當前形勢下對銀行信貸業務的再認識

劉佳萱

摘 要：在當前全國經濟形勢“三期疊加”的大背景下，民間集資事件集中暴露，區域經濟雪上加霜，企業的表現則是資金高度緊張，國有商業銀行信貸業務發展面臨轉折，由信貸擴張、大力發展轉向風險防范，乃至進入以較大精力化解處置不良階段。面臨這樣的問題，應盡快提高思想認識，從流動性、穩健運營、執行政策導向、客戶貸前調查等七個方面對銀行信貸業務進行再認識。

關鍵詞：信貸業務；風險防范；再認識

在當前全國經濟形勢“三期疊加”的大背景下，加之民間集資事件集中暴露，區域經濟雪上加霜。在企業的表現則是資金高度緊張，幾乎所有企業患上感冒，輕則打噴嚏，發燒，重則轉成肺炎，一部分企業已得重癥，不可救治，將會在這個經濟的冬天死去。各金融機構的信貸業務發展面臨轉折，由信貸擴張、大力發展轉向風險防范，乃至進入以較大精力化解處置不良階段。國有商業銀行信貸業務也不能獨善其身，面臨著同樣問題。結合部分數據分析和調查研究，筆者認為，當前信貸業務有以下幾點值得再認識。

一、對流動性的再認識

“流動性、安全性、盈利性”是銀行管理信貸資金的基本原則，而其中流動性又是安全性和盈利性的前提和保證。整個社會資金同樣如此，由于民間集資事件，產生了信用危機，區域資金流動性驟然減速，甚至停滯，企業生存環境迅速惡化，金融環境也同樣遇冷。如何解決資金流動性問題已成為當前乃至今后幾年的第一要務，是銀行乃至整個社會資金管理的重中之重。金融作為經濟的核心，在當前應該發揮更大的作用，需要具備一雙慧眼，對于企業區別對待，有所為有所不為，一同度過這個經濟的冬天。

二、對穩健運營的再認識

四大國有商業銀行作為上市銀行，風控做得好是一個重要因素。銀行作為經營風險的企業，穩健經營是發展的基礎，只有控制好風險，才能取得更大效益。穩健經營的內涵，在于堅持長期可持續發展的理念，在任何時候和制度背景下，都需遵循。在當前的經濟運行形勢下，對穩健運營應有更深刻的認識，就是信貸業務的發展應與當地的經濟規模和發展速度相當，可以快于當地發展速度，但必須控制在適當的范圍內。在經濟形勢下行時，不良率要低于平均水平，四行占比不良率爭取最低，穩健運營是一個長期表現。

三、對執行信貸政策導向的再認識

據了解，某分行歷來嚴格執行系統內信貸政策。在對信貸結構進行調整，追求價格最大化的時期，從傳統“鋼鐵、電力、煤炭、交通”四大行業逐步退出，由2011年的88.99%減少到2015年的58.58%。在要求大力發展城鎮化貸款和商用物業貸款時期，邯鄲行城鎮化貸款余額占全省兩成，商用物業貸款占全省六成。就結果來看，嚴格執行政策導向沒錯，但更要關注客戶的實質性風險，把控客戶實質性風險永遠是風險防控的核心。

四、對客戶貸前調查的再認識

對客戶的貸前調查，以往比較重視客戶所處行業、未來發展前景、客戶效益等，財務指標方面比較重視負債率、流動比、速動比等，對現金流量表往往僅重視連續幾年經營凈現金流情況。現階段來看，重視對以上內容的調查肯定沒錯，但僅憑這些還不能判斷貸款到期能否按時歸還。決定按時歸還貸款的直接因素是企業可動用的現金，由企業生產經營過程中可動用的現金和企業其他需支付資金的期限決定，因此，分析客戶可動用現金量和其他債務到期日非常重要。

五、對客戶授信持續條件的再認識

當前形勢下，企業資金鏈斷裂的原因，除經濟下行外，還有過度融資、過度擴張遭銀行退出，跨行業擴張尤其是涉房地產、涉民間集資等，經濟下行可以歸結為系統性風險。除此之外，國有商業銀行系統內信貸管理辦法中設置有各類防范措施，比如客戶風險限額的設置，或有負債的設置，負債率的設置等等，這些持續條件（等同于防火墻）的設置全都體現在授信審批規定中。但由于認識不到位，客戶經理在設置這些持續條件時多站在業務發展的角度，很少站在防控風險的角度考慮。對這些信貸管理政策的理解不深也縱容了企業過度擴張和過度融資，錯過了及時退出的時機。另外，總結當前經濟形勢，除深刻理解信貸政策出臺背景外，還應防范小銀行的攪局，由于小銀行的狼性文化和內部考核政策，必然使其扮演金融攪局者的角色。

六、對供應鏈產品（動產質押、保理）的再認識

大力發展供應鏈融資產品，替代傳統流動資金貸款一直是某商業銀行的信貸導向，從經濟發展和金融業的發展來看，導向沒有任何問題。在當前形勢下，供應鏈產品頻現不良，應深刻分析原因。供應鏈產品相對傳統流動資金貸款屬高操作風險，低信用風險業務，規范操作是關鍵。比如動產質押業務，在經濟上行期，客戶能夠按時還款，動產質押做第二還款來源只是形式；經濟下行期，客戶不能按時還款，需處置質押物還款時，問題就暴露出來，主要是變現的兩個關鍵環節，質押物運出借款人場地、確定變現價格問題解決不了，導致貸款不良。因此，在貸前必須確定質押物存儲場地不能受制于借款人，確定變現價格成為實現貸款歸還的關鍵點。再如國內保理業務，國內保理業務本是從國際保理業務復制過來，國際保理業務有較長的運營歷史，也沒出現過大的問題，由于操作的不到位和國人的靈活性，導致國內保理風險頻現，筆者認為，操作不到位主要表現在付款方確認程序不規范，簽章確認應付賬款應有付款方董事會授權或公司章程規定的程序通過才能確認，現實中往往供貨方利用與付款方財務等私人關系私下操作完成，雖然銀行現場監督簽章，但不能說明其授權合規。還有在供貨方資金緊張的情況下有可能利用與付款方特殊的關系提前取得貨款，導致保理業務到期付款方無欠款可付。這兩個方面必須規范才能防范保理業務風險。

七、對于加強貸款管理的再認識

加強貸款管理的前提和基礎是合規操作，信貸業務發展，無論是經濟上行還是下行，要做到防范風險，盡職免責，不變的原則就是合規操作。作為經營風險的金融企業，有少量不良是在允許范圍內的，站在某區域二級分行的立場上來說是可接受的，但對于出不良的局部支行或客戶經理則不一定在可接受范圍內。要避免擔責，必須做到盡職，盡職的前提和基礎就是合規操作。因此，無論站在全局還是局部的角度考慮，都需要大力倡導合規文化建設，合規文化的建設是建立健康信貸文化的基石。