農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度的分析及研究

宋菊香

在當前社會主義現(xiàn)代化建設背景下，基于全面推動農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟建設和發(fā)展的現(xiàn)實需求，積極組織開展農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款工作，能夠為農(nóng)村地區(qū)生產(chǎn)經(jīng)營活動和經(jīng)濟建設提供相應的資金保障，促進各項農(nóng)業(yè)經(jīng)營生產(chǎn)項目的穩(wěn)定運行。所以，新時期結(jié)合農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度運行中出現(xiàn)的問題，要想進一步加快農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展進程，縮小城鄉(xiāng)差距，就應該結(jié)合農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度運行影響因素構(gòu)建完善的工作制度，促進制度保障作用的有效發(fā)揮，為農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款工作的優(yōu)化開展創(chuàng)造良好的條件。

1 當前影響農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度運行效果的因素

農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度是一項針對農(nóng)村地區(qū)金融服務工作制定的制度，是農(nóng)村金融制度創(chuàng)新的重要表現(xiàn)形式，對農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟建設活動產(chǎn)生著重要的影響。但是需要要注意的是，在農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度運行過程中，受到多種因素的影響，遇到了一定的障礙，不利于農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款工作的優(yōu)化開展和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展水平的提高。系統(tǒng)分析影響農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度運行的因素，發(fā)現(xiàn)主要影響因素集中體現(xiàn)在以下幾個方面：

1.1 現(xiàn)行法律不完善不利于制度的運行

我國《民法通則》、《擔保法》、《物權法》以及最高人民法院《關于審理設計農(nóng)村土地承包糾紛案件適用法律問題的解釋》等都對農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款問題進行了適當?shù)南薅ǎ缭凇蛾P于審理設計農(nóng)村土地承包糾紛案件適用法律問題的解釋》第15條中就規(guī)定：“承包方以其土地承包經(jīng)營權進行抵押或者抵償債務的，應當認定無效。”《擔保法》也在37條中規(guī)定：“耕地等集體所有的土地使用權不得抵押。”這樣，法律規(guī)制與農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款工作的開展出現(xiàn)立法悖論的情況，即在立法和司法層面對以家庭承包方式取得農(nóng)村土地承包經(jīng)營權的抵押持有否定態(tài)度，因此金融機構(gòu)在組織開展農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款工作時實際上面臨著違法的問題，所以參與積極性偏低，對農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款工作的開展和制度的運行產(chǎn)生不良影響。

1.2 市場風險防范落實不到位

在落實農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度的過程中，雖然受到改革發(fā)展的影響，已經(jīng)解決了一定的問題，但是由于市場評估體系不健全，無法對市場運行情況做出準確的預測，再加上風險防范機制缺失，信息不對稱情況明顯，在遇到貸款風險后，相關金融機構(gòu)無法及時做出有效地應對，甚至會造成嚴重損失，導致金融機構(gòu)參與農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款活動的積極性偏低，對農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度的落實產(chǎn)生一定的制約。

1.3 具體操作不規(guī)范影響制度的落實

在農(nóng)村地區(qū)運行農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度的過程中，具體操作缺乏規(guī)范性，如缺乏成熟的參考模式；農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動風險大，對貸款風險的控制存在難度；農(nóng)民群眾對金融機構(gòu)的信任度偏低，金融機構(gòu)如果取得土地承包經(jīng)營權，面臨土地處置的困境等等，也會對農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度的有效運行產(chǎn)生影響，不利于農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款效益的提高。

1.4 政府支持作用沒有得到充分發(fā)揮

在落實農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度的過程中，政府部門發(fā)揮著重要的作用。但是調(diào)查發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)階段政府在推進農(nóng)村土地制度改革中很多地方建立了市、縣、鄉(xiāng)、村四級土地流轉(zhuǎn)服務平臺。這些平臺目前仍以政府為主導，其功能定位不清晰，各個層次的職責界線有些模糊，功能發(fā)揮不充分，信息共享不夠，專業(yè)技術人才缺乏，嚴重影響了農(nóng)村土地進行規(guī)范化規(guī)模化流轉(zhuǎn)，進而很大程度上制約了農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款工作的推進。同時，在組織開展農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款活動的過程中，政府部門的支持作用沒有得到充分發(fā)揮，農(nóng)村土地承包經(jīng)營權信托機構(gòu)的建立遇到阻礙，造成金融機構(gòu)在參與農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款活動時面對信息不對稱風險，參與積極性不足，影響制度落實效果。

2 對農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度配套措施進行完善和改進的對策

在農(nóng)村經(jīng)濟建設活動中，為了能夠促進農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度的有效落實，在未來工作實踐中，就應該加強對配套措施的完善，為農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度的運行創(chuàng)造良好的條件，進而真正發(fā)揮出農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度保障作用，為農(nóng)村經(jīng)濟建設活動提供堅實的保障。

2.1 法律法規(guī)的不斷完善

針對當前我國農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款立法方面存在的缺陷，新時期結(jié)合農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度運行的現(xiàn)實需求，應該對相關法律中的條款進行適當?shù)恼{(diào)整，出臺能夠為農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款工作提供相應服務的制度措施，保證農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款各項工作的開展都在法律規(guī)范下運行，提高農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款的法律效力。如在《擔保法》第34條中就規(guī)定，抵押人可以依法承包并且在發(fā)包方的同意基礎上抵押荒山、荒溝以及荒灘等荒地的土地使用權，具有抵押法律效力。這樣就能夠吸引更多的金融組織參與到抵押貸款工作中，為農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度的穩(wěn)定運行提供相應的法律保障，爭取能夠借助農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款的發(fā)展帶動經(jīng)濟的進步。

2.2 對農(nóng)村土地承包經(jīng)營權價值評估體系進行完善

農(nóng)村土地承包經(jīng)營權價值評估體系的完善能夠為農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度的落實提供相應的支持，提高制度運行的科學性和規(guī)范性。因此針對各農(nóng)村地區(qū)的實際情況，應該嘗試構(gòu)建完善的價值評估體系，對農(nóng)村土地進行科學的抵押估價，客觀判斷農(nóng)村土地的抵押價值，為金融機構(gòu)組織開展農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款工作提供相應的參照。在具體評估體系的建設過程中，可以嘗試引入五種價值評估的方法，如收益還原法、市場比較法、成本逼近法、評分估價法以及基準地價系數(shù)修正法。以成本逼近法為例，其將新開墾的農(nóng)用土地或者在土地整理過程中產(chǎn)生的客觀耗費費用和作為參照標準，再輔助一定的利潤、稅金等計算和修正，進而實現(xiàn)對土地價格評估的方法，主要計算公式為：

這樣借助評估體系的構(gòu)建，就能夠?qū)Ω黝愋托畔⑦M行綜合考察，增強評估結(jié)果的客觀性和準確性，確保高效完成抵押貸款工作，促進農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。

2.3 建設抵押貸款風險控制機制

農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度的落實與農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款風險控制機制的構(gòu)建和風險控制管理工作存在一定的聯(lián)系，金融機構(gòu)正確認識風險控制的重要性，并積極制定科學合理的風險控制措施，能夠進一步對風險控制工作進行不斷的優(yōu)化，有效規(guī)避農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款工作中可能遇到的風險，爭取獲得更大的經(jīng)濟效益。在具體工作實踐中，首先，應該做好貸款抵押的前期調(diào)查工作，合理分析貸款人的信譽情況、還款能力、抵押用途以及土地權證資料等；其次，高度重視貸款后的管理工作，對貸款人的經(jīng)營情況進行全面系統(tǒng)的分析，一旦發(fā)現(xiàn)貸款人出現(xiàn)無法還款的情況，則可以對抵押的土地承包經(jīng)營權進行處理，避免對金融機構(gòu)的利益造成過大的損害。

2.4 政府部門積極組建農(nóng)村土地承包經(jīng)營權信托機構(gòu)

在推動農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度穩(wěn)定運行的工作中，政府部門發(fā)揮著至關重要的作用，所以為了能夠保障農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款的優(yōu)化開展，政府部門就需要對自身工作職能進行細化的分析和解讀，并嘗試聯(lián)系各個地區(qū)的實際情況成立土地承包經(jīng)營權信托機構(gòu)，借助機構(gòu)的輔助對土地流轉(zhuǎn)工作進行規(guī)范，增強工作的標準化程度，同時對農(nóng)村土地資源進行優(yōu)化配置，為農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款工作的開展提供相應的保障。這樣就能夠消除農(nóng)民群眾和金融機構(gòu)參與農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款活動的后顧之憂，促進農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度的穩(wěn)定運行，保障農(nóng)村經(jīng)濟社會的和諧發(fā)展。

綜上所述，從多角度積極探索對農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度的完善，能夠促進制度保障作用的發(fā)揮，為農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款工作的全面優(yōu)化開展創(chuàng)造良好的環(huán)境。所以在未來發(fā)展過程中，還應該加強對農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款制度建設工作的重視，切實推進農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押貸款工作的穩(wěn)定運行，為農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展提供強有力的支持。

作者單位：中共永州市黨校