加強和完善基層央行內部監督管理機制之我見

■邱凌云

加強和完善基層央行內部監督管理機制之我見

■邱凌云

縣級人民銀行作為中央銀行的派出機構是最基層央行組織。加強金融服務，防范案件風險，確保金融安全，是基層央行職責所在。近年來，隨著基層央行各項業務工作的不斷發展變化，內審監督與服務范圍也不斷擴寬。作為一名專職內審員深感不可能總是按步就班一個模式來完成工作任務，必須結合自身的特點和實際，不斷提升工作效能，才能保證更好地為基層央行工作提供保駕護航作用。因此，加強和完善基層央行內部監督管理機制就顯得十分重要。筆者認為應從以下幾方面入手來加強和完善基層央行內部監督管理機制。

一、強化監督意識，把好權力監督與制約關

對權力的監督是否有效，在一定程度上取決于人們監督意識的強弱。當前，監督權力意識弱化的根源，主要是“官本位”和“明哲保身”引發的唯我獨尊及畏權、懼權心里在作祟。因此，一要從思想教育上入手，強化權力主體的監督意識。加強對領導干部權力的監督，就是要使權力主體樹立牢固的監督意識。二要加強黨性、法律法規和黨紀政紀條規教育，使每個黨員干部都懂得在我們黨內，無論職務大小，黨員的地位是平等的，既要監督他人，人人受監督；使領導干部都能深入學習了解掌握黨紀政紀條規，自覺遵守黨的紀律和國家法律法規，從而提高監督的自覺性。三要提高基層央行員工對權力監督的認識，營造良好的監督氛圍。采取學習、宣傳、討論等形式，加深對落實監督權力重要性的理解，自覺履行監督職權，從而不斷增強責任感。嚴格保密制度，對于員工的舉報，要按照有關處理程序認真篩選受理，嚴禁泄漏相關機密和舉報人，使行使監督權的人有安全感并適時、恰當、準確地通報監督舉報的調查結果。消除監督者思想顧慮，因而敢監督、主動監督、自覺監督的意識也將隨之提升。四要把好對監督制度落實關。對領導干部權力的監督制度關鍵在于落實，再好的規范和制度如果不落實、不執行，也是一紙空文。因此作為領導干部要帶頭做好“兩學一做“的表率。要按照黨風廉政建設責任制要求，認真抓好監督制度落實責任，一級抓一級，一級對一級負責，層層抓好落實，哪一級出了問題，該由誰負責要堅決追究，對有章不循的，該批評教育的要及時提出批評，限期整改，對應給予法紀處理的應堅持處理，不能搞下不為例。

二、強化制度建設，把好制度完善關

制度是開展各項業務活動的保障，也是規范員工工作行為的依據。完善內控制度，就是引導員工規范操作，減少工作差錯，從源頭上減少出現的問題。為此，一是要每年由內審部門牽頭，相關職能部門參加對基層央行等制度進行了修改和完善。本著強化制度約束之初心，對所有的業務運行和管理活動制定完整可行的規章制度，對辦理或決定程序規定明確的操作規程，以確保業務和管理活動高效合規。制度規程既要體現業務運行和管理活動的特點、目標、要求、處理程序，又要體現其風險和關鍵的控制環節；特別要加強要害部門、要害崗位人員的監督管理。健全要害部門、要害崗位內控制度和制約機制，嚴格操作規程，明確崗位職責，以劃清責任、規范操作、確保資金財產的安全。二是堅持崗位分離與制約的原則，合理進行崗位設置和職責劃分。按照“授權有限，相互牽制”的原則，完善授權審批、重要崗位分離制度。堅決禁止任何人超越職責權限處理業務和更改有關事項，形成一整套權責分明，平衡制約，規章健全，運作有序的內控防范機制。三是制度建立要嚴明。要抓住關鍵人、關鍵部門和關鍵問題來加強監督制度建設；要有針對性、系統性，形成全方位的監督控制體系；要有強制性、約束力；要有量化標準，不能籠統，過于原則；要有可操作性，盡量減少彈性，便于組織和員工的監督；要賞罰分明，制定切實可行的處罰條款。四是要完善權力規范。突出加強“分權”、“還權”、“裁權”制度建設，把握權力運行規律，加快建立結構合理，配置科學、程序嚴禁、相互制約的權力運行機制。以權力制衡為方向，逐步分解過于集中的權力，做到合理賦權，使權力運行處于有效制衡狀態，防止權力過于集中產生的腐敗。

三、強化整改責任，把好“實”“全”“細”“罰”關

一是要“實”：實實在在梳理問題，剖析根源，制定整改措施。對上級行的每次審計及檢查發現的問題要及時召開整改會議，統一思想認識，從思想根源上分析存在的問題，勇于自我揭短、亮丑，并對梳理出的問題整改及時進行全面的布置、分解，明確具體的整改要求，同時對問題進行分類定性，對檢查組所反饋的問題不管是已經定性的還是在檢查中提出的，在進行逐項逐條梳理后，分別進行分類、匯總、定性，區分輕重緩急，有針對性的提出整改措施與建議，落實整改責任人，明確整改時限，使工作真正落到實處，不走過場。二是要“全”：結合整改全面教育，整改措施全面到位。對上級行的每次檢查，都要當作對基層央行干部職工一次全面系統的再教育，將檢查中發現的問題，按整改要求全面落實到每一個崗位、每一個人、每一個環節。三是要“細”：細心用心對整改進行再落實。做到不拖延、不應付、不打折、不留空白、不留死角、不留隱患。四是要“罰”：問責處罰，罰則到位。在整改過程中，堅持問責制，不僅將所發現的問題按崗、按責、按規落實到人，并依據《中國人民銀行宜春市中心支行內部審計與檢查處罰辦法》的有關規定，分別對問題相關責任人進行罰款，罰則到位。同時，在整改問責中，與年度目標考核掛鉤，促使員工加強工作責任性，防止“低級差錯、屢查屢犯差錯、重大差錯”的出現。

（作者單位：中國人民銀行宜豐縣支行）