起底“9·16特大地下錢莊案”

文/本刊特約記者 孫忠喜 高立軍 熊光輝 編輯/靖立坤

起底“9·16特大地下錢莊案”

文/本刊特約記者 孫忠喜 高立軍 熊光輝 編輯/靖立坤

“9·16特大地下錢莊案”是迄今為止涉案人數最多、涉案金額最大的一起匯兌型地下錢莊案件，也是全國首例通過NRA賬戶實施資金非法跨境轉移的新型地下錢莊案件。

義烏市場地處浙江中部，被聯合國、世界銀行等權威機構譽為全球最大的小商品批發市場，外向度達65%以上，也是全球商品重要的貿易平臺。大量的出口貿易形成了對匯兌的巨大需求，也因此催生了“9·16特大地下錢莊案”。這是國內迄今為止涉案人數最多、涉案金額最大的一起匯兌型地下錢莊案件，也是全國首例通過NRA賬戶實施資金非法跨境轉移的新型地下錢莊案件。“9·16特大地下錢莊案”偵辦負責人總結了該案的三大特點：一是涉案金額大，總涉案金額高達4100多億元；二是違法行為隱蔽，大量使用空殼公司、在境外成立公司、對敲等手法；三是交易主體復雜，該錢莊主要服務對象是在義烏從事外貿業務的企業、個人以及境外機構派駐在義烏從事貨物采購的境外非居民個人，包括中東、非洲、南美等20個國家，境內交易對手涉及全國20多個省份。該負責人向《中國外匯》講述了案件的查處過程。

“地下錢莊”浮出水面

地下錢莊線索的發現，離不開相關監管部門之間的通力合作。2014年初，外匯局在打擊虛假貿易專項行動中發現，有多家企業資金走向趨同，均與后來被查實的“9·16特大地下錢莊案”首犯趙某所掌控的企業存在某種關聯；同時，在對義烏某銀行業務檢查時發現，先前被重點關注的某企業也與趙某掌控的企業在資金往來中存在異常。隨后通過非現場核查，發現有幾家企業無海關報關出口數據，卻在銀行發生了貿易融資結匯，涉嫌使用虛假的進口貨物報關單到銀行辦理融資，且這幾家企業的外匯資金部分也來源于趙某控制的境外企業。此外，趙某的配偶鄭某及其控制公司的財務人員沈某，也先后被列入重點監測對象。監測結果顯示，此兩人與前述幾家企業的交易對手高度重合。

同一時期，反洗錢部門也監測到多起可疑交易指向趙某及其控制的公司，一些外貿公司與趙某及其控制的公司之間有大量的人民幣資金劃轉。通過進一步核查發現，趙某在香港成立或控制了26家境外企業，并在境內開立了37個NRA賬戶。2013年1月至2014年7月，以上26家公司NRA賬戶累計流出資金42億美元，流入2.9億美元（不含NRA之間的劃轉）。

公安機關、外匯局、反洗錢等部門匯總、分析各個線索后發現，趙某涉嫌利用個人賬戶和企業賬戶，將境內資金匯至其控制的境外機構NRA賬戶，并根據企業需求，將資金回流境內充作虛假融資貿易回款或虛假投資款等。趙某涉嫌地下錢莊交易逐步浮出水面。根據上述情況，三部委將案件線索交浙江省公安廳，移交時間為2014年9月16日，故此案又稱作“9·16特大地下錢莊案”。

鎖定違法事實

2014年12月15日，浙江省、市、縣三級公安機關聯動，出動警力340余人開展集中收網行動，一舉抓獲犯罪團伙成員50余人，搗毀犯罪窩點20多個，查封、扣押了一大批涉案財物，凍結了幾千個銀行賬戶。

可以說，“9·16特大地下錢莊案”的破獲是公安機關、人民銀行和外匯局通力合作的典型案例。

據參與非法交易的黃牛交代，地下錢莊交易中非法買賣的外匯大多通過NRA賬戶或OSA賬戶之間轉移，買賣外匯所需或所得的人民幣則在境內個人賬戶之間進行轉移。由于外匯和人民幣境內外分離，且之前NRA賬戶或OSA賬戶之間的資金劃轉一定程度上游離在監管部門視野之外，外匯管理部門很難直接鎖定地下錢莊案件。為此，需要借助公安偵查手段，才能查實地下錢莊違法犯罪事實。

在整個查案過程中，公安機關共調取銀行交易數據逾130余萬條。這是一個什么概念？參與辦案的人員給記者做了一個直觀的描述：如果將這130余萬條交易數據打印出來的話，共需要約3.5萬張A4紙才能全部打印完；而若將這3.5萬張紙疊在一起，則有近3米高。“NRA賬戶是個新生事物，國內居民并不常用，辦案民警對此也不熟悉，因此我們需要專業人員幫助，為辦案民警解答外匯管理政策，并協助分析資金流向。”面對海量的數據及錯綜復雜的資金往來，公安機關偵辦負責人感嘆道。

人民銀行、外匯局應公安機關的要求，指派了數名專業人員與辦案民警一同分析案情，一同審訊，在資金分析、外匯業務等方面為辦案民警提供了強有力的專業保障，從而協助公安機關快速鎖定了違法事實，為后續相關工作的開展奠定了基礎。

積極應對考驗

收網行動之后，公安機關開始陸續將涉案線索移交外匯局處理，僅2015年一年就移交案件線索多達200余起；此后，又分批移送案件線索100余起。隨著涉案線索的相繼移交，外匯管理部門查辦“9·16特大地下錢莊案”的序幕開始徐徐拉開。

“9·16特大地下錢莊案”的時間跨度長達幾年，涉案人數之多、地域之廣、案情之復雜，都遠遠超出了辦案人員的想象。據外匯局參與辦案人員的介紹，案件中有交易往來的境內外企業多達幾百家，涉案個人更是不計其數，其中僅國外的交易對手就多達60余人。此外，公安機關移交過來的線索只是案件的一些初步情況，存在金額不確定、交易對手不明確以及部分線索之間矛盾等情況。而在處理過程中還要面對以下十分棘手的問題：一是涉案黃牛具有很強的反偵查意識，其主要通過下線交易，黃牛自己不直接露面跟交易對手見面，涉及的外匯資金都是通過NAR、OSA賬戶之間轉移，人民幣資金則通過網銀支付，其中有些交易資金更是直接在黃牛與當事人正常貿易的上下家之間往來，且部分資金劃轉在境外完成。二是多數交易時間跨度長、買賣外匯資金與當事人個人或者公司的正常經營資金混同。這些問題使辦案人員陷入了違法交易金額甄別難、交易對手認定難的困境，案件處理難度極大。

要處理如此大量、如此復雜的案件，并且要保證案件辦成鐵案，對外匯局而言，是一項極大的考驗。“剛收到案件時，我們心里也沒有底。但是想到我們的‘三大法寶’，就有了完成任務的信心和底氣。”專案組負責人告訴記者。

該負責人提到的“三大法寶”，其實是外匯局多年來辦案過程中摸索、總結的經驗，在此次查辦“9·16特大地下錢莊案”的過程中，也發揮了極大的作用。

法寶一：工作作風過硬。“9·16特大地下錢莊案”查處前期，調查人員不僅白天要約見當事人，晚上要加班整理材料、分析案情，每周還要參加一次由法律事務人員組織的行政法律法規學習活動，基本上一直處于“白加黑”“五加二”的工作模式中。雖然時間緊，任務重，在辦案過程中也總會遇到一些難啃的硬骨頭，但是專案組工作人員和法律事務人員、調查人員，發揮持續作戰的優良作風，經常關門反復推敲，確保了案件查處工作的順利開展。“在這個過程中，每啃掉一個硬骨頭、每攻破一個辦案難點，我們的心里都會多一份成就感。”專案組負責人笑著告訴記者，“可以說，‘9·16特大地下錢莊案’的查處對我自己、對專案組每位成員來說，都算得上是職業生涯中最難忘的一段經歷。”

法寶二：上下密切配合。該案件主要由外匯局金華市中心支局辦理，但在整個案件辦理期間，國家外匯管理局總局與浙江省分局的領導和相關部門負責人都非常關心案件處理工作，不僅在人員、設備、經費等方面提供了大力支持，還在辦案方法和技巧方面提供了指導和建議。根據專案組負責人的介紹，除了指派熟悉政策的業務骨干長期直接參與案件調查，浙江省分局相關領導和負責人還經常到現場指導工作，直接跟專案組人員交流，聽取進展情況，指導案件查處。“日常工作中遇到問題，也是隨時電話請示，且都能及時的到指導和答復”。2015年案件查處工作啟動后，各級領導先后多次到金華指導工作，及時協調解決了異地調查取證、異地送達、異地外匯局溝通以及上級公安部門協調等相關難題，確保了案件查辦工作的順利進行。

法寶三：多部門齊心協作。專案組調查人員表示，“9·16特大地下錢莊案”的成功破獲，與各部門之間的齊心協作，尤其是公安機關的大力支持是分不開的。在案件調查前期，公安機關與外匯局共享的銀行交易數據，對事前摸清違規交易情況起到了關鍵作用；而與案件線索一并移交過來的公安機關對黃牛的訊問筆錄，也成為證實黃牛違法事實的重要證據。在案件辦理過程中，公安機關協助通知一些不配合的當事人接受調查，安排外匯局調查人員到看守所向黃牛核實情況，并派人幫助維持聽證會紀律等，對違法當事人起到了很好的震懾作用。正是由于在查案過程中各部門的通力合作，才使得“9·16特大地下錢莊案”得以早日破獲，讓相關涉案違法人員得到了應有的處罰，維護了社會安定和外匯市場秩序。

斗智斗勇讓當事人認罪伏法

“三大法寶”為案件的查處提供了外部保障，而案件要真正辦成鐵案則離不開辦案人員過硬的“內功”。在具體案件查處過程中，當事人不配合、避重就輕或者否認違法事實的情況時有發生。如何讓當事人認罪伏法，成為辦案人員面臨的一大考驗。

根據專案組負責人的介紹，當事人往往存在一定的僥幸心理，認為只要自己不承認違法行為，或者以借貸、正常貿易等為由解釋其與黃牛之間的資金往來，就可以“洗白”自己。但實際上，他們的這種行為完全是在做無用功。因為辦案人員結合公安機關移交的案件線索、當事人賬戶資金流向、黃牛控制賬戶的資金流向等，借助公安機關大數據庫，運用數學函數、數據透視等功能進行外匯流、人民幣流的匹配，很快就鎖定了交易對手，初步摸清了交易方式及金額，對其基本違法事實做到了心中有數，并為后期各項調查贏得了主動。之后，通過對黃牛的調查、到銀行調取交易流水和開戶資料等外圍手段，進一步查實違法事實。“這些案件的查處過程，其實就是專案組與當事人斗智斗勇的過程”。就此，專案組負責人特地向記者講述了幾個與違法當事人斗智斗勇的案例。

案例一：一名敘利亞藉的當事人，剛開始到案的時候拒不承認自己有外匯買賣行為，甚至威脅要向外事部門投訴外匯局辦案人員，態度非常囂張。辦案人員不動聲色，將其與黃牛進行交易的賬戶信息和資金流向等前期已經掌握的證據擺在他面前，銀行交易憑證加上黃牛的指證，由不得當事人抵賴。最終在鐵證面前，當事人不再掙扎，老老實實地承認了違法事實。

案例二：案件當事人馬某雖然承認進行了違法交易，但是承認的金額遠遠低于公安機關移交線索中的金額，且一口咬定其他人民幣來源于借貸，試圖蒙混過關以減輕所受處罰。辦案人員沒被其言辭所蒙蔽，先通過調查取得黃牛的指證筆錄，然后調取了馬某的外匯賬戶與黃牛賬戶之間直接的外匯資金流轉材料，并進行逐一匹配，對馬某拒不承認部分的金額也依法予以了認定。

案例三：案件當事人朱某在專案組的調查中，常常以記不清楚、銀行拉存款、借貸等各種理由否認從事非法買賣外匯的事實。面對此種情況，辦案人員毫不氣餒，通過調閱卷宗、走訪調查等形式摸清了情況，先后6次對其做調查筆錄。面對確鑿的證據，朱某最后不得不承認了其違法事實。

辦案人員介紹，涉案當事人為了逃避責任，各種抵賴狡辯手段層出不窮，上述三個案例僅僅是冰山一角。在整個案件查辦過程中，還有些當事人希望通過程序環節來拖延調查進度。如有的外國人或者少數民族當事人以不通曉漢語為由，故意簽錯姓名或簽署說明時故意使用有歧義的詞語等，以期趁辦案人員不注意蒙混過關；有的當事人以不接聽查案人員電話或者在應當接受談話時不露面等方式逃避調查；有的當事人則拒絕簽收法律文書……。考慮到查案過程中可能出現的這些情況，專案組提前做了一些預判和應對安排，包括聘請翻譯、嘗試多種方式告知或者送達等，順利挪開了當事人設置的“攔路石”，在案件查處階段切實做到了未雨綢繆。

由于“9·16特大地下錢莊案”系列案件處罰金額總體較大，且當事人自我維權意識較強，在2015年10月首批100余起案件調查結束，外匯局依法向當事人送達行政處罰告知書之后，2015年11月初，外匯局就收到了十多起聽證申請，其中涉及多名外國人。

面對后期聽證、復議、訴訟等繁雜程序，專案組負責人坦承壓力很大。盡管前期采取了一系列風險防控措施，如對辦案人員進行集中培訓、模擬三級案件審核模式、向法院積極請教等，但由于辦案人員缺乏實戰應對經驗，導致了實際聽證、復議、訴訟過程中不確定性因素的增加。為了妥善應對聽證程序，專案組全體人員對案件進行一次次的再熟悉、再分析，進一步理清案件證據鏈、事實認定邏輯等，圍繞調查程序、事實認定、證據、法律適用、處理決定等重點環節，分析當事人或者代理人可能提出的問題，并擬定答復意見和應對措施。為了讓辦案人員從環境和心理上能夠有更加切實的體驗，外匯局按照真實場景要求，對聽證案件逐一開展模擬，由法律事務人員先扮演當事人，提出質疑和抗辯，再由案件調查人員按照聽證要求進行陳述、答辯；隨后進行角色互換。通過一遍又一遍的聽證模擬，進一步調整、完善了答復意見和應對措施。

功夫不負有心人，2015年11月底，首批10多項聽證全部順利舉行，當事人及代理律師的申辯、質疑等意見都在事先擬定的答復意見之中。第一批聽證會的圓滿成功，為后續的相關工作提供了經驗借鑒，后期發生的聽證、復議申請以及行政訴訟，都得到了妥善的處理。

經過一年多的努力，“9·16特大地下錢莊案”查處工作取得了階段性成效。截至2016年12月底，外匯局先后接收了公安機關移交的涉嫌非法買賣外匯案件線索300余起，并已完成大部分案件的查處工作，剩下案件的查處及前期案件的執行、復議和訴訟等相關工作也在有條不紊地推進。專案組負責人表示，接下來將認真貫徹上級打擊地下錢莊各項工作部署，繼續做好“9·16特大地下錢莊案”系列非法買賣外匯案件后續案件的處理工作，及時總結查辦經驗，提高辦案能力，持續保持對地下錢莊的高壓打擊態勢。