政策性農業保險引入項目風險管理的必要性和可行性探析

徐偉

[摘要]政策性農業保險，是保險公司開展的由政府提供保費補貼的特定農作物、特定養殖品種的保險，根據大數法則和概率論，為被保險人在從事特定種植業和養殖業過程中，因自然災害或意外事故所造成的經濟損失給予保險責任范圍內的經濟補償的一種保險。開展政策性農業保險，是近年來黨中央、國務院立足當前農業發展實際，為增強農業生產抗御自然災害風險能力，建立健全農業支持保護體系，推進現代農業發展采取的一項重大舉措。然而，政策性農業保險在我國尚屬試點階段，其發展面臨著諸多的困境和制約因素，尤其是政策性農業保險在實施過程中的風險管理理論和技術相對滯后，造成賠付率居高不下、經營連年虧損等現狀，嚴重危及政策性農業保險的健康和可持續發展。

[關鍵詞]政策性農業保險；項目風險管理；必要性和可行性

[DOI]1013939/jcnkizgsc201711115

對農業保險進行風險管理，特別是在政策性農業保險實施過程中引入項目風險管理理論和技術，是控制和縮減農業保險經營成本、降低農業保險賠付率的有效途徑。

1政策性農業保險的特征、實質及運作方式區別于其他保險項目，更適合采取項目管理及項目風險管理理論和方法11政策性農業保險的特征和性質

首先，政策性農業保險具有一般保險的基本特征：經濟性、法律性、互助性、科學性。其次，政策性農業保險作為保障農業生產交易活動的穩定性而做出的一種制度安排，還具有以下特殊性：體現國家在某一政治、經濟領域或某一特殊時期的導向性目的；保險標的、保險責任和保險費率剛性強；在某一地區的承辦權有排他性。政府在提供政策支持的同時，在整個業務開展過程中起引導（實際上是主導）作用。也就是說，在某些關鍵環節上是政府說了算。

其特殊性決定了政策性農業保險有以下性質：是一種準公共產品，需要政府來推動和提供。農業是國民經濟的基礎，農業保險具有強烈的正外部性和非排他性，加上農業生產經營過程中的高風險、高成本，需要政府層面的支持和推動；是政府保護農業的重要政策工具。農業是基礎產業，農民是弱勢群體，對農業進行補貼和政策支持是世界各國的普遍做法。

12政策性農業保險的實質

政策性農業保險的實質是政府對農業的凈投入，從其他國家農業保險的實際運營看，無論是通過對農業保險減免稅收、補貼經費，還是向農民補貼一定比例的保險費，還是給予再保險支持等，都是將其作為對農業的系統性投入的組成部分。

13我國政策性農業保險制度選擇和遵循原則

農業保險制度選擇時，需要考慮的因素有：政府財力有限，農戶對農業保險的有效需求低，缺乏信用制度以及農業經濟發展地區差異大。

我國對農業保險制度的選擇，從大的框架上看有兩種：一是政府主導下的政策性農業保險的模式，二是政府支持下的商業性保險的模式。

遵循原則：除了遵循普通保險的保險利益原則、最誠信原則、近因原則和損失補償原則以外，還遵循國家扶持原則和整體報償原則。整體報償原則是以整個國家的宏觀經濟利益甚至社會利益來衡量和考察的原則，它所追求的是國家經濟利益或社會效益的最大化，而不是追求個人效用最大化或企業利潤最大化。

從以上可以看出，政策性農業保險的特征性質、實施要件、資金來源、運作效應等都區別于其他商業保險險種。雖然風險管理在保險行業中應用比較早，但這種風險管理屬于商業保險管理的范疇，只是用以保證其經營利潤的企業管理行為。而政策性農業保險作為農業風險管理的一種方式，涉及政府、農民和保險經營主體三方利益，其風險管理的角度、范圍、方法更為復雜，同其他已采用項目管理的農業風險管理方式（如農業救災、工程性措施、租賃、農產品期貨）一樣，政策性農業保險的多目標性決定了它更符合項目管理的要求。將項目管理和項目風險管理引入到政策性農業保險管理中，是一種思維的創新，是完全可行的。

2政策性農業保險作為農業風險管理的主要方式，與項目風險管理的概念及流程存在一致性農業風險管理是一個組織或個人為了降低農業風險損失而進行的管理決策過程。其目的是在分析農業生產過程中風險因素和風險事故的基礎上，選擇采用適當的風險管理方法，力爭以最小的成本達到最大的分散風險的效果。與農業風險有關的成本包括實際損失成本、損失控制成本 、機會損失成本、心理成本和損失融資成本，農業風險管理的目標就是將上述與風險有關的成本總和降至最低。農業風險管理的基本程序：目標設定；風險識別；風險估測；風險評價；選擇風險管理方案；風險管理效果評價。

項目風險管理：項目風險管理是項目管理的重要內容，通過項目風險的識別、估測和評價，運用各種風險管理技術，對項目風險實施有效的控制和妥善處理風險所致損失的后果，期望以最小的項目成本實現最大的項目目標。

從以上比較可以看出，農業風險管理和項目風險管理無論是在定義、目標還是程序上，幾乎都是相同和相通的。事實上，省域或者縣域等單位農業既然可以看作項目，那么具體到這個單位的農業風險管理當然也可以看作項目風險管理的一個特例。特別是，政策性農業保險作為農業風險管理的一種實施方法，在其中引入項目管理和項目風險管理的理論和技術，更是可行的。

3風險管理與保險管理，特別是政策性農業保險的風險管理，有著密切的關系，兩者相互影響，共同構成處置風險的強有力手段風險管理和保險管理的對象都是風險，只是風險管理的范圍、手段和目標要寬泛于保險。而政策性農業保險作為“利用保險的‘外殼，注入政府支持農業的政策‘內容”的一種制度安排，涉及政府、農民和保險經營主體三方利益，具有明顯的項目特點——一次性；獨特性；壽命周期性；多目標性。其風險管理的角度、范圍、方法的復雜性表現在：對于國家或政府來說，農業保險是保護農業的一種政策工具；對于農業生產者來說，農業保險是轉移農業風險的財務手段；對于農業保險的代理經營者來說，農業保險可能是其通過實現農業保險的社會效益從而實現企業自身經濟效益的一個途徑。而保險管理局限于以經營者的角度，對保險標的可能遭受的自然災害風險和投保人的道德風險做了應對，是用以保證其經營利潤的企業管理行為，并不能保證政策性農業保險其他目標和利益的實現。所以，在政策性農業保險中引入項目風險管理是必要的。

風險管理是保險經濟效益的源泉，政策性農業保險雖然不以盈利為目的，但是它的穩健經營和持續發展是保證其發揮正常職能的前提。國內外的實踐證明，農業保險的經營因具有高風險而屢遭失敗。農業保險的高風險源于農業生產的高風險，農業生產在很大程度上依賴自然條件，而自然災害的發生頻率和范圍是不可控的，并且會給農業保險帶來巨大的損失率。另外，農業保險的費用率也相當高，高費用源于農業在空間上較大的分散性和農業勞動力和生產資料利用的季節性。農業保險經營的高風險性和高成本性，使其迫切需要引入風險管理技術來控制其經營成本，實現“收支平衡，略有節余，以備大災之年”的經營目標。

風險管理源于保險，保險是風險管理的基礎。而政策性農業保險畢竟在形式上借用了保險的“外殼”，在其運營方式和實施流程上還要遵循保險管理的原則和技術，而保險管理和風險管理在理論和技術上的相通性，使政策性農業保險同時適用于兩者成為可能。項目風險管理和保險管理相結合，共同構成處置政策性農業保險風險的強有力手段，在管理效能的發揮上將更具優勢。

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