淺議如何有效防范金融風險

【摘要】經濟新常態是中國經濟長期高速增長的必然結果，作為經濟活動中的核心實體融機構之一的農村商業銀行股份有限公司（簡稱農商行），其業務的拓展不斷深入，而金融風險與其經營行為伴隨而行。面對這一現實，分析金融風險潛在的原因并提出防范和化解金融風險的對策，彼為重要。本文結合農商行自身的特點，淺議如何有效防范金融風險。

【關鍵詞】農商行防范金融風險

所謂金融風險，指的是在經營以及交易的時候資本預期收益的變數，也就是實際收益同投資預期收益相比存在偏差。對于金融風險而言，它的存極大的威海了經濟和社會的發展，它不但影響個別金融機構的利潤，甚至一個國家或地區的經濟秩序穩定也可能遭受破壞，從而導致社會動蕩情況的出現。一旦出現如較大范圍存款擠兌，就會迅速釀成金融風波，其結果將會使金融乃至整個社會經濟的運行陷于癱瘓。因此，防范和化解金融風險，是金融工作乃至整個社會經濟生活工作中的“重頭戲”。

一、金融風險的表現形式

農商行服務宗旨“面向農村、支持農業、服務農民”，其管理體制不同與其它商業銀行，因此在防范和化解金融風險上不能完全照搬其他商業銀行的辦法。隨著金融改革不斷深化，農商行經營管理水平逐步提高，扭虧增盈的力度也逐步加大，但經營中的風險仍較高。其具體表現形式為：一是不良資產、不良貸款占比較大，存在嚴重信用風險，截止2016年底，某農商銀行系統全轄8家行社各項貸款余額565.63億元，比年初新增104.16億元；有9.15億元的五級不良貸款余額，比年初有3.11億元的上升，占比1.4%，比年初有0.24個百分點的上升。而且部分行重大信貸風險暴露較多，大戶不良貸款相繼涌現。二是經常出現內部流程比如信貸、財務以及支付結算等執行不到位造成案件，使得操作風險擴大化；三是資本沒有較高的充足率，流動性風險較為嚴重；四是資產利潤率以及利息回收率不高，導致市場風險和潛在風險的存在。

二、風險形成的主要原因

農商行運營中的風險主要有信貸風險、結算風險、資產利潤率低、道德風險。雖然目前農商行的信貸風險把控平穩有序，貸款管理工作卓有成效，但是從發展和規范來看，信貸管理制度在當前的全面性和系統性遠遠不夠，制約機制還存在很大的漏洞，不能完全適應當前信貸業務發展的需要。形成風險的原因如下：首先是進行管理的時候無視農商行貸款操作程序，在貸款管理和發放的時候技術性失誤明顯，同時“三查”制度流于形式，欠缺科學的可行性分析和項目評估，加上貸款規模過大，貸款投向結構、期限結構不合理，貸款經營機制不健全，造成信貸風險。二是結算業務的擴大化，規章制度和結算品種非常多，客戶同本地和外地的農商行聯系密切，在進行結算辦理的時候稍不留意，那么結算事故很可能出現，形成結算風險。三是存貸款利差難以確定，造成了盈利能力低下，而競爭地位不平衡，存貸款市場的份額急劇下降，造成了經營困難，形成利潤率低的狀況。四是為虛假業績的取得，在規模方面盲目擴大，導致內部經營管理雜亂無章，信貸規章違反，同時權限也不對他們產生作用，貸款的時候以人情和關系為準繩，形成道德風險。

三、防范和化解農商行金融風險的對策

（一）構建風險管控體系，強化風險管理

建立完善的風險管控體系，發揮農村金融機構的主力作用，對于農商行穩健發展至關重要。有效防范風險，逐步改變農商行抗風險能力較差，經營狀況不容樂觀的局面，構建完善的風險管理體系已成為農商行改革和發展的必由之路。正確審視現狀，在管理制度覆蓋風險點的密度方面不斷增加，對制度設計以及執行方面的缺陷做到及時發現并彌補。根據業務的風險控制手段、控制程序及管理要求的不同有針對性的做出相應的制度規定。對于相關分支機構和部門來講，要以各自業務特點和實際為依托，詳細規定風險管理的操作具體流程、方法和事項。實現傳統的行政管理方式的改變，緊密結合制度建設與技術手段創新、業務流程改造以及管理工具開發等，從而使管理制度的可操作性和系統性得到提高。

（二）堅持審慎經營原則，創新服務理念

要切實實現粗放型經營管理轉化成精細化，由信貸業務的“陽光操作”代替原來的內部運作，由主動營銷的經營理念代替原來的被動服務，由從嚴管理信貸人員代替一般約束。做到資產質量的努力提升，使資產流動性風險得到降低。對審慎經營原則加以堅持，實現經濟形勢的科學判斷，如果企業屬于高污染、高耗能、以及產能過剩行業的話貸款要嚴加控制，對于“立足社區、服務三農以及服務城鄉”經營要最大程度的做好。盤活不良貸款，提高信貸新產品的研發能力，擔保模式由過分強調抵押、質押的轉變成組合式、多樣式、替代式以及差異式。在實現風險控制的前提下使客戶的多樣化需求盡可能的得到滿足，贏得市場和客戶要以快捷的方式、創新的手段以及優質的服務來實現。

（三）使貸款管理模式轉型推進，同時對責任追究加以規范

以“權責對等、實事求是、盡職免責以及失職必究”的原則為依托，明確責任追究機制。健全不良貸款責任追究制度，逐步形成風險保證金、不良貸款賠償押金、薪酬考核、盡職免責、違規行政處理等五位一體的貸款責任追究機制。對違規貸款的責任人，按照權責對等原則，根據違規情節輕重、損失程度、社會影響等情況給予責任追究，對發生大額貸款風險等較大負面影響的情況，促使貸款各環節的責任人認真履行職責，加強信貸管理水平，有效控制貸款風險。引入盡職免責制度，有針對地制定各個環節的盡職免責條款，徹底打消經辦人員的顧慮。以實體經濟運行情況為依托，充分考慮小微企業貸款風險高、管理難的現實，在不良貸款容忍度方面予以適度提高，從而使得信貸人員能夠正確理解貸款責任追究制度，在貸款營銷方面做到積極、主動。

（四）提升信貸隊伍專業素質，優化激勵措施

按照客戶經理的管貸規模、技能考試、工作業績以及各級部門的考核評價，科學確定客戶經理等級，明確準入和退出機制，提高優秀的員工等級待遇，對業績差的通過薪酬手段迫使其主動轉崗。建立科學的激勵約束機制，在營銷積極、貸款總量以及覆蓋面擴大的前提下，加大風險控制力度，使得信貸人員努力提升自身業務能力。在管理主營創新業務機構方面加大力度，創新業務內控機制方面設計要嚴格，對各個業務權限、角色以及職責加以明確，在內部稽核以及獎懲制度要明確化；在創新業務管理方面加大力度，在會計核算以及統計信息的時候要嚴格，并制定出應付創新業務經營的突發事件的措施。

參考文獻

[1]候念東.《對現代商業銀行風險管理的再思考》.《中國城市金融》，2004第3期.

[2]竇武江撰文《論宏觀調控中的金融系統性風險》《金融理論與實踐》2005第4期.

作者簡介：應凱琦，女，浙江建德人，漢族，在讀本科生，研究方向：行政管理。