商業(yè)銀行公司治理策略

王 偉,崔志超

(吉林銀行股份有限公司,吉林 長(zhǎng)春 130000)

商業(yè)銀行發(fā)展的債權(quán)等特性直接影響其治理效果和效率,為保證自身的發(fā)展,商業(yè)銀行在受到監(jiān)督管理的同時(shí),需要自身內(nèi)部積極進(jìn)行治理。商業(yè)銀行是我國(guó)金融行業(yè)發(fā)展的重要途徑,政府部門(mén)重視商業(yè)銀行的發(fā)展,在政策上給予商業(yè)銀行支持；同時(shí),為保證商業(yè)銀行的運(yùn)行和儲(chǔ)戶的利益,加大力度監(jiān)管商業(yè)銀行,使其在監(jiān)管中不斷優(yōu)化自身的經(jīng)營(yíng)方式,提高自身的利潤(rùn),并增加儲(chǔ)戶存款安全性。

1 商業(yè)銀行公司治理的特殊性

1.1 外部債權(quán)治理薄弱

公司的主要結(jié)構(gòu)若為資本形式,不僅對(duì)其自身的價(jià)值有所影響,并且由于其內(nèi)部的股權(quán)和債權(quán)構(gòu)成方式不同直接影響股東等人員對(duì)公司有不同的控制權(quán),而不同的股東或是債權(quán)人分別扮演著不同的角色開(kāi)展治理工作。但是,商業(yè)銀行在治理方面與其他公司存在明顯的不同,商業(yè)銀行的運(yùn)行資金主要來(lái)自儲(chǔ)戶,自身?yè)碛械倪\(yùn)行資金占資金總比例非常低；而商業(yè)銀行的儲(chǔ)戶有很多,每個(gè)儲(chǔ)戶的存款在整體的儲(chǔ)戶存款中占的比例也很低,大部分儲(chǔ)戶不會(huì)去監(jiān)督，也沒(méi)有能力和信息資源去監(jiān)督商業(yè)銀行對(duì)資金的使用情況,或是對(duì)商業(yè)銀行施加外部壓力,商業(yè)銀行的儲(chǔ)戶普遍都是隨銀行發(fā)展。同時(shí),政府部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行采取一定的擔(dān)保措施,致使債權(quán)人對(duì)商業(yè)銀行的治理沒(méi)有發(fā)揮出作用,其監(jiān)督效果遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其他企業(yè)或是商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)的監(jiān)督效果。商業(yè)銀行的外部治理效果薄弱是其特殊性的重要表現(xiàn)。

1.2 落實(shí)外部治理成本較高

對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施外部治理可以從以下幾個(gè)方面落實(shí)具體工作：第一,從股票市場(chǎng)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督。股票市場(chǎng)中的有效信息能夠反映出商業(yè)銀行的運(yùn)行狀態(tài),若是商業(yè)銀行投資的項(xiàng)目存在高風(fēng)險(xiǎn)或是運(yùn)行情況不佳,股東會(huì)拋售該商業(yè)銀行的股票,督促商業(yè)銀行的管理人員運(yùn)用有效手段改善經(jīng)營(yíng)狀態(tài)。第二,從儲(chǔ)戶的角度進(jìn)行治理。若是商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)高風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)行,或是市場(chǎng)、社會(huì)輿論等方面?zhèn)鞒鲐?fù)面消息,儲(chǔ)戶則會(huì)取出自己的存款,甚至?xí)霈F(xiàn)擠兌現(xiàn)象,造成商業(yè)銀行無(wú)法繼續(xù)運(yùn)行。第三,從貸款方的角度對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行治理。商業(yè)銀行從事的項(xiàng)目若是風(fēng)險(xiǎn)較高,貸款方則不會(huì)愿意與該銀行產(chǎn)生業(yè)務(wù)關(guān)系,避免商業(yè)銀行因經(jīng)營(yíng)不善影響自身的利益。外部因素促使商業(yè)銀行的管理人員監(jiān)督其自身的經(jīng)營(yíng)狀況,但外部因素的治理作用只能限制上市的商業(yè)銀行；若是落實(shí)外部因素對(duì)商業(yè)銀行的治理作用,則會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行發(fā)生動(dòng)蕩,甚至?xí)l(fā)金融恐慌。

1.3 采用外部治理的可能性更大

商業(yè)銀行在金融系統(tǒng)中有著不容忽視的作用和地位,若是一家商業(yè)銀行出現(xiàn)危機(jī)或是倒閉,將直接引起多家銀行、企業(yè)等出現(xiàn)嚴(yán)重的生存危機(jī)。若是商業(yè)銀行沒(méi)有合理地實(shí)施治理,將導(dǎo)致其自身的金融風(fēng)險(xiǎn)等隨著其經(jīng)營(yíng)時(shí)間的增加越積越多,最終將會(huì)在商業(yè)銀行爆發(fā)嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)事故。此外,商業(yè)銀行本身不僅是被治理的角色地位,與此同時(shí),商業(yè)銀行自身也應(yīng)該積極治理自身的業(yè)務(wù)對(duì)象,并發(fā)揮出自身的主體作用,運(yùn)用商業(yè)銀行的債權(quán)監(jiān)督權(quán)力約束業(yè)務(wù)往來(lái)對(duì)象,并提高自身的治理能力,保證自身的發(fā)展。但在商業(yè)銀行公司治理工作中,商業(yè)銀行自身的治理工作很難通過(guò)內(nèi)部實(shí)施有效的解決策略,需要外部力量輔助商業(yè)銀行進(jìn)行治理。

2 商業(yè)銀行公司治理策略

2.1 強(qiáng)化商業(yè)銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)控制

與其他行業(yè)相比,商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)方式使其需要承擔(dān)很大的風(fēng)險(xiǎn),故而對(duì)商業(yè)銀行提出較高的風(fēng)險(xiǎn)控制要求：首先,商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)將經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)審核和控制作為自身工作的重點(diǎn)內(nèi)容,并設(shè)立專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén),使其能夠在商業(yè)銀行中發(fā)揮作用,履行使命。因此,商業(yè)銀行應(yīng)保證其董事會(huì)控制風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)威性。其次,商業(yè)銀行改善自身的組織結(jié)構(gòu),以此降低經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。商業(yè)銀行需要結(jié)合自身的實(shí)際運(yùn)行情況,從內(nèi)部落實(shí)治理策略,為保證自身的正常運(yùn)行、降低風(fēng)險(xiǎn)做好保障措施。

2.2 商業(yè)銀行內(nèi)部?jī)?yōu)化控制權(quán)配置

優(yōu)化商業(yè)銀行的內(nèi)部控制權(quán),實(shí)現(xiàn)控制權(quán)的合理配置,能夠在商業(yè)銀行的內(nèi)部加強(qiáng)其管理措施。我國(guó)的商業(yè)銀行在治理過(guò)程中創(chuàng)新治理方式、改革治理方向是解決產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的重要途徑,能夠推進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展,商業(yè)銀行的利潤(rùn)普遍高于其他銀行；但是在發(fā)展中受到社會(huì)上各類(lèi)因素的影響,商業(yè)銀行的利潤(rùn)有所降低,產(chǎn)生這一現(xiàn)象的主要原因是商業(yè)銀行的治理方式與其他銀行或是企業(yè)存在較大的差別。商業(yè)銀行要想提高自身的經(jīng)營(yíng)效果,增加經(jīng)營(yíng)利潤(rùn),則需要利用不同的途徑加快商業(yè)銀行股權(quán)轉(zhuǎn)化進(jìn)程,使其多元化發(fā)展；主要的優(yōu)化途徑有引入民間資本、國(guó)外資本或是其他企業(yè)、結(jié)構(gòu)的投資。因此,商業(yè)銀行應(yīng)找準(zhǔn)時(shí)機(jī),利用引入外部資金的方式優(yōu)化自身的股權(quán)配置,即優(yōu)化商業(yè)銀行的控制權(quán)。

2.3 加強(qiáng)信息披露力度

第一,加強(qiáng)外部因素對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理。按照國(guó)際上對(duì)金融行業(yè)的監(jiān)管要求,對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行評(píng)級(jí),并增加商業(yè)銀行的信息披露規(guī)范化,進(jìn)而加強(qiáng)信息披露力度：首先,擴(kuò)大受眾范圍,使更多的人了解并接受信息披露；其次,從內(nèi)容方面增加信息披露。商業(yè)銀行的實(shí)際運(yùn)行中,只被要求向銀行的監(jiān)管部門(mén)提供相關(guān)的財(cái)務(wù)信息,而商業(yè)銀行不向市場(chǎng)提供自身的信息。因此,應(yīng)增加商業(yè)銀行的信息披露力度,面向市場(chǎng)提供自身的經(jīng)營(yíng)信息,包括銀行的運(yùn)行資本等內(nèi)容,進(jìn)而強(qiáng)化有關(guān)部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施監(jiān)管。第二,引導(dǎo)民眾和儲(chǔ)戶關(guān)注并監(jiān)督商業(yè)銀行的信用信息,加強(qiáng)債權(quán)人的約束,從而促使商業(yè)銀行落實(shí)治理措施,優(yōu)化自身的結(jié)構(gòu),提高運(yùn)行的穩(wěn)定性。目前,儲(chǔ)戶對(duì)于監(jiān)管商業(yè)銀行沒(méi)有積極性,可以選擇允許銀行發(fā)行長(zhǎng)期債券的方式籌集資金,由于債券的持有人與普通儲(chǔ)戶不同,其更有積極性和信息渠道去關(guān)注、監(jiān)督商業(yè)銀行的資金使用,督促商業(yè)銀行加強(qiáng)信息披露力度。

2.4 完善外部治理制度

外部治理主要是輔助對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督,不斷完善外部治理制度能夠有效增加商業(yè)銀行運(yùn)行的穩(wěn)定性,并增加其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力,促使商業(yè)銀行之間形成良性競(jìng)爭(zhēng),進(jìn)而優(yōu)化商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu),減少治理過(guò)程中的不必要過(guò)程和環(huán)節(jié)。同時(shí),完善商業(yè)銀行的退出市場(chǎng)的制度,開(kāi)放商業(yè)銀行行業(yè),允許并鼓勵(lì)行業(yè)之間的兼并業(yè)務(wù),進(jìn)而通過(guò)增加商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)壓力,促使商業(yè)銀行在運(yùn)行和發(fā)展中不斷優(yōu)化治理措施,實(shí)施有效治理,進(jìn)而提高商業(yè)銀行預(yù)防并控制風(fēng)險(xiǎn)的能力。在我國(guó)一直沒(méi)有完善的商業(yè)銀行退出制度,導(dǎo)致商業(yè)銀行沒(méi)有穩(wěn)定的退出環(huán)境,而商業(yè)銀行退出市場(chǎng)又是社會(huì)發(fā)展的必然趨勢(shì)。為保證和商業(yè)銀行的運(yùn)行,避免出現(xiàn)擠兌等現(xiàn)象,我國(guó)需要利用外部力量輔助商業(yè)銀行做好治理工作。因此,不斷完善外部治理制度,是對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行治理的有效途徑和策略。

3 結(jié) 論

綜上所述,結(jié)合商業(yè)銀行公司治理的特殊性,主要采用強(qiáng)化商業(yè)銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)控制、商業(yè)銀行內(nèi)部?jī)?yōu)化控制權(quán)配置、加強(qiáng)信息披露力度、完善外部治理制度等策略對(duì)商業(yè)銀行公司實(shí)施治理。商業(yè)銀行是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵因素,因此,我國(guó)需要根據(jù)商業(yè)銀行的運(yùn)行特點(diǎn)和需求,不斷完善對(duì)其監(jiān)督和治理制度,使其穩(wěn)定發(fā)展。

[1]時(shí)曉虹,姚殿莉.商業(yè)銀行資本充足率國(guó)際比較[J].合作經(jīng)濟(jì)與科技,2006(15).

[2]羅來(lái)軍,邵亮,羅雨澤.我國(guó)商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)改革的現(xiàn)實(shí)選擇[J].國(guó)際商務(wù)：對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)學(xué)報(bào),2006(3).

[3]高尚全.加快推進(jìn)行政管理體制改革[J].理論參考,2006(6).