如何運(yùn)用出口信用保險(xiǎn)規(guī)避國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)

摘 要：近幾年，我國(guó)外貿(mào)總額不斷上升，在國(guó)際經(jīng)濟(jì)中有非常重要的影響，但外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)隨之出現(xiàn)，因此，如何利用出口信用保險(xiǎn)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步推動(dòng)貿(mào)易增長(zhǎng)，強(qiáng)國(guó)富民，是現(xiàn)在政府與企業(yè)共同關(guān)注的問題。使用出口信用保險(xiǎn)控制外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)，可以幫助企業(yè)擴(kuò)大海外市場(chǎng)，但出口信用保險(xiǎn)的使用并不完善。

關(guān)鍵詞：出口信用保險(xiǎn) 國(guó)際經(jīng)濟(jì) 貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)

一、引言

經(jīng)濟(jì)的發(fā)展加速了國(guó)際經(jīng)濟(jì)一體化的深入，加速了我國(guó)貿(mào)易的發(fā)展，貿(mào)易規(guī)模不斷擴(kuò)大，出現(xiàn)了貿(mào)易收匯風(fēng)險(xiǎn)，需要及時(shí)規(guī)避，以免出現(xiàn)壞賬，而作為防范的工具之一，出口信用保險(xiǎn)起到直接的影響。對(duì)此，政府或開展外貿(mào)的企業(yè)要充分利用出口信用風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，以提高出口的匯率。

二、出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀

1.定義。出口信用保險(xiǎn)具有非盈利的特點(diǎn)，規(guī)避外貿(mào)工作的中的風(fēng)險(xiǎn)，比如政治風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等。其會(huì)承擔(dān)外貿(mào)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，以提高外貿(mào)產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)為目的，增加企業(yè)的貿(mào)易額，減少企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，給企業(yè)以補(bǔ)償，保證企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。出口信用風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，把風(fēng)險(xiǎn)帶來的經(jīng)濟(jì)損失降到最低，或是從根本上消除。我國(guó)外貿(mào)企業(yè)可以投保出口信用風(fēng)險(xiǎn)，轉(zhuǎn)移自己承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，一旦企業(yè)經(jīng)濟(jì)受損，即可得到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，彌補(bǔ)企業(yè)的損失。

2.發(fā)展現(xiàn)狀。我國(guó)的出口信用保險(xiǎn)最初出現(xiàn)于20世紀(jì)80年代，發(fā)展至今，已經(jīng)出現(xiàn)了多個(gè)保險(xiǎn)項(xiàng)目，比如短期出口信用綜合險(xiǎn)、出口買方、賣方的信貸保險(xiǎn)等，為國(guó)家和外貿(mào)企業(yè)提供保險(xiǎn)服務(wù)，發(fā)揮了自身的優(yōu)勢(shì)，但由于出現(xiàn)的時(shí)間較短，保險(xiǎn)資金有時(shí)無(wú)法到位，導(dǎo)致其外貿(mào)發(fā)展有很大的差距。

其問題包括：

保險(xiǎn)基金規(guī)模有限，資金數(shù)量限制保險(xiǎn)的發(fā)展。我國(guó)在09年，出口貿(mào)易額已經(jīng)超過12000億美元，同時(shí)外貿(mào)報(bào)損金額的數(shù)量也明顯上升，數(shù)量在保費(fèi)數(shù)額之上，保險(xiǎn)單位只能承擔(dān)過高的風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)責(zé)任很重，導(dǎo)致承保規(guī)模固定不變。

出口信用保險(xiǎn)法律支持不足。現(xiàn)下，國(guó)內(nèi)還頒布與之相關(guān)的完善的法律政策，只有《保險(xiǎn)法》與《對(duì)外貿(mào)易法》兩個(gè)法律條款，導(dǎo)致管理體制尚不完善，沒有明確的保險(xiǎn)賠付標(biāo)準(zhǔn)，外貿(mào)企業(yè)投資積極性不高。因?yàn)榉杀Ｕ喜蛔悖ｋU(xiǎn)機(jī)構(gòu)只能按照內(nèi)部制定的標(biāo)準(zhǔn)為企業(yè)服務(wù)，有失公信力，抑制了企業(yè)參保的需求。

缺少完善的保險(xiǎn)政策。雖然出口信用保險(xiǎn)發(fā)展至今，已經(jīng)出現(xiàn)多個(gè)保險(xiǎn)的種類，但服務(wù)對(duì)象仍有一定的局限性，業(yè)務(wù)內(nèi)容單一，投保的險(xiǎn)種多為短期險(xiǎn)，對(duì)于不同國(guó)家的保額有差異，特別是發(fā)展中國(guó)家保額很少，同時(shí)，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)分為政策性與商業(yè)性兩種，但這兩種業(yè)務(wù)沒有明確的界限，混合在一起，失去了政策性業(yè)務(wù)的推動(dòng)作用，影響商業(yè)性業(yè)務(wù)的發(fā)展。

缺少完善的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。因?yàn)樯鐣?huì)發(fā)展中各類因素的限制，我國(guó)雖然建立了信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，卻有待完善，不利于各類信息的掌握，以及對(duì)不同國(guó)家貿(mào)易經(jīng)濟(jì)政策的落實(shí)，給企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的正確預(yù)估造成干擾。

三、國(guó)際經(jīng)濟(jì)與外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)的種類

1.出口企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在整個(gè)保險(xiǎn)機(jī)制中，承擔(dān)的賣房風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)際外貿(mào)業(yè)務(wù)中，出現(xiàn)業(yè)務(wù)問題的一方多為賣方，賣方的風(fēng)險(xiǎn)可以用出口信用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。其風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容如下：

虛構(gòu)貿(mào)易背景。為了吸引客戶，銀行會(huì)將保險(xiǎn)客戶投保的標(biāo)準(zhǔn)，并未真正考察出口企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)值，銀行需要承擔(dān)很大的風(fēng)險(xiǎn)。這些企業(yè)為了從銀行得到融資，會(huì)做出虛假的外貿(mào)交易記錄，但一旦銀行發(fā)現(xiàn)并向信保公司索賠，信保公司會(huì)用免責(zé)拒絕賠付。虛構(gòu)貿(mào)易背景已經(jīng)成為貿(mào)易的一方騙取融資的常用方式。

修改回款賬戶的信息。國(guó)際經(jīng)濟(jì)中的貿(mào)易融資具有自償性的特點(diǎn)，利用客戶交匯的貨款償還融資，其會(huì)在銀行開設(shè)賬戶，一旦企業(yè)收到回款，就會(huì)按照一定的比例償還。但有些企業(yè)不會(huì)按照銀行的要求匯款，很難實(shí)現(xiàn)資金自償。

出口企業(yè)的操作風(fēng)險(xiǎn)。出口企業(yè)想要向外貿(mào)易產(chǎn)品，必須得到出口授權(quán)書、清關(guān)、許可證等一些列證件，如果得不到，就是非法經(jīng)營(yíng)，可能會(huì)造成無(wú)法履行合同，得不到收款。最終導(dǎo)致無(wú)法在合同規(guī)定的時(shí)間段內(nèi)，把信息上交到投保機(jī)構(gòu)，機(jī)構(gòu)拒絕賠償融資銀行。

2.投保機(jī)構(gòu)的的免責(zé)風(fēng)險(xiǎn)。信保是一個(gè)新出現(xiàn)的保險(xiǎn)產(chǎn)品，由融資銀行、出口企業(yè)與保險(xiǎn)公司三方面共同參與，雖然融資銀行是出資人的身份，可以向保險(xiǎn)企業(yè)提出索賠，但企業(yè)簽訂的合同中，融資銀行沒有其他的義務(wù)和權(quán)力，忽略了融資銀行的利益。

保險(xiǎn)與保證有很大的差異，出口信用保險(xiǎn)做出保單時(shí)，已經(jīng)寫明了保險(xiǎn)企業(yè)不會(huì)承擔(dān)任何責(zé)任，如果貿(mào)易過程中有風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)，融資銀行需要審核各項(xiàng)文件，明確承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，進(jìn)行索賠。而三方也會(huì)簽訂《賠償轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，協(xié)議中卻沒有注明出口企業(yè)需要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，與信保合同簽訂的本質(zhì)不符，信保公司只是在協(xié)議中要求企業(yè)誠(chéng)信，卻未真正審查其是否具有真實(shí)性，只有真實(shí)的業(yè)務(wù)，才可以投保。即協(xié)議的簽訂要注明，審查業(yè)務(wù)的真實(shí)性，同時(shí)這也是保險(xiǎn)人的義務(wù)。但實(shí)際情況時(shí)，貿(mào)易中經(jīng)常出現(xiàn)違背真實(shí)、誠(chéng)信的行為，形成投保機(jī)構(gòu)的的免責(zé)風(fēng)險(xiǎn)。

四、出口信用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的方式

根據(jù)上述風(fēng)險(xiǎn)的種類，可以得出，我們用出口信用保險(xiǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要提高自己的警覺性，防范風(fēng)險(xiǎn)。

1.加大對(duì)企業(yè)的考察力度。出口信用保險(xiǎn)運(yùn)行時(shí)，要對(duì)投保的企業(yè)進(jìn)行審核，加大考察力度，考查內(nèi)容包括經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)情況，評(píng)價(jià)企業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)，并以此為前提，調(diào)查對(duì)方企業(yè)的信用，以免出現(xiàn)企業(yè)間的關(guān)聯(lián)交易。同時(shí)，對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的審查標(biāo)準(zhǔn)要適當(dāng)提高，不會(huì)因?yàn)槠渌蛩囟档蜆?biāo)準(zhǔn)，控制風(fēng)險(xiǎn)。

2.得到法律的支持。出口信用保險(xiǎn)的本質(zhì)目的是，提高我國(guó)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，增加本國(guó)的貿(mào)易額，保證銀行的信貸穩(wěn)定，把國(guó)家的財(cái)政作為支撐，為貿(mào)易提供政策支持，由政府間接控制市場(chǎng)，調(diào)整市場(chǎng)的運(yùn)行。企業(yè)要完善相關(guān)的法律法規(guī)，規(guī)范企業(yè)的行為，如果做出惡意篡改信息的行為，給以處罰，明確其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任，同時(shí)，政策也要有一定的傾斜，增加信保服務(wù)的內(nèi)容，強(qiáng)化企業(yè)的保險(xiǎn)意識(shí)。

3.建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。我國(guó)要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系的建設(shè)，確定融資銀行、出口企業(yè)與保險(xiǎn)公司在體系中的角色，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)束后簽訂合約，均衡三方的利益。同時(shí)，也可以運(yùn)用信保，引導(dǎo)企業(yè)建立風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，企業(yè)通過貿(mào)易得到利益時(shí)，必然會(huì)出現(xiàn)損失，把損失降到最小，才是真正的控制風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)企業(yè)持續(xù)發(fā)展。因此，企業(yè)要建立自身的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，從企業(yè)內(nèi)部消除風(fēng)險(xiǎn)。它包括三點(diǎn)，其一是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，出口信用保險(xiǎn)會(huì)為投保者分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，給以資金補(bǔ)償，而它另一個(gè)功能是幫助企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行處理，保護(hù)企業(yè)的利益；其二是追償債務(wù)，出口企業(yè)貿(mào)易的發(fā)展增加了貿(mào)易額，而貿(mào)易欠款也最隨之出現(xiàn)，需要企業(yè)花費(fèi)更多時(shí)間追償債務(wù)。信用保險(xiǎn)與其他商業(yè)保險(xiǎn)的區(qū)別是，具有可追償?shù)牡奶攸c(diǎn)，并積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，組建了專業(yè)的隊(duì)伍，并在長(zhǎng)時(shí)間的發(fā)展中，與各國(guó)都建立了合作，可以直接追償或是間接追償，挽回企業(yè)一部分賬款，減少企業(yè)的損失。

五、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，用出口信用保險(xiǎn)規(guī)避國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)，需要人們了解出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀，以及風(fēng)險(xiǎn)中的種類，用恰當(dāng)?shù)姆椒ㄒ?guī)避風(fēng)險(xiǎn)，即加大推企業(yè)的考察力度，完善相關(guān)的法律法規(guī)，使企業(yè)建立風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)防范體系。

參考文獻(xiàn)：

[1]胡錫琴，曾海，汪衢. 運(yùn)用出口信用保險(xiǎn)規(guī)避國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)[J]. 金融與經(jīng)濟(jì)，2012，12：62-64.

[2]周邦. 如何利用出口信用保險(xiǎn)規(guī)避收匯風(fēng)險(xiǎn)[J]. 經(jīng)濟(jì)導(dǎo)刊，2014，07：18-19.

[3]鄭磊杰. 出口信用保險(xiǎn)推動(dòng)我國(guó)外貿(mào)增長(zhǎng)的策略研究[J]. 中國(guó)商貿(mào)，2014，05：191-192.

[4]吳為潔. 出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)防范[J]. 改革與開放，2015，03：10-12.

[5]季加強(qiáng). 談出口信用保險(xiǎn)在國(guó)際貿(mào)易中的保駕護(hù)航作用[J]. 經(jīng)貿(mào)實(shí)踐，2016，09：91.

[6]畢曉丹. 淺析出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理[J]. 北方經(jīng)貿(mào)，2013，12：13.