淺析商業銀行的經營風險與管理

【摘 要】 世界金融危機爆發以來，全球經濟正在緩慢復蘇。但歐美等經濟發達國家仍存在著債務危機、高赤字、高失業率等諸多問題。這也使世界經濟復蘇的不穩定性和不確定性上升。當前我國經濟面臨著經濟結構調整、通貨膨脹等壓力，這使得我國商業銀行也面臨嚴峻的挑戰。如何做好銀行風險管理已成為當前不容忽視的重要問題。本文從我國商業銀行的經營風險、風險管理面臨的挑戰及風險管理創新三個方面做出論述。

【關鍵詞】商業銀行；經營風險；挑戰；創新

隨著全球經濟的回暖，市場化機制的不斷深入，各銀行也向著商業化的方向大步前進。在這個過程中，經營風險便成為了一個不可避免的問題。本文試圖從銀行面臨的風險、面臨的挑戰及管理創新三個維度進行探討。

一、什么是商業銀行經營風險

商業銀行經營風險指的是在商業銀行經營過程中，由于受各種無法預料的不確定性因素的影響，造成了銀行實際收益偏離預期收益，從而導致商業銀行蒙受經濟損失或不獲利，從而喪失獲取額外收益機會的可能性。商業銀行風險貫穿銀行日常業務和管理工作的全過程。商業銀行在經營過程中面臨的風險可分為信用風險、市場風險、流動性風險與操作風險四類。

1.信用風險指的是由于信用活動中存在的不確定性從而導致銀行遭受損失的可能性。比如資產業務中由于借款人無法償還債務從而引起資產質量的惡化。

2.市場風險通常是由金融資產的價格變化而產生的，它是金融體系中最常見的風險之一，通常分為利率風險和匯率風險等。

3.流動性風險是指商業銀行沒有足夠的現金彌補客戶存款的提取而產生的風險。另外，也包括商業銀行的資金來源不充足，未能滿足客戶合理的信貸要求或是其它即時的現金存取而引起的風險。

4.操作風險指的是由于銀行工作人員、內部程序、系統不全面或者運行失當，亦或是因為外部事件的沖擊導致直接或者間接可能性的風險。由于每個銀行的操作環境不同，因此銀行應考慮自己的實際情況來對操作風險進行分析。

二、商業銀行風險管理面臨的挑戰

1.努力適應全球經濟形勢變化，保持資產質量持續優良的挑戰。由于我國的經濟內部環境十分的嚴峻復雜，致使許多企業的償債能力降低，系統性風險加大，此種情況有可能釋放為現實的資產質量問題。與此同時，同行業競爭的持續激烈將進一步分流商業銀行的信貸業務，挑戰過渡依賴存貸利差收入的經營模式。

2.利率、匯率市場及貴重金屬價格異常波動帶來的挑戰。從利率管理趨勢來看，為滿足金融市場國際化要求，國家將逐步放寬利率限制，利率市場化程度將不斷提升，同時也向商業銀行利率、議價能力和利率風險的控制能力提出更高挑戰。從匯率上看，人民幣對西方貨幣升值已成為常態，匯率風險的管控難度會繼續加大；此外，產品價格除了受利率和匯率的影響，貴重金屬的價格波動對它也會產生極大影響，這要求銀行風險管理加入新的元素，增加新手段。

3.適應越來越嚴格的監管要求，降低信用資產資本消耗的挑戰。隨著我國監管部門陸續發布監管新規定，銀行信用風險管理面臨更嚴格的要求。雖然有助于銀行加強自我約束能力，提高風險償還能力，但也約束了銀行資產規模的收益能力，必然會給以傳統發展方式為主的銀行帶來挑戰。

4.不良影響給銀行道德管理風險帶來的挑戰。隨著市場化程度的不斷提高，一些員工受不良思想的影響，人生觀及價值觀受到了改變，甚至部分人為了個人利益不惜犧牲集體利益，做出一些違規事件。可見，當前道德風險的防范形式十分的嚴峻。

三、商業銀行風險管理創新

1.制度創新。國內商業銀行應建立全方位的商業銀行風險管理體系。建立風險管理崗位問責制，明確風險管理崗位職責，建立完善的風險經營制度，要把風險管理制度滲透到各個分支機構，貫穿于事前檢測、事中管理和事后處理的整個過程中的每一環節。設置對應的崗位責任制，保證責任和權力相對等的資源配置。譬如合理界定風險經理和客戶經理之間的職責劃分，做到權力、責任、利益的相統一。

2.文化創新。商業銀行的風險管理文化由制度、精神和知識三個層面構成。國內的商業銀行應樹立科學的風險管理理念并營造風險文化，強化風險意識，樹立全方面風險管理理念。（1）當今社會，企業文化已成為企業發展的精神支柱，風險管理文化的普及同樣舉足輕重。要注重培養銀行從業人員的職業道德，樹立良好的行為規范，從而形成系統的風險管理文化。（2）在建立風險管理激勵制度方面創新。風險管理責任要滲透到各個部門、每個工作環節，形成全員關注、全員監管的作風，并進行獎勵機制從而提高員工的積極性。（3）在培訓方面創新。國內銀行管理者要在業務培訓上有所創新，提高從業人員風險管理知識技術水平。現如今，多數銀行培訓效果堪憂。在培訓方面創新，切實提高培訓效果，并對培訓知識和經濟形式加以總結、推廣，才能保證每一位員工及時掌握最新信息，從整體上提高從業人員自身水平。

3.技術創新。（1）學習國外先進銀行管理技術，并發揚光大，建立具有我國特色的商業銀行管理技術，全面提升銀行業的技術能力。（2）建立銀行風險管理數據庫，加快信息化建設，借鑒國外成功經驗，根據國內環境構建有自身特色的數據庫，為提高風險管理水平提供技術支持。

四、結語

對銀行風險管理工作既要注重發揮風險管理機制的防范和控制，又要結合我國當前實際，借鑒其他先進經驗，建立有自身特色的管理體系。只有立足于實際并不斷創新進步，才能更好地適應現代社會發展的要求。

參考文獻：

[1]張雪松 .趙毅 .淺論當前商業銀行風險管理策略.《現代經濟信息》.2013年12期.

[2] 劉天旭.郭華.郝倩.淺談我國商業銀行風險管理工作創新 .《活力》. 20017年12期.

作者簡介：

鄭妍（2000—），漢族，黑龍江省大慶市人，高中學歷，研究方向：經濟管理。