第三方支付平臺(tái)沉淀資金及其利息歸屬的探討

姚愔怡

北京化工大學(xué)文法學(xué)院，北京 100029

一、第三方支付平臺(tái)沉淀資金問(wèn)題的緣由

伴隨著互聯(lián)網(wǎng)的飛速發(fā)展，電子商務(wù)也煥發(fā)蓬勃生機(jī)，其中的第三方支付逐步普及，被大眾接受，成為大眾日常生活中重要的支付方式之一。關(guān)于第三方支付的定義，本文認(rèn)為第三方支付是指不依托銀行的第三方獨(dú)立機(jī)構(gòu)所建立的網(wǎng)上支付平臺(tái)，買方、賣方可以利用此平臺(tái)進(jìn)行各類交易。第三方支付平臺(tái)與傳統(tǒng)支付方式相比具有較大的差異，第三方支付平臺(tái)有著具有互聯(lián)網(wǎng)特征的新型運(yùn)行方式，具體而言，買方首先根據(jù)自身的需求，選擇合適的商品，然后買方再根據(jù)商品的價(jià)格將商品費(fèi)用匯入至第三方支付平臺(tái)的賬戶之中，第三方支付平臺(tái)在收到商品貨款后通知賣方，接著賣方再根據(jù)買家所填寫的地址將貨物發(fā)出，買方收到貨物，經(jīng)檢查無(wú)損壞并確認(rèn)收貨或系統(tǒng)自動(dòng)收貨之后，賣方才會(huì)收到第三方支付平臺(tái)的貨款。

二、第三方支付平臺(tái)沉淀資金的利息歸屬

(一)沉淀資金利息歸屬的現(xiàn)行規(guī)定

《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管辦法》之中的第二十九條明確指出：“支付機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按季計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，存放在備付金存管銀行或其授權(quán)分支機(jī)構(gòu)開(kāi)立的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金專用存款賬戶，用于彌補(bǔ)客戶備付金特定損失以及中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他用途。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金按照所有備付金銀行賬戶利息總額的一定比例計(jì)提。”此條規(guī)定客戶備付金利息所得的一部分由支付機(jī)構(gòu)用來(lái)提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，但是對(duì)剩余的部分卻沒(méi)有進(jìn)行明確的規(guī)定。在實(shí)際的交易活動(dòng)中，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金被提取之后，所剩的沉淀資金利息則全部歸于支付機(jī)構(gòu)，而這均是得到監(jiān)管單位的默許。這使得支付機(jī)構(gòu)獲得了巨大利益，而用戶的利益受損。

(二)沉淀資金利息歸屬的法律依據(jù)

只有對(duì)買方、第三方支付平臺(tái)、賣方三者間的法律關(guān)系進(jìn)行深入研究分析之后，才可以徹底弄清、弄懂沉淀資金利息歸屬問(wèn)題。買方和賣方是交易的主體，他們之間形成的是買賣合同關(guān)系。而買方與第三方支付平臺(tái)之間則是保管合同關(guān)系，因?yàn)樵诘谌街Ц吨校水?dāng)事人對(duì)此進(jìn)行了特殊規(guī)定，那么當(dāng)買方把貨款匯入至第三方支付平臺(tái)的那一刻時(shí)，買方、第三方支付平臺(tái)二者之間便自動(dòng)形成了保管合同關(guān)系。

《物權(quán)法》中的第一百一十六條明確指出：“法定孳息，當(dāng)事人有約定的，按照約定取得；沒(méi)有約定或者約定不明確的，按照交易習(xí)慣取得。”《合同法》中的第三百七十七條明確規(guī)定：“保管期間屆滿或者寄存人提前領(lǐng)取保管物的，保管人應(yīng)當(dāng)將原物及其率息歸還寄存人。”由此可見(jiàn)，沉淀資金的利息問(wèn)題非常明確，即利息的歸屬權(quán)為用戶。

(三)沉淀資金利息分配的現(xiàn)實(shí)困境

明晰了沉淀資金利息歸屬于用戶后就要涉及如何分配的問(wèn)題，然而現(xiàn)實(shí)情況是，用戶人數(shù)眾多，但每個(gè)用戶所應(yīng)占有的收益數(shù)額卻不是非常多，再加之每個(gè)用戶的沉淀資金停留在第三方支付平臺(tái)上的時(shí)間不同，要去清算分配會(huì)產(chǎn)生一定的成本。這些問(wèn)題都會(huì)導(dǎo)致對(duì)收益的實(shí)際分配存在操作上的困難。

三、國(guó)外關(guān)于第三方支付平臺(tái)沉淀資金及孳息的規(guī)定

在對(duì)沉淀資金實(shí)施管理、監(jiān)督時(shí)，由于各個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)制度存在較大的差異，因而其管理與監(jiān)督模式也截然不同，其中美國(guó)所采用的是構(gòu)建存款延伸保險(xiǎn)制度，在具體運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，第三方支付平臺(tái)是通過(guò)在聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司設(shè)立一個(gè)上限是10萬(wàn)美元的無(wú)息賬戶，而第三方支付平臺(tái)必須將沉淀資金存在這個(gè)無(wú)息賬戶之中，沉淀資金的利息用來(lái)抵扣保險(xiǎn)費(fèi)用。①PayPal是美國(guó)著名的第三方支付平臺(tái)，在實(shí)際交易生活中，PayPal平臺(tái)有兩種不同的沉淀資金管理方式，從而便于客戶根據(jù)自身的需求做出選擇，具體為：其一是在聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司之中開(kāi)設(shè)特定賬戶，然后把沉淀資金存放其中，利用此種方式確保用戶完全掌握資金的所有權(quán)。其二是用沉淀資金購(gòu)買PayPal貨幣基金，由PayPal平臺(tái)對(duì)資金實(shí)施管理與監(jiān)督，充當(dāng)基金管理者，并根據(jù)資金的額度以及保存時(shí)長(zhǎng)收取一定的管理費(fèi)用。②需要特別注意的一點(diǎn)是，《PayPal服務(wù)用戶協(xié)議》之中明確指出“對(duì)于您存放在第三方平臺(tái)之中的所有

資金，您并不會(huì)獲取任何利息或者其它任何收益，而PayPal平臺(tái)則會(huì)獲取利息的歸屬權(quán)，即利息歸PayPal平臺(tái)。”由此可見(jiàn)，PayPal通過(guò)明確的格式條款規(guī)定了沉淀資金的利息歸平臺(tái)所有。

四、完善我國(guó)第三方支付平臺(tái)沉淀資金及其利息的法律思考

(一)明確沉淀資金利息的歸屬

《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》和《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管方法》等專門為管理、監(jiān)督沉淀資金利息歸屬權(quán)問(wèn)題而制定的文件條例均對(duì)沉淀資金的所有權(quán)、沉淀資金利息的歸屬權(quán)進(jìn)行了明確的規(guī)定，即前者歸用戶所有、后者屬于第三方支付平臺(tái)。但是上述兩種文件條例的法律位階均較低，筆者建議應(yīng)從更高法律層面上對(duì)第三方支付沉淀資金的權(quán)屬進(jìn)行明確規(guī)定。

(二)建立沉淀資金專有賬戶管理制度

雖然《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管辦法》第十一條規(guī)定了賬戶分立原則，即“支付機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在備付金存管銀行開(kāi)立至少一個(gè)自有資金賬戶。支付機(jī)構(gòu)的備付金專用存款賬戶應(yīng)當(dāng)與自有資金賬戶分戶管理，不得辦理現(xiàn)金支取。”但是在第三十條中明確指出“支付機(jī)構(gòu)的支付業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入劃轉(zhuǎn)至客戶備付金專用存款賬戶的，支付機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過(guò)備付金存管銀行或其授權(quán)分支機(jī)構(gòu)結(jié)轉(zhuǎn)至自有資金賬戶。”由此可見(jiàn)，備付金賬戶的管理與監(jiān)督權(quán)雖然不完全屬于第三方機(jī)構(gòu)，但是其并未實(shí)現(xiàn)完全獨(dú)立。

筆者建議可以建立第三方支付平臺(tái)沉淀資金專有、合理、科學(xué)的賬戶管理機(jī)制，從而實(shí)現(xiàn)客戶資金、第

三方機(jī)構(gòu)自有資金二者之間完全分離，每一筆賬戶的開(kāi)立狀況、詳細(xì)信息，均需要進(jìn)行記錄并及時(shí)全面地向監(jiān)管部門報(bào)備相關(guān)的情況。從而實(shí)時(shí)掌握交易情況與資金流動(dòng)細(xì)節(jié)。

(三)設(shè)立用戶風(fēng)險(xiǎn)基金

建議將沉淀資金的利息專門存放到一個(gè)專用賬戶之中，并建立一項(xiàng)用戶風(fēng)險(xiǎn)基金用來(lái)應(yīng)對(duì)第三方支付平臺(tái)產(chǎn)生經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)或遇到其它不可抗因素風(fēng)險(xiǎn)等一系列難題，從而盡可能的減少客戶的受損程度。沉淀資金產(chǎn)生的利息歸用戶所有，但涉及到具體利息分配時(shí)卻有很多現(xiàn)實(shí)困難，比如用戶數(shù)量過(guò)多，每個(gè)用戶所占收益數(shù)額不多，清算這些利息帶來(lái)成本等等。設(shè)立用戶風(fēng)險(xiǎn)基金的做法使得利息依然歸屬于用戶，即用戶享有其所有物產(chǎn)生的利息的收益權(quán)，這樣便解決了沉淀資金利息歸屬權(quán)問(wèn)題，同時(shí)也能夠有效處理交易規(guī)模不斷擴(kuò)大之后可能會(huì)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。

隨著第三方支付平臺(tái)交易規(guī)模的不斷擴(kuò)大，第三方支付平臺(tái)沉淀資金及其利息應(yīng)該都到相應(yīng)的監(jiān)管，本文在借鑒國(guó)外相關(guān)立法及實(shí)踐的基礎(chǔ)上，提出三點(diǎn)建議，即從法律上明確沉淀資金利息應(yīng)歸于用戶所有，建立第三方支付平臺(tái)沉淀資金專有賬戶監(jiān)督、管理機(jī)制，并建立用戶風(fēng)險(xiǎn)基金，可以進(jìn)一步增強(qiáng)對(duì)中國(guó)第三方支付平臺(tái)沉淀資金及利息歸屬權(quán)等一系列問(wèn)題的監(jiān)管。

[ 注 釋 ]

①?gòu)垖捄?金融與電子支付[M].北京：北京大學(xué)出版社，2008：191.

②王娜.互聯(lián)網(wǎng)第三方支付法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度研究[D].中國(guó)政法大學(xué)，2010.