棘手的提單遺失保函

文/吳藤騰 編輯/白琳

棘手的提單遺失保函

文/吳藤騰 編輯/白琳

實(shí)務(wù)中需要單證人員對(duì)業(yè)務(wù)特性進(jìn)行通盤考慮，結(jié)合以往的實(shí)操經(jīng)驗(yàn)，以全局性的眼光來(lái)把握業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)、邏輯、合理性和完整性。

案例背景

申請(qǐng)人：境內(nèi)A公司

受益人：境外船公司B

境內(nèi)A公司在開(kāi)證行申請(qǐng)開(kāi)立了一筆進(jìn)口化學(xué)用品的遠(yuǎn)期信用證，到單后經(jīng)開(kāi)證行審核為正點(diǎn)單據(jù)，A公司申請(qǐng)贖單后于到期日付款。后由于該公司業(yè)務(wù)人員管理不善導(dǎo)致提單遺失，船公司因此不予放貨。船公司提出，A公司如需提貨須提交一份由銀行出具的以船公司為受益人的保函，憑此方可取得貨權(quán)。A公司遂向開(kāi)證行提出申請(qǐng)，但開(kāi)證行基于其內(nèi)部政策風(fēng)險(xiǎn)考量等因素而拒絕受理，于是A公司向M銀行提出了業(yè)務(wù)辦理申請(qǐng)，并擬以繳納100%保證金質(zhì)押的形式開(kāi)立。

概念比較

關(guān)于提單遺失保函，M銀行內(nèi)部沒(méi)有相關(guān)管理辦法及操作流程可供參照?qǐng)?zhí)行，只有一份之前下發(fā)的關(guān)于提貨擔(dān)保的文件。那么，是否可以依據(jù)提貨擔(dān)保的管理辦法來(lái)辦理提單遺失保函業(yè)務(wù)呢？

首先需要厘清兩者的概念。提貨擔(dān)保是指貨物先于信用證項(xiàng)下提單或其他物權(quán)憑證到達(dá)，銀行根據(jù)開(kāi)證申請(qǐng)人的申請(qǐng)，向船公司出具書面擔(dān)保用于提貨，申請(qǐng)人日后需補(bǔ)交正本提單換回有關(guān)擔(dān)保書。銀行的管理辦法規(guī)定，該業(yè)務(wù)僅適用于銀行開(kāi)立信用證結(jié)算方式項(xiàng)下代表貨物的未達(dá)提單或其他物權(quán)憑證。

提單遺失保函是指應(yīng)申請(qǐng)人的要求，對(duì)受益人因重新出具提單可能產(chǎn)生的損失提供擔(dān)保，且到期由于無(wú)法提供正本提單換回銀行所開(kāi)保函，而需由船公司出具解除銀行擔(dān)保責(zé)任的聲明方可注銷該保函。

通過(guò)概念的比較可知，兩種擔(dān)保出具的原因并不相同：前者是其項(xiàng)下?lián)５恼疚餀?quán)憑證隨后會(huì)補(bǔ)交換回銀行出具的擔(dān)保書；后者是在正本物權(quán)憑證丟失的情況下出具的，其后期的注銷需要船公司配合方可完成。因此，二者無(wú)論從概念、出具原因以及后期注銷上都存在著本質(zhì)區(qū)別。

業(yè)務(wù)處理涉及的主要問(wèn)題

M銀行對(duì)該類業(yè)務(wù)沒(méi)有制定詳細(xì)的管理辦法及操作指引，且系統(tǒng)內(nèi)也無(wú)此類業(yè)務(wù)的操作經(jīng)驗(yàn)可供借鑒。鑒此，M行參考了其他同業(yè)的做法，通過(guò)各種途徑對(duì)該類業(yè)務(wù)進(jìn)行了解，以充分把握該類業(yè)務(wù)的背景和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，M銀行客戶經(jīng)理對(duì)A公司的綜合經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行了摸底調(diào)查，查閱了其長(zhǎng)期以來(lái)在M銀行的履約記錄，根據(jù)目前掌握的此筆業(yè)務(wù)的相關(guān)資料，認(rèn)為該保函的開(kāi)立具有可操作性。考慮到如果此業(yè)務(wù)辦理成功，將有助于推動(dòng)該客戶后續(xù)開(kāi)證及其他業(yè)務(wù)品種的有效開(kāi)展，M銀行遂謹(jǐn)慎受理了該筆提單遺失保函開(kāi)立業(yè)務(wù)。

M行審核了客戶所提交的業(yè)務(wù)資料及船公司提供的保函格式后，發(fā)現(xiàn)以下幾個(gè)問(wèn)題需要核實(shí)和確認(rèn)。

基礎(chǔ)背景

一是保函所對(duì)應(yīng)信用證的基本情況。由于該筆信用證并非M銀行開(kāi)立，因此M銀行對(duì)整個(gè)業(yè)務(wù)流程并不明晰，對(duì)保函開(kāi)立可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)也難以把控，甚至可能出現(xiàn)此筆信用證業(yè)務(wù)并不存在或者貨物已經(jīng)提走而客戶謊稱并未提貨的極端情況，因而需要對(duì)保函所對(duì)應(yīng)信用證的基本情況進(jìn)行全面了解。

二是提單的真實(shí)性。提單是否真實(shí)是保函開(kāi)立的基礎(chǔ)。此保函并沒(méi)有對(duì)應(yīng)的基礎(chǔ)合同或協(xié)議，只能基于客戶申請(qǐng)及信用證項(xiàng)下的相關(guān)單據(jù)來(lái)佐證業(yè)務(wù)背景的真實(shí)性。考慮到客戶存在憑虛假提單獲取銀行保函以提走貨物的風(fēng)險(xiǎn)，因此應(yīng)加強(qiáng)對(duì)提單真實(shí)性的審核。

為充分了解該筆信用證項(xiàng)下包括來(lái)單、付款等基本情況，M行要求辦理該筆業(yè)務(wù)的該行當(dāng)?shù)胤中校瑢?duì)保函開(kāi)立的基礎(chǔ)交易背景進(jìn)行調(diào)查并出具分析報(bào)告，同時(shí)對(duì)該信用證到單、付款及提單的真實(shí)性進(jìn)行核驗(yàn)，并將核驗(yàn)結(jié)果等資料提交M行進(jìn)行查驗(yàn)。

保函文本存在的問(wèn)題

根據(jù)船公司的要求，保函文本由船公司提供。但M銀行發(fā)現(xiàn)，該保函文本存在以下問(wèn)題。

對(duì)當(dāng)事方指代不清。一是保函文本中未明確開(kāi)立申請(qǐng)人的名稱，存在保函項(xiàng)下一旦發(fā)生糾紛可能對(duì)M行作為擔(dān)保人產(chǎn)生不利抗辯的可能，導(dǎo)致M行的相關(guān)正當(dāng)權(quán)益無(wú)法得到保證。二是保函文本中對(duì)受益人的名稱也未進(jìn)行明確，而是引用了諸如“You”這樣含混不清的指代詞，M行只能根據(jù)上下文推測(cè)此處可能指代的是受益人。而如果保函中無(wú)明確受益人，一旦觸發(fā)索賠，任何人均可在該保函項(xiàng)下發(fā)起索賠，且M行作為擔(dān)保人不能以無(wú)法判斷受益人身份為由拒絕賠付，從而增加了保函被惡意索賠但無(wú)法拒付的風(fēng)險(xiǎn)。基于上述兩點(diǎn)，M行建議，在保函文本中明確申請(qǐng)人和受益人的具體名稱，以避免因保函用詞含混不清導(dǎo)致上述索賠風(fēng)險(xiǎn)。

索賠條件存在瑕疵。保函文本中對(duì)索賠條件未要求引用保函編號(hào)，這將使M行在發(fā)生索賠時(shí)無(wú)法判斷是否為本保函項(xiàng)下的索賠，有可能導(dǎo)致非此筆保函項(xiàng)下的錯(cuò)誤或惡意索賠。故應(yīng)明確索賠的指向性，以完善保函的索賠條件。

生效條款隱含風(fēng)險(xiǎn)。該保函文本中沒(méi)有生效條款，表明該保函開(kāi)立即生效。根據(jù)船公司實(shí)務(wù)，提單遺失保函提交后，船公司會(huì)據(jù)此通知其當(dāng)?shù)爻羞\(yùn)人代理放單，并安排憑提單COPY件提貨。由于這一過(guò)程中存在保函開(kāi)立日至船公司放單日期之間的時(shí)間差，因此，若保函開(kāi)立即生效，存在保函開(kāi)立但船公司尚未放貨前而被非善意索賠或其他抗辯的風(fēng)險(xiǎn)。M行告知了申請(qǐng)人上述風(fēng)險(xiǎn)，并要求其承諾，承擔(dān)由此產(chǎn)生的后果和責(zé)任。

保證金釋放問(wèn)題

該筆保函為全額保證金質(zhì)押開(kāi)立。起初，為保險(xiǎn)起見(jiàn)，M行曾要求在船公司出具書面確認(rèn)解除M銀行擔(dān)保責(zé)任的文件后，才能釋放保證金，否則不會(huì)對(duì)保證金進(jìn)行劃轉(zhuǎn)，即使該保函有確切的到期日并且已過(guò)期。但船公司方面不接受由其出具確認(rèn)函解除M銀行擔(dān)保責(zé)任的要求，認(rèn)為保函到期即失效，銀行自身?yè)?dān)保責(zé)任解除的確認(rèn)是銀行與申請(qǐng)人之間的問(wèn)題，與船公司無(wú)關(guān)。M行經(jīng)內(nèi)部商討，考慮到該保函為全額保證金開(kāi)立，且經(jīng)營(yíng)單位也出具了對(duì)該筆業(yè)務(wù)的調(diào)查報(bào)告及劃轉(zhuǎn)保證金的風(fēng)險(xiǎn)承諾函，遂同意該保函到期時(shí)保證金即可進(jìn)行劃轉(zhuǎn)。

適用法律及司法管轄

保函文本中未直接明確適用的法律以及司法管轄的相關(guān)內(nèi)容，而是通過(guò)間接援引其他單據(jù)（LOI）的方式進(jìn)行關(guān)聯(lián)（該LOI為保函格式附件的一部分）。保函正文中規(guī)定該LOI在將來(lái)某個(gè)時(shí)段若需要對(duì)該保函進(jìn)行展期時(shí)才予以提供，其何時(shí)出具及是否出具并不確定；同時(shí)也未作為該保函文本項(xiàng)下的附屬單據(jù)一并提交。因此，如果在保函開(kāi)立時(shí)，上述LOI因尚未出具或簽署等原因?qū)е路尚ЯΣ怀闪ⅲ瑒t將無(wú)法對(duì)保函項(xiàng)下的適用法律以及司法管轄適用問(wèn)題做出判斷。鑒此，為了使保函文本內(nèi)容清晰、獨(dú)立、完整，M行建議，將上述適用法律及司法管轄條款在保函文本中單獨(dú)注明予以明確。

業(yè)務(wù)處理結(jié)果

信用證的基本情況

在相關(guān)各方達(dá)成協(xié)議后，客戶提交了信用證項(xiàng)下此筆到單的發(fā)票、提單等資料，并提供了該提單對(duì)應(yīng)的到單在保函開(kāi)立日前已經(jīng)進(jìn)行付款贖單的相關(guān)付款及報(bào)關(guān)的完稅憑證，從而證實(shí)了該信用證業(yè)務(wù)的真實(shí)存在。同時(shí)，M銀行經(jīng)辦該業(yè)務(wù)的分行在船公司網(wǎng)站上核實(shí)了該提單的真實(shí)性，并了解到該筆提單項(xiàng)下的貨物已到港多月但尚未提取。

保函條款的確認(rèn)

經(jīng)過(guò)多次溝通，船公司接受了M銀行針對(duì)保函格式內(nèi)容不清晰所提出的修改意見(jiàn)，也對(duì)M銀行提出的修改更有利于保障船公司在保函項(xiàng)下權(quán)益的看法表示了認(rèn)同。

保函格式內(nèi)容的清晰和完備，一方面可以明確銀行在保函項(xiàng)下的權(quán)責(zé)義務(wù)關(guān)系，另一方面，也降低了保函因文本內(nèi)容自相矛盾、語(yǔ)義不清被惡意索賠而無(wú)法拒付的風(fēng)險(xiǎn)，并有利于維護(hù)銀行的對(duì)外形象。

案例啟示

單證人員在日常業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中可能會(huì)出現(xiàn)一些棘手的或從未遇到過(guò)的問(wèn)題，這就要求單證人員能積極發(fā)揮主觀能動(dòng)性，在最大限度內(nèi)有選擇地利用好現(xiàn)有資源。一方面，可以借助現(xiàn)有的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)和類似業(yè)務(wù)的操作指引達(dá)到觸類旁通的效果；另一方面，也可以參考和借鑒同行業(yè)的現(xiàn)行做法，對(duì)業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)部制度加以完善，使問(wèn)題得到更加妥善和全面的解決。

本案例從客戶發(fā)起咨詢、與分行溝通、客戶后續(xù)補(bǔ)充資料直至正式開(kāi)立，歷經(jīng)了大概半個(gè)月的時(shí)間。盡管在互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代信息發(fā)達(dá)，通過(guò)公共資源可以找到很多相似的案例加以借鑒，但不同的案例仍然會(huì)存在差異和特殊性，需要單證人員對(duì)業(yè)務(wù)的特性進(jìn)行通盤考慮，并結(jié)合以往的實(shí)操經(jīng)驗(yàn)，以全局性的眼光來(lái)把握業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)、邏輯、合理性、完整性等，在確認(rèn)貿(mào)易背景真實(shí)性的前提下，再適當(dāng)靈活放寬對(duì)業(yè)務(wù)的尺度和把握，以保證業(yè)務(wù)拓展的可操作性和可持續(xù)發(fā)展。鑒此，單證人員需要積極開(kāi)闊業(yè)務(wù)視野，通過(guò)多途徑、多渠道對(duì)新的業(yè)務(wù)品種進(jìn)行學(xué)習(xí)和鉆研，不斷提升業(yè)務(wù)能力和服務(wù)水平。

作者單位：中國(guó)民生銀行交易銀行部廣州單證中心