淺談如何加強農村法人金融機構的金融安全工作

楊燕輝

摘 要：反洗錢是維護金融體系的穩健運行、維護公平公正的市場經濟秩序、維護金融機構誠信及金融穩定的客觀要求，對打擊腐敗等違法犯罪具有重要意義。近年來，銀行由于內部控制不嚴格而在反洗錢領域遭遇監管執法的案例越來越多。本文通過分析浙江省部分農村法人金融機構在反洗錢工作中的現狀和存在的問題，提出相應的建議。

關鍵詞：農村法人 金融機構 金融安全

中圖分類號：F832.35 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2017）01（c）-030-02

農村法人金融機構雖然還不是金融機構中的排頭兵，但卻不應因此自我放松在反洗錢方面的警惕性。 農村法人金融機構有著機構點多面廣、客戶群體龐大的特點，在反洗錢工作中擔負著不可或缺的重任。比起國有銀行，農村法人金融機構規模顯然偏小，但業務范圍、經營地域正在不斷擴展，因此，如何利用自身的優勢更好地開展反洗錢工作已成為農村法人金融機構業務發展過程中面臨的不可避免的問題。對浙江省部分農村法人金融機構在反洗錢工作中的現狀和存在的問題進行分析，并提出相應的建議，從而加強金融安全工作。

1 農村法人金融機構反洗錢工作現狀

浙江省農村法人金融機構反洗錢工作的架構正在建立和完善之中，從中可以窺見農村金融機構反洗錢工作的大勢。

在“小法人、大系統”、“小銀行、大后臺”的系統體系框架下，大多數農村法人金融機構制定了與客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存、大額交易與涉嫌洗錢的可疑交易及涉嫌恐怖融資的可疑交易報告等內容相關的 反洗錢工作制度，建構了 內控、監管、補償及激勵等方面的反洗錢工作機制，逐漸規范了操作流程；同時 由相應部門負責、法規制度保障、人才與大數據信息平臺為支撐的反洗錢工作體系也在逐步形成中。具體地說，主要有如下三方面工作。

一是根據人民銀行制度精神，結合反洗錢工作實際，制定了一系列反洗錢內控制度，為反洗錢工作的開展提供了制度保障。

二是依托反洗錢信息監控報告系統，在客戶風險等級劃分、研判、異常交易信息等方面實現了系統自動提取，為反洗錢工作的管理到位提供了保證。

三是自主研發操作風險監管平臺，篩查業務風險點，包括客戶賬戶大額進出、客戶資金有否轉入銀行員工賬戶等；可以利用計算機輔助審計系統對短期開銷戶且交易頻繁、存款資金分散轉出集中轉入、存款資金分散轉入集中轉出、閑置客戶突然發生交易、個人賬戶含有非法字符、個人開戶證件號碼非法等風險模型進行數據導出，通過對數據的分析，判斷反洗錢工作履職情況。這一切都為反洗錢工作的落實提供了便利。

然而，農村法人金融機構反洗錢工作畢竟還處于起步階段，有許多問題亟待解決。我們應該未雨綢繆，制定應對策略，以求把反洗錢工作中可能遇到的風險降到最低。

2 浙江省農村法人金融機構反洗錢工作面臨的主要問題

浙江農村法人金融機構反洗錢工作取得了較好的成效。但由于認識不夠全面、內部控制不夠到位、組織機構不夠健全及技術手段不夠先進等多方面的原因，反洗錢工作還存在一些問題。未達到《中華人民共和國反洗錢法》要求，亟待在今后工作中進一步改善和提高。主要表現在以下幾方面。

2.1 反洗錢意識淡薄，思想認識有待提升

對于反洗錢工作，從中央到地方各級銀行和監管部門，都制定了一系列政策法規。然而，這一系列政策和規定，在基層銀行網點中的學習、貫徹、執行力度參差不齊，大部分僅停留在略知一二的層面上，其主要原因在于對反洗錢工作的風險認識不足。

一種情況是對農村金融業反洗錢工作的責任性認識不足。很多員工認為，反洗錢是大城市、大銀行的事情，縣城是經濟落后的小地方，交易金額大部分較小，誰會到這窮鄉僻壤的地方來洗錢。農村金融機構地處偏僻，產品相對單一，不易成為洗錢目標，沒有人會來農村金融機構洗錢， 農村金融機構也就沒有反洗錢的實際責任，花大力氣防范有限的風險，事倍功半。另一種情況是把反洗錢工作和銀行日常工作對立起來，認為追求反洗錢工作加重了工作強度，增加了經營成本，影響自身經營和效益，對業務發展有負面影響，把反洗錢工作當作額外負擔；第三種情況是對優質服務的理解有所偏差。認為反洗錢制度的執行會讓許多客戶產生反感。而有的客戶對銀行員工咨詢的一些資金往來等可疑信息也確實根本不予理睬，態度還很不友好。因而在面臨反洗錢規定與自身業務的矛盾時，就有可能作出不當的操作。

2.2 反洗錢力量薄弱，急需反洗錢專業人才

所謂道高一尺，魔高一丈，洗錢 犯罪屬于典型的高智能型 犯罪，有著嚴密的組織性、隱蔽性、專業性和技術性。金融機構往往處于事后被動局面。由于犯罪分子手段的專業性和多樣性，需要反洗錢工作人員不僅要有知識的專業性，還要有知識的全面性。

但是，由于思想認識不夠重視，工作方法不夠到位等多方面的原因，在基層銀行網點中，從事反洗錢工作的人員專業素質有待提高，精確分析，精準判斷可疑交易數據的能力達不到要求，這一現象在農村金融機構更為突出。當前農村法人金融機構的業務得到了快速發展，但反洗錢人員大部分由柜臺人員兼任，而柜臺人員的主要工作是為客戶提供優質的結算服務，反洗錢只作為附加工作，因而與達到識別洗錢、減少犯罪、安全防范的目的還有一定差距。

2.3 反洗錢手段落后，系統支持力度有待加強

從反洗錢手段和能力方面看，與趨向科技化、智能化的洗錢手段相比，農村法人金融機構的反洗錢手段遠遠無法滿足要求。根據檢查評估的結果，農村法人金融機構存在著不少問題，主要表現于以下三方面。

一是可疑交易分析不夠到位。從對部分可疑案例處理情況看，上報和排除的理由不夠具體充分，對異常交易的排除缺乏必要分析。異常交易的排除未結合客戶身份、經營規模、行業特點等進行綜合分析和識別，僅憑客戶填寫的資金交易用途即作為排除理由，如貸款、轉戶、還款等。

二是客戶洗錢風險等級劃分、調整不嚴謹。從對客戶風險等級調整情況看，風險等級的評定依據過于簡單、調整理由不夠具體完整，未結合客戶的職業、身份、資金交易特點等方面進行詳細了解和綜合分析。

三是客戶身份識別執行不到位。如監管部門抽查單位批量開戶申請書、批量開戶清單及身份證復印件資料、核心系統記錄的客戶身份信息時，發現部分批量開戶登記的客戶身份基本信息不完整或有誤，或者未補充登記。

2.4 組織機構難獨立，人員配備不足

由于洗錢犯罪具有綜合性、技術性、智能性的特點，銀行的多個職能部門，眾多的工作人員都與反洗錢工作密切相關。反洗錢從臨柜和客戶經理識別客戶身份開始到交易數據的篩選，到疑似案例的分析判斷，到報告，整個一系列的環節組成系統工作。需要設置專項機構進行協調指揮，配備專門人員進行專業化運作。但從目前情況看，很少有機構能做到這樣。農村法人金融機構反洗錢組織機構體系的缺陷，已經成為制約反洗錢工作深入高效開展的瓶頸。

3 加強農村法人金融機構反洗錢工作的對策

針對上述問題，如何進一步推進和完善 農村法人金融機構反洗錢工作？我們認為應努力做到如下方面。

3.1 完善反洗錢內控管理，有效落實內控制度

反洗錢內部控制制度是銀行反洗錢工作順利開展的基礎。農村法人金融機構應充分認識反洗錢作對加強金融安全工作的必要性，根據業務發展風控先行原則，結合工作實際把反洗錢作為制度分解落實到工作的每一環節，并強化考核，做到有獎有罰。在具體落實方面：一是根據監管政策變化、業務創新情況及時修訂內控制度，增強制度的時效性；二是加強制度執行，要求反洗錢人員對可疑、大額案例的上報、排除的依據作出具體分析，注意排除和上報理由的合理性、完整性、案例上報與客戶風險等級的關聯性等，同時管理部門應加強對反洗錢工作的輔導檢查；三是做好產品（業務）洗錢評估，同時結合評估情況出臺相關制度文件。

3.2 合理配置反洗錢資源，培養反洗錢骨干力量

一是合理分配反洗錢牽頭部門的崗位職責，確保牽頭部門能夠有足夠的精力和權力牽頭落實反洗錢工作，真正提高對各業務條線洗錢風險防控的管理和指導能力。二是根據客戶規模和資產規模，合理配置反洗錢崗位人員，如設置專職反洗錢聯絡員，并保持相對穩定性。三是全面提高反洗錢工作人員的知識技能，培養反洗錢業務骨干，把具有豐富工作經驗，具有相當職業判斷素質的人員配備到反洗錢崗位上來。通過組織形式多樣的培訓教育活動，強化考核獎懲措施，使各崗位的員工明晰洗錢概念、渠道和方法，提高反洗錢意識和甄別涉嫌洗錢犯罪可疑交易的專業化能力，培養打造反洗錢業務需要的骨干隊伍。通過搭建反洗錢人員學習交流平臺、編印下發反洗錢答疑手冊、建立“月學月考”機制等方式促進反洗錢人員的持續學習。

3.3 加強激勵機制，提高員工反洗錢積極性

要落實責任主體，明確主要領導負總責。建立嚴格的考核、評估、檢查、監督、責任追究等制度。為激勵反洗錢工作相關人員積極履行反洗錢職責和義務，有效防范洗錢風險，真正使“反洗錢”落到實處，基層銀行應建立專項基金開展反洗錢激勵機制，對專業技能嫻熟、工作業績突出、掌握反洗錢相關法律法規及工作要求，能夠熟練地開展工作的基層網點或個人予以表彰獎勵，推動一線員工積極、主動開展反洗錢工作。

3.4 開展現場交叉檢查，搭建學習交流平臺

反洗錢檢查是運用一系列檢查手段，監督被查單位執行國家反洗錢法律制度、履行反洗錢義務、預防洗錢的一種常用監管方式。內部各金融機構要加大對反洗錢工作的稽核檢查力度，外部建議人民銀行對反洗錢工作人員加強金融安全教育和培訓，多組織交叉檢查，以檢查強化培訓，搭建學習交流平臺，認識不足，取長補短，相互促進，共同提高。

3.5 有效利用技術手段，提高電子化監測水平

不斷優化反洗錢信息監控系統、電子檔案系統和核心業務系統功能，有效利用各業務系統的技術優勢，提高反洗錢工作的電子化程度，充分利用科技手段提高客戶盡責調查的可控性、異常交易篩選的科學性。同時，建議由人民銀行牽頭，銀行與公檢法聯動，充分利用社會各方資源，共同打擊洗錢行為。

農村法人金融機構只有真正地將履行反洗錢義務轉化為自覺行動，并加強專業人才、激勵機制、科技手段等方面的管理力度才有可能真正提高反洗錢工作的有效性，才能更加有效地預防和打擊洗錢及相關犯罪，從而實現金融體系的安全與穩定。

參考文獻

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