈度提出不同橋型、跨度的橋梁標準圖，預測并分析不同地震烈度條件下橋梁指標，以最終推薦出經濟合理的橋型及橋跨結構供開放設計，并進一步根據設計預估橋梁數量預測該部分建安費增加額，如果增幅太大，應研究優化方案(如改路堤)。這種思路同樣可以用于隧道和互通式立交的建安費預測中。另外，針對目前土地征用單價不斷上漲的特點，應根據掌握的征拆相關依據提早確定土地征用及拆遷費用。

(3)編制“建安費測算表”，確定概算控制關鍵點。

隨著設計的不斷深入，適時編制“初步設計概算建安費測算表”，逐步鎖定已確定的分部工程投資，及時提出項目概算控制的關鍵點。

這個過程是一個從分析-發現問題-解決問題-分析的循環過程，需要多次地編制“建安費測算表”，這個過程也是一個逐步認識項目概算控制額的過程。隨著設計的不斷深入，造價工程師更了解并熟悉項目的特點，通過向設計工程師提供各分部工程技術經濟指標，也使設計工程師在設計過程中更具有造價意識，隨著這種意識的增強，才能造就技術上可行、經濟上合理的設計作品。

4.4 緊密有效溝通是實現概算預控的有力保證

概算預控工作的全過程離不開“緊密、有效溝通”，這種溝通既要求造價工程師要融入設計當中，又要求設計工程師與造價工程師緊密聯系，也要求項目管理者隨時了解項目投資控制情況、及時解決項目概算控制中遇到的問題。

(1)項目負責人是實現有效溝通的樞紐。

各專業項目負責人負責各分項專業的納總和協調工作，其在工作中溝通協調效果直接關系項目成果的質量。在溝通協調工作中，項目負責人作為樞紐角色，是信息的集發地，如果樞紐的作用發揮不好，項目各項控制工作均難達到預期目標。在這項工作中一定要克服本位主義，切忌只注重所在專業工作而不顧與其他專業的關聯，應具備整體意識及團隊合作精神，即做好本專業工作，又能聽取其他專業的建議和意見，及時優化調整自身工作成果，以達成項目整體的控制目標。

(2)扎實工作是實現有效溝通的根本保證。

在概算預控工作中，需要設計工程師做多方案比選、論證工作，其工作的深度直接影響方案的技術可行性和經濟合理性，這是一項基礎性工作，其重要性不言而喻。在這項工作中一定要避免“應付”的工作態度，通過扎實的技術工作，才有條件為設計工程師和造價工程師提供積極配合項目負責人，通過細致、踏實的工作完成技術可行、有效溝通提供基礎性保證。如果方案設計或指標測算工作出現膚淺、潦草的情況，勢必影響對應工程的技術經濟指標，出現問題時專業間互相推諉，有效溝通就無從談起。因此，扎實的工作是實現有效溝通的根本保證。

5 結束語

概算預控工作實質是推行限額設計的過程，這個限額設計，并不是在限額的條件下不講原則減少工程規模、壓低投資以實現投資控制，而是通過限額優化設計，合理地編制概算，使其達到投資控制的總體目標。如果通過有效的概算預控工作，仍解決不了工程項目投資突破前期問題，應根據基本建設程序的要求，重新調整前期工程可行性研究報告，再按基本建設程序對投資控制要求開展下階段設計工作。