論小額貸款公司的法律性質

摘 要：小額貸款公司對于中小企業融資起到了重要作用，但其法律性質并不清楚。本文討論學界三種主要觀點：金融機構說、銀行金融機構說和一般工商企業說，提出應將其認定為從事金融活動的非銀行金融機構，如此找準自身定位，引領其健康發展。

關鍵詞：小額貸款公司；法律性質；金融機構

中圖分類號：D922.28 文獻標識碼：A 文章編號：2095-4379-（2017）14-0235-01

作者簡介：羅月晴（1996-），女，壯族，廣西人，廣東財經大學，本科在讀，研究方向：法學。

小額貸款公司（以下稱小貸公司）主要經營小貸業務。按照中國銀行業監督管理委員會和中國人民銀行2008年5月4日，聯合發布《關于小貸公司的指導意見》（以下簡稱《指導意見》），小貸公司被劃定為一般工商企業。

小貸公司主營屬于金融服務范疇的貸款業務，但卻不被承認是金融機構，無法享受與金融機構同等的待遇，如此尷尬的身份定位既不利于小貸公司自身的發展，也不利于國家對該類公司的監管。如此現狀體現了研究小貸公司法律性質的急迫性與必要性。

目前，學界對小貸公司法律性質分為金融機構說、銀行金融機構說和一般工商企業說三種主要學說。

（一）金融機構說認為，小貸公司是是中國人民銀行認可的金融機構。主要理由：1.凡主要業務是經營貸款的機構都屬于金融機構；2.2009年央行發布《金融機構編碼規范》，小貸公司被囊括其中。

（二）銀行金融機構說認為：小貸公司是準金融機構中的銀行金融機構。主要理由：2009年6月12日，銀監會印發《小貸公司改制設立村鎮銀行暫行規定》明確小貸公司改制為村鎮銀行的條件、程序等。這意味銀監會有意將小貸公司往村鎮銀行方向靠攏，其與銀行金融機構存在一致性。

（三）一般工商企業說認為小貸公司是一般工商企業。其主要依據為《指導意見》中明確規定“小貸公司是有限責任公司或股份有限公司”①。

縱觀以上主要的觀點，每個觀點也并不毫無道理。但小貸公司既不吸收公眾存款又未獲得《金融許可證》，不符合《人民銀行法》關于銀行業金融機構的規定，金融機構說筆者不贊同。至于銀行金融機構說，目前村鎮銀行的主發起行占股都在50%以上。小貸公司轉型實則被商業銀行所“兼并”，這是大多小貸公司難以接受的。且《改制規定》出臺至今，沒有一家成功改制的例子，可行性令人懷疑。另其設立初衷為“支農扶小”、有很強的政策性因素，非以盈利為主要目標，主要經營貸款業務，不是普通的實體產業，筆者認為也不能簡單歸位一般工商企業。

為了加強小貸公司監管，引導小貸公司健康發展，必須明確小貸公司的法律性質。

筆者認為，根據小貸公司的主營業務性質、監管需要及未來發展，應將其定位為從事金融活動的非銀行金融機構。

首先，小貸公司的主營業務性質已被官方認可為金融機構，這一點業界應已達成共識，在此不多做闡述。

第二，定位于非銀行金融機構可將其納入銀監會的監管下，有利于加強小貸公司監管。

目前《指導意見》中規定小貸公司監管部門為當地金融辦，而地方金融辦并不具備監管的能力和資源。工商局也只能進行普通日常監管，無法監管小貸公司主營業務貸款。只有銀監會有一套適用于各金融機構完整的監管制度和措施。小貸公司與現有農村合作金融機構、村鎮銀行等貸款業務有類似的地方，只是在面對群體方面更為“草根”，因此可參照納入銀監會監管。銀監會擁有法律賦予的各種手段，監管起來措施更到位、效果更明顯。如果另外成立監管機構，則要完善各種立法，可能與現有銀監會的職能重合，而且只為小貸公司成立一家獨立的監管機構，不免浪費資源，部門林立，逆“精簡機構”趨勢行之。

第三，如此定義可使在交納稅費等環節合法獲得金融機構同等待遇，合理降低目前小貸公司的經營成本，有利于其健康發展。

最后，如此定義強調小貸公司的“非銀行”性，是從它自身特殊性出發。以上原因強調小貸公司的“類金融機構”性，然而如果直接認定其是金融機構，筆者認為最終會變成小型金融機構，與現有銀行系統沒有任何區別。然這個局面并不是我們所期盼。

城市信用合作社、農村信用合作社是商業銀行，其定位就造成了在資金的使用上偏向于選擇收益高、風險小的項目，而且門檻較高，而經濟收入能力較弱的農戶和工商業戶小型微型企業或個人缺乏抵押品和信用擔保，很難從正規金融處籌措到融資資金。小貸公司的出現就是為了解決這一群體的融資難問題。定位于為微型企業及個人服務，有一定的公益性，其使命也決定了它絕非銀行金融機構的法律定位：把小貸公司定位在個體貸款人和農村信用社，村鎮銀行，商業銀行之間，采取差異化經營策略，避免造成交叉與重疊，在所定位的層次上發揮應有的作用，獲得與其經營風險相匹配的合理收益，才能有自身的立足之地。

綜上所述，筆者認為明確小貸公司的法律性質為從事金融活動的非銀行金融機構，不僅可以體現出其自身特點，也有能使其享受更多政策優惠，還能加強其監管。而找準小貸公司自身定位，探索差異化發展的道路，是引導其健康發展的必然選擇。

[ 注 釋 ]

①銀監會.關于小貸公司的指導意見[EB/OL].http：//www.gov.cn/gzdt/2008-05/08/content_965058.htm.