淺析中國人壽保險公司金融風險分析及對策

張秋映

【摘 要】在我國的經濟水平不斷提升的情況下，我國保險業不斷創新，市場競爭愈演愈烈，金融行業風險也變得屢見不鮮。金融風險一般產生于貨幣經營和信用活動中，其導致的原因是：金融機構或者投資者的實際收益及其預期結果之間產生差異。本文以保險行業中的中國人壽保險公司為主要分析對象，對企業所處的各項環境進行分析，從而了解到保險業金融風險產生的主要原因并對其進行分析，從而提出建議和對策。

【關鍵詞】金融風險；保險；保險環境；對策

在保險業發展迅猛的情況下，金融風險是保險企業必須重視的問題。保險企業提前做好金融風險管理，擬好對策，對企業的可持續發展至關重要。

一、中國人壽保險公司環境分析

做好金融風險管理的前提是了解企業所處的環境，保險環境分析包括三個層面：

（一）宏觀環境分析

1、經濟環境

（1）經濟增長支持保險業發展。GDP水平一定程度上反映了壽險保險費水平，據統計認為這兩者之間是正相關的關系，相關系數為0.95。保險作為經濟中重要的環節之一，在經濟發展快速的情況下，也會隨之綻放異彩。

（2）居民的收入提高。人們對保險的需求隨著消費水平的提高和消費結構的改變，將會使得保險的種類更加的多樣，以此滿足更多消費者。

（3）人口環境。這三者是人壽保險市場規模的決定性因素，而投保意愿人口是其中重要的因素，我國是一個有著14億人口的大國，這樣的人口基數為人壽保險的發展打下了牢牢地基礎。

2、社會文化環境

（1）企業制度改革。企業制度改革，讓企業不再是扮演全部承擔職工的生、老、病、死的角色，這使得保險業得到一定的發展。

（2）人們的觀念的改變。經濟體制的改革，打破“鐵飯碗”制度，使得職工缺乏安全感，所以越來越多的人選擇購買保險。

3、政治法律環境

（1）社會主義市場經濟制度。社會主義市場經濟制度使我國不僅推進了經濟立法的速度，并且加大了經濟執法的力度，加快了經濟違法案件的速度。

（2）獨生子女家庭數量變大。計劃生育政策使得小家庭承擔的風險更大，所以需要借助外力來輔助自己渡過危險，保險就成為不二法門。

（3）保險市場受政府部門監管。事前監管和事后監管是政府在管理保險市場時的兩種基本方法，從而確保保險市場綠色健康，被保險人的利益得到合理保障。

（二）微觀環境分析

1、主要競爭對手分析。目前，中國平安保險和中國太平洋保險是其主要競爭對手，中國平安保險不僅有著蟬聯中國非國有企業第一的盛譽，在國外也享有盛譽。另一競爭對手——中國太平洋保險，將其戰略轉移的重點放在客戶需求上，依據消費者的需求不同，其推行的銷售渠道、產品和區域性的戰略也隨之變化。

2、消費者特征分析。據統計，消費者對投保結果不滿意的原因有以下幾種：①費用太高②保險種類太少③低回報率④不合理的退保制度，這些都制約其發展。

3、消費者決策的影響因素。消費者在購買保險產品前都會對各個保險公司的產品、服務、售后等進行比較，一般受價格因素的影響較小，而是基于保險公司的知名度和聲譽等因素。

（三）中國人壽保險公司內部條件分析

1、內部優勢分析

（1）全面的銷售網絡。中國人壽保險公司其優勢在于健全的銷售網絡，配有3000多個分支機構，近10萬個代理網點，其銷售范圍很廣泛，細致到地級市及縣市。

（2）較好的信譽度

因其是國家壽險公司，有著國家的支持，不易破產，購買其產品比較有保障。除了一些大城市的消費者之外，其他人們對股份制的，非國有獨資的公司不是很信任。

（3）良好的社會關系。中國人壽保險公司從成立就與政府聯系密切，各級政府不同程度地參與公司的活動，這樣的關系使得公司在開展業務時都很方便，這是其他保險公司缺乏的優勢。

（4）市場占有率高。中國人壽保險公司的業務規模較大，所占的市場份額領先于其他公司，在市場上的影響力也較強，這就奠定了它較高的市場占有率。

2、內部劣勢分析

（1）死板的企業經營機制。中國人壽保險公司的經營機制缺乏靈活性，其自成立起就是半官半商的形式，受政府的干預，官商作風嚴重，缺乏現代企業應具備的人事制度及財務制度的。

（2）較弱的保險品種開發能力。平安保險公司高薪聘請林肯國民保險公司的副總裁來擔任其企業的總精算師，從而使公司險種開發能力將會大大提升，而這一點是中國人壽保險公司做不到的。因為中國壽險的體制，無法吸引頂尖精算人才，會對其自身的發展有所阻礙。

（3）服務水平落后。迅速發展的壽險市場，對于保險公司的管理和員工素質到帶來了不小的挑戰，跟不上市場需求，就會被消費者摒棄。中國人壽保險服務水平的落后問題尤其對消費者造成不好的影響，例如：保險產品時服務不到位以及手續過于繁雜等。

二、保險金融風險產生的主要原因

1、不合理的財務結構。不合理的財務控制機制，會使償債能力的控制缺乏有效性，導致債資比例不協調。若是這樣的情況得不到改善，將會使公司的財務狀況每況愈下，最終不斷地惡性循環，公司的負債比率越來越大，給企業融資帶來影響，財務風險也就越大。

2、風險防范能力不足。雖然保險機構的內控制度和風險管理制度有很大的改善，但是機構的內部監督機制不夠健全，需要進一步完善。保險業的員工素質參差不齊，管理工作的開展不順利，缺少專家型管理人才，導致企業的風險防范能力不夠，難以應對風險。

3、盲目擴大業務范圍。盲目擴大業務范圍，會給企業帶來不確定的風險和危機，特別是中國的保險企業管控風險的能力和手段并不高，這樣盲目地擴大業務范圍，說不定會使潛在風險變為現實風險。

三、對保險金融風險的防范和建議

1、注重保險企業的合法合規經營。加強企業合規經營要做到監管的加強和行業的自律，只有保險市場的主體有了這種合規經營的意識，才能維護好市場秩序，提高整個行業抵御風險的能力。一方面需要建立健全的制度，完善保險監管體系；例如，提前制定好合理的分保政策，降低經營風險。另一方面要落實保險監管，做到定期現場檢查。

2、增強全面預算管理，注重會計準則的變化。全面預算的管理對于一個企業非常重要，它能夠在一個體系里融合企業的所有關鍵問題，要想及時、有效地發揮預算的導向作用就必須讓全面預算管理與保險企業面臨的監管要求、會計準則等外部因素的步伐一致。

3、強化企業內部管理，提升企業安全運營水平。企業在考慮問題時要注意全面性，梳理好業務流程，確定好風險的控制點，以做到科學合理的業務流程，使企業更好地發展。通過強化內控、優化流程，不僅能夠大概消除企業人員帶來的隨機風險，也能夠將內部管理的系統風險降低。

4、提高險種開發能力，強化技術創新。要注重人才的培養，組建精算、法律、會計等多方面的人才隊伍，提高業務人員的素質能力；對于國際上保險企業監控系統建設的成功經驗我們要積極學習，參考著建立適合我國國情的保險風險監測指標體系。

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