從層次分析角度對商業銀行風險評價探究

摘要：風險評價是商業銀行風險管理的重要環節，而風險管理能力作為當前商業銀行競爭力的核心部分，更是每一家商業銀行所極為關注的能力。風險評價在風險識別和風險估測的基礎之上進行，是對于風險發生的可能性以及損失程度記性定量分析的過程，需要面對和分析大量的風險識別和估測的數據和因素，是商業銀行風險管理過程中最為關鍵而且最為復雜的環節，而從層次分析的角度出發則會有效的降低風險評價環節的復雜程度，提高風險評價的精準性，為商業銀行的風險管理做出保障。

關鍵詞：商業銀行；風險管理；風險評價；層次分析

中圖分類號：F830 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2017）007-0-01

按照國家政策，從2006開始，銀行業已經逐步對外全面開放，在迎來更廣闊的發展空間之于也迎來了諸多的挑戰，提高風險管理能力成為我國每一家商業銀行所必須要解決的問題。風險評價作為風險管理中最為重要同時也是最為復雜的一環，其對于風險管理的總體效果有著決定性的作用，也是確保商業銀行正常運行的重要環節。

一、層次分析法應用的必要性分析

針對于商業銀行風險管理中的風險評價，國內外學者對此做出了大量的研究和實踐。如VAR法、內部評級法、駱駝評級體系等等，這些風險管理的方法為商業銀行的風險管理提供了非常可靠的依據，但是這些風險管理方法都存在著諸多的局限性，如VAR方法主要針對的風險是市場風險，而我國目前的金融體系并沒有實現完全的自由化，VAR所基于的是完全自由化的市場金融體制，所以VAR法在我國商業銀行風險評價中有一定的局限性。而內部評級法則具有高復雜性，適用的客觀條件較多，而我國銀行業體系還沒有達到這種水平。另外駱駝評級體系則對銀行從業人員的個人素質有著較高的要求，在現階段的我國商業銀行風險評價過程中的適用性并不是很高。

較比于以上三種方法，層次分析法更適合于我國商業銀行體系，其具有的發掘復雜問題本質和影響因素及其內在關系的特點能夠更好的應對我國目前尚處于完善階段的商業銀行體系。層次分析法能夠將表征決策方法的相關指標值之間、帶有一定主觀性的兩兩相對總要性判斷轉化為這些指標在決策目標之中的權重[1]，有利于風險評價過程對于風險因素發生概率和損失程度進行定量的評價。層次分析法還能夠有效的避免因個人素質問題而造成的風險因素權重分析不當而對于整體風險評價造成的偏差，因為層次分析法將商業銀行運行過程中的各個風險因素分別獨立評價，這也就使得各個因素的評價指標對于決策目標的影響都是片面的，并不會造成整體風險評價的偏差。

二、商業銀行風險評價的層次結構分析

風險評價的基本前提是風險識別和風險估測，在風險識別過程中運用層次分析法需要將風險因素進行層次化處理，以確定各項風險因素對于決策目標的影響權重。我國商業銀行體系的風險因素主要包括不良資產比例、自有資金持有率、抗風險能力、信貸資金流動性、資產長期占用率、信貸資金盈利率等等，圍繞這些風險因素形成可以量化估計的指標，形成指標體系。再將指標體系進行層次化處理，分為目標層、準則層和指標層，形成遞進式的層次結構。

層次分析法有意將各個風險因素分解成若干個風險因素指標，然后定量確定風險指標變化對于總目標的影響程度，確定各個風險因素指標的權重。層次分析法不僅考慮了各個風險指標的獨立性，還考慮到各指標之間的依賴性，采用專家評分法和德爾菲法形成可供決策判斷的加權矩陣。

三、層次分析法在風險評價的具體應用分析

應用層次分析法進行風險評價首先要將指標體系的全部系統元素分成兩個部分，第一部分元素為能夠影響目標和決策的因素，是具有控制性的因素層次。這個層次內的各系統元素相互獨立，都會對目標和決策產生獨立的影響。第二部分為網絡層，其內部之間相互影響，彼此聯系形成網絡結構，這部分系統元素均受到控制層的元素支配。

在商業銀行風險評價中，首先要對可能存在的風險因素進行分類，確定各風險因素之間的相互影響和依存關系，每一層的各類因素都會從屬于上一層因素，且對下一層因素產生影響。最上一層可以定位目標層，其并不從屬于更上一層的某一因素，這一層往往只有一個因素。

中間層為準則層或者是指標層，最下層為方案層或對象層。在商業銀行風險評價中，層次分析法有著非常廣泛的應用，因為層次分析法能夠將種類繁多的風險因素進行系統性的梳理，根據風險因素的性質和相互依存、影響關系確定各風險因素的層次，然后針對每一個層次進行再分類，以為最下層風險評價方案和具體定量對象提供指導。

顯然層次化的風險分析讓商業銀行體系所面臨的的各項風險因素及其權重關系清晰可見，這對于決策者做出應對風險的正確策略有著非常準確的指導作用，而且還能夠將重要風險因素之間的內在影響關系體現的非常明顯，讓后續的風險應對工作能夠做到更具系統性和有效性。

總而言之，商業銀行是國家經濟運轉的重要支柱，隨著我國商業銀行的對外開發，其面臨的風險也越來越大，采用有效的方法來提高自身的風險管理能力有著很積極的意義。層次分析法作為現階段我國商業銀行采用的較為廣泛的一種風險評價方法，是我國商業銀行風險評價過程中應當積極推廣的一種評價方法。

參考文獻：

[1]徐芳，王恒山.基于AHP的農戶個人信用度評價研究[J].商業研究，2006（6）.

[2]李俊麗.基于層次分析法的農戶信用評估[J].商業研究，2009（10）.

[3]張雪麗，楊中原.基于組合賦權的銀行信用評價模型研究[J].商業研究，2010（9）.

[4]于瑞賢，周將.我國商業銀行信用風險管理的新思路[J].北京機械工業學院學報，2007（2）.

[5]朱建軍.層次分析法的若干問題研究及應用[D].東北大學，2005.

作者簡介：齊慧民（1973-），女，陜西吳旗人，經濟師，主要從事銀行人力資源管理，銀行風險評估研究。