淺談我國商業銀行的信貸風險識別與管理

張林

[摘 要] 隨著我國金融市場改革的深度和力度均不斷加大，金融市場的發展水平也不斷提高，在與國際市場接軌方面取得了巨大突破。對于商業銀行而言，這是巨大的機遇，同時也是前所未有的挑戰。變化莫測的國際市場環境和不穩定的國家宏觀經濟政策，使得商業銀行面臨的風險更大，信貸風險尤為突出。這就決定了商業銀行在今后的信貸業務開展過程中應不斷提高自身的風險識別敏感度，加強信貸風險的內部控制，并進一步優化信貸結構，實現信貸管理信息化的不斷跨越。此外，應時刻關注國家宏觀調控發展趨勢和市場發展動態，關注風險本身帶來的連帶反應，不斷提高自身的信貸風險管理水平，以此在保障自身健康發展的同時，獲得市場發展和盈利創收上的更大突破。

[關鍵詞] 商業銀行；信貸風險

[中圖分類號] F640 [文獻標識碼] A

信貸業務是商業銀行在進行市場開拓時的主推業務，其帶來的商業利潤也是尤為巨大的，但其兼具的風險也是最為突出的。對于商業銀行而言，要想有效規避風險，就需要其不斷提高對于信貸風險的識別能力，并能夠針對具體的風險采取相應的解決辦法和策略，才能在保證自身安全性的同時，實現商業利益最大化，為自身的業務開展和可持續發展創造良好的環境。

一、商業銀行信貸風險概述

商業銀行的信貸風險是商業銀行在經營和管理當中很容易受到內外的不確定性因素的影響，在過程當中出現實際收益和預期收益差距較大，資產受損，相應的不確定性因素可能帶來的不良影響即為信貸風險[1]。該風險的主要表現為賠本風險、賠息風險和賠利風險，多由于銀行在進行貸款業務是無法及時完成貸款本金和利息的回收。商業銀行的信貸風險對于銀行本身而言影響巨大，不僅造成銀行自身經營策略實施上的困難，甚至可能造成資金周轉上不便，導致銀行整體經營策略上的混亂。信貸風險是可識別的，只要掌握其產生原因和主要特點，就能夠及時識別發現，完成對風險的防控。

二、我國商業銀行信貸風險的識別

（一）商業銀行信貸風險的產生原因

商業銀行信貸風險的產生原因多種多樣，但主要包括以下兩種。其一，是現實金融環境中不確定因素導致，如商業銀行和借貸企業之間任何一方在自身的經濟活動當中出現偏差，導致既有的借貸合同無法按原有執行，或者我國金融市場其它不確定因素的影響下，商業銀行和借貸企業之間均無法按照既有計劃達到經營收益，造成相應的偏差。其二，借貸雙方由于信息的不對等，導致銀行無法準確掌握借貸企業的盈利能力和償付能力，最終失去對借貸合同的有效控制，無法實現借貸資金的及時回收，嚴重的甚至會引發信用危機和信貸市場混亂。

（二）商業銀行信貸風險的主要特點

商業銀行的信貸風險往往具有鮮明的特點，首先體現在其突出的隱蔽性。在信貸業務中，許多不確定損失無法被有效發現，在表象的掩蓋之下，銀行無法進行準確掌握；其次，信貸風險具有突出的客觀性，即其不會因人的意志而轉移甚至消失，其必然存在與信貸業務當中；此外，即傳播性，當發生相應的信貸風險時，銀行不僅會出現資金上的損失，還會產生相應的關聯反應，造成串聯式的影響；另外，信貸風險具有可控性，當商業銀行發現相應風險時，可以通過及時有效的管理方法進行風險防控，將信貸風險的負面影響降到最低。

三、我國商業銀行信貸風險管理存在的問題

（一）不良貸款占比不斷加大

隨著我國商業銀行數量和業務規模的不斷擴大，為了獲得更大的市場占有量和盈利點，許多商業銀行紛紛擴大信貸對象范圍，放寬信貸標準，相應的，也帶來了較大的負面影響。由于客戶群體龐大，類型眾多，就有了越來越多的不良貸款，許多客戶的創收能力和償還能力不佳，到了還款日期無法如期還款，銀行也缺乏有效的資金回收辦法，造成銀行資產安全上的巨大隱患[2]。不僅導致銀行資金上的流動困難，還會逐步引發風險的疊加和擴散，使得風險蔓延到社會其它領域，帶來嚴重的社會風險，危害社會公共利益和國家利益。

（二）風險識別和預警較薄弱

風險識別和預警系統能夠及時完成對信貸風險的識別，并向銀行發揮風險預警，方便銀行及時采取處置辦法，最大限度控制風險的危害與蔓延。而我國大部分銀行并未建立起有效的風險識別系統和風險預警系統，即便完成了相應的架構，相應的管理結構不善，應有的作用也無法發揮出來。究其原因，主要因為商業銀行的基礎管理不強，對于企業和個人的資料管理情況不佳，不僅既有的檔案資料存在紕漏，也無法完成信息的即時更新，也就無法對相應的信貸風險進行有效識別和預警，使得銀行在風險防控方面處于被動地位[3]。

（三）信貸風險防控能力不佳

信貸風險防控能力是商業銀行在開展信貸業務時的重要保障，其能夠有效避免貸款企業和個人在貸款審批和放款后的跟蹤管理上的風險漏洞以及出現風險問題時的有效控制。而我國許多商業銀行實際上并不能對普通客戶貸款進行直接控制，其全程控制機制無法完成對每一筆貸款的細化監控。在后續跟蹤時，銀行信貸業務員無法對貸款人的財務狀況和企業經營情況進行準確分析，也就導致銀行在信貸風險的預估能力不強，相應的防控能力也無法得到有效保證。

四、我國商業銀行信貸風險管理的策略

（一）強化貸款管理信息化建設，降低人為因素影響

不良貸款問題一方面源于過于寬松的借貸標準，另一方面則源于商業銀行對客戶信息審批上的不嚴謹，缺乏現代化的信貸風險管理工具。為此，商業銀行應當重視信貸管理的信息化建設，進一步加強信貸風險管理水平，提高對于信貸活動的綜合管理能力。通過計算機操作系統的優化，使得信貸活動當中的各個環節均能夠得到標準化管理和控制，不僅在前期的市場調查和審查方面進行準確把控，在中期的信貸批復和貸款發放、業務分析時也能確保信息的準確性，并在貸款后管理和檔案管理上提高時效性，降低人為因素的負面影響[4]。

（二）加強的信貸風險內部控制，強化風險識別預警

商業銀行信貸風險管理能力的提升，尤其是風險識別和預警能力的提升，關鍵在于強化信貸風險的內部控制能力。首先，應當不斷優化完善內部控制環境，優化信貸風險管理的氛圍；其次，應健全銀行的內部控制體系，使得信貸操作過程更具規范性和嚴謹性，并通過專門的管理制度和辦法提高內部控制水平；此外，在信貸授權制度上進行優化，在保證授信業務人員綜合素質的同時，提高其對于市場動態和客戶經營動態的分析和評定能力，大大降低信貸風險，使得信貸風險的識別和預警能力均得到相應的優化和提升[5]。

（三）優化銀行信貸結構與機制，強化信貸風險防控

優化銀行信貸結構和信貸機制，大大提高并強化商業銀行的信貸風險防控能力，應當從以下方面入手。首先，選擇政府扶持項目和企業作為信貸對象，并以業績好、市場發展前景廣闊和信用等級高的企業作為優先借貸對象；其次，加強對借貸企業所在行業的風險調查，發現客戶結構情況，進而相應進行結構優化和調整，規避其中的風險對象。此外，還應依據國家宏觀調控發展趨勢和市場發展動態完成自身信貸結構的調整，做到與時俱進和實事求是，把握信貸資產的安全性，進而大大提高信貸風險的防控能力。

結語

從我國商業銀行信貸風險管理情況來看，其在風險的識別和預警以及防控方面均存在著諸多的不足。這就決定了商業銀行在今后的信貸業務開展過程中不斷提高自身的風險識別敏感度，加強信貸風險的內部控制，并進一步優化信貸結構，實現信貸管理信息化的不斷跨越。此外，時刻關注國家宏觀調控發展趨勢和市場發展動態，關注風險本身帶來的連帶反應，不斷提高自身的信貸風險管理水平，才能保障自身健康發展的同時，獲得市場發展和盈利創收上的更大突破。

[參 考 文 獻]

[1]王娟.我國商業銀行消費信貸業務存在的問題、成因及其風險管理研究[J].特區經濟，2011（5）：86-87.

[2]鞠惠文.后危機時代商業銀行的信貸風險管理[J].浙江金融，2011（7）：40-42.

[3]任健.我國商業銀行信貸風險管理的思考與研究[J].金融經濟，2012（18）：70-73.

[4]王海兵，郎鑄.我國商業銀行信貸風險控制研究[J].中國注冊會計師，2013（11）：55-59.

[5]郭志宏.淺析我國商業銀行信貸風險管理[J].長沙大學學報，2013（1）：45-46.

[責任編輯：潘洪志]