朝陽市破獲一起部督特大虛開發(fā)票案

近日，遼寧省朝陽市公安局破獲一起由公安部督辦的特大虛開發(fā)票案，朝陽警方輾轉(zhuǎn)丹東、遼陽和西藏、湖北、河南等地，苦心偵查4個(gè)月，將15名犯罪嫌疑人全部抓捕歸案。

低稅點(diǎn)發(fā)票“送上門” 原來全是假票

今年3月，某公司負(fù)責(zé)人董某來到朝陽縣公安局刑偵大隊(duì)報(bào)案，稱其公司遭遇詐騙，經(jīng)濟(jì)損失230萬元。

最近幾年，董某一直在西藏承包工程，結(jié)識(shí)了鉤機(jī)車主史某，一次在與史某聊天時(shí)，他無意中提到公司需要大量發(fā)票，史某當(dāng)場(chǎng)聲稱自己與當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門的很多領(lǐng)導(dǎo)都打過交道，能幫董某公司開出一些可以享受優(yōu)惠政策的低稅點(diǎn)發(fā)票。董某聽后動(dòng)了心，授權(quán)公司負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)工作的譚某與史某聯(lián)系，在2016年至2017年兩年間，董某陸續(xù)給史某轉(zhuǎn)賬稅費(fèi)共計(jì)230萬元。今年年初，董某被有關(guān)部門告知，由史某代開的那些發(fā)票均是假票。他立即聯(lián)系史某，可此時(shí)史某的手機(jī)已經(jīng)關(guān)機(jī)，人也不知去向。

朝陽縣警方接警后，立即抽調(diào)精干警力，在朝陽市公安局相關(guān)警種的大力支持下，成立專案組，一組民警集中調(diào)取受害人公司相關(guān)書證固定基本證據(jù)，一組民警調(diào)取該公司匯款資金流，確定董某公司的確曾有大量資金流進(jìn)入到史某的賬戶。

信息顯示，錢到了史某的賬戶后，一部分被轉(zhuǎn)給史某的妻子，另一部分被轉(zhuǎn)給了受害人公司的工作人員譚某和黃某。警方據(jù)此判斷譚某與黃某也參與了史某的詐騙行為。

4月24日，民警在河南省商丘市將史某抓獲。隨后在遼寧省丹東市將犯罪嫌疑人黃某抓獲，在遼陽市將譚某抓獲。據(jù)史某交代，其提供給董某公司的假發(fā)票都是從一個(gè)叫“高松”的票販子手中購買的，專案組經(jīng)信息研判，鎖定“高松”的真實(shí)身份應(yīng)該是潘某橋，遂將潘某橋及與此案有關(guān)的另一名犯罪嫌疑人潘某連抓捕歸案。董某公司被詐騙案的5名犯罪嫌疑人全部到案。

循線深挖 端掉虛開發(fā)票團(tuán)伙

史某等人的落網(wǎng)，偵查工作并未就此結(jié)束，專案組分析認(rèn)為，這起詐騙案件應(yīng)該只是犯罪鏈條的“下游案件”，當(dāng)?shù)睾芸赡懿赜袑ｉT虛開發(fā)票的“票房”。

5月15日，專案組研究決定就已掌握到的線索擴(kuò)大偵查，鎖定與“票房”有關(guān)的犯罪嫌疑人身份。

5月17日，專案組民警經(jīng)過一系列摸排走訪、細(xì)致研判、固定證據(jù)后，在當(dāng)?shù)鼐降呐浜舷?，開展收網(wǎng)行動(dòng)，一舉抓獲8名犯罪嫌疑人，并成功排查到“票房”的藏匿地點(diǎn)，當(dāng)場(chǎng)扣押空白發(fā)票1.8萬組、代開發(fā)票卡片1.2萬份、涉案賬本5本，以及大量為虛開發(fā)票而使用的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司和個(gè)人公章、身份證等。經(jīng)核實(shí)查證，該團(tuán)伙共計(jì)涉嫌虛開發(fā)票2.6萬余組，價(jià)稅合計(jì)209.7億余元。朝陽市公安局從相關(guān)警種抽調(diào)大批警力，成立“3·22”特大虛開發(fā)票專案組繼續(xù)偵破此案。

專案組通過近兩個(gè)月的偵查和摸排，逐漸理清涉案人員的基本構(gòu)成、組織脈絡(luò)、手段方式及虛開發(fā)票流向等信息。查明陳某、尹某團(tuán)伙已經(jīng)虛開增值稅普通發(fā)票（假票）5280余組，涉及全國(guó)30余個(gè)省、市的2685個(gè)單位和個(gè)人，價(jià)稅合計(jì)3.8億余元。

陳某、尹某團(tuán)伙通過成立空殼公司領(lǐng)購發(fā)票而后走逃的方式，共計(jì)成立46家公司對(duì)外進(jìn)行虛開增值稅普通發(fā)票（真票），受票公司涉及全國(guó)26個(gè)省份80余個(gè)地市的579家公司，共計(jì)虛開發(fā)票3005組，價(jià)稅合計(jì)5.9億余元，其中，單筆超過40萬元的受票公司就達(dá)218家。朝陽市公安局向遼寧省公安廳報(bào)告，省公安廳上報(bào)至公安部，公安部決定遼寧朝陽“3·22”特大虛開發(fā)票案為部督案件。民警抓獲本案主要犯罪嫌疑人陳某。隨著陳某的順利到案，該起部督特大虛開發(fā)票案得以告破。