我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險防范研究

張玉婷

(首都經(jīng)濟貿(mào)易大學 北京 100000)

我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險防范研究

張玉婷

(首都經(jīng)濟貿(mào)易大學 北京 100000)

隨著我國市場經(jīng)濟的發(fā)展和金融改革的深化，個人理財業(yè)務作為我國商業(yè)銀行的一項新興業(yè)務,受到越來越多銀行客戶的青睞。一方面,其發(fā)行規(guī)模在不斷擴大,經(jīng)營收益在商業(yè)銀行的非利息收入中占比越來越高,呈現(xiàn)出良好的發(fā)展勢頭。另一方面,受金融法律制度、金融管理體制和金融市場發(fā)育程度等方面的制約，在國內(nèi)發(fā)展理財業(yè)務不可避免地會遇到許多新的問題。本文將圍繞商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的風險管理與控制的主題，試從我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀、商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的現(xiàn)存問題以及商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理與控制策略方面展開討論。

個人理財；商業(yè)銀行；風險防范

一、我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀

我國的商業(yè)銀行個人理財起步較晚，而且長期以來主要以銀行的儲蓄業(yè)務為主，使得我國的商業(yè)銀行個人理財業(yè)務前進的步伐較為緩慢。隨著經(jīng)濟的不斷發(fā)展，居民收入提高，以及居民對財富管理理念的更新，以至于居民對個人理財業(yè)務需求逐漸增加。因此為了拓展中間業(yè)務，擴大收入來源，商業(yè)銀行的個人理財產(chǎn)品逐漸豐富與發(fā)展。我國的個人理財業(yè)務從上世紀年代的中期逐漸發(fā)展起來，但由于受到了金融法律制度以及金融市場不成熟等因素的制約，理財業(yè)務發(fā)展緩慢。隨著我國資本市場的快速上漲，理財業(yè)務也進入了高速發(fā)展的時期。各商業(yè)銀行加大了個人理財產(chǎn)品的研發(fā)力度，推出了不同類型的本外幣理財產(chǎn)品，并且通過增加業(yè)務形式、分析客戶類型等多種方式，構(gòu)建個人客戶服務的核心競爭力，實現(xiàn)壟斷競爭。直至今日，每年的理財產(chǎn)品發(fā)行量和發(fā)行規(guī)模都呈上升趨勢，理財?shù)耐顿Y類型也在不斷創(chuàng)新。

隨著國民經(jīng)濟持續(xù)的高速增長，人民群眾收入水平節(jié)節(jié)攀升，于此同時百姓手中節(jié)余的閑錢數(shù)量也急劇增多，手中的資金也從原先僅僅為了“應急”和“防老”，慢慢轉(zhuǎn)變成了具有“生利”功能的資產(chǎn)，以期在將來獲得更多、更優(yōu)的消費。與此相適應，隨著金融新產(chǎn)品的不斷發(fā)展創(chuàng)新，金融機構(gòu)推出的個人理財服務品種也在不斷的增多，銀行個人理財產(chǎn)品市場一度出現(xiàn)了產(chǎn)銷兩旺的井噴勢頭。2016年末銀行理財產(chǎn)品余額達23.50萬億元，全年共發(fā)行理財產(chǎn)品18.68萬款,銀行理財在資金募集規(guī)模、投資規(guī)模、期末余額及行業(yè)占比均實現(xiàn)持續(xù)增長。從產(chǎn)品種類來看，各商業(yè)銀行繼續(xù)推出不同風險類別的多樣化產(chǎn)品，理財產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設計日趨復雜，產(chǎn)品掛鉤的對象越來越豐富，涉及到匯率、指數(shù)、債券、股票、黃金、大宗商品、房地產(chǎn)等。

二、我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務存在的問題

(一)缺乏科學的戰(zhàn)略規(guī)劃和比較全面的風險管理體系

部分商業(yè)銀行未能按照符合客戶利益和風險承受能力的適應性原則設計理財產(chǎn)品，未能從資產(chǎn)配置的角度進行產(chǎn)品開發(fā)和投資組合設計，未能設置相應的市場風險監(jiān)測指標和有效的市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制體系。同時，部分銀行在代理銷售其他金融機構(gòu)投資產(chǎn)品過程中，未能對所代理產(chǎn)品進行充分分析，對產(chǎn)品提供者經(jīng)營管理、市場投資和風險處置能力未能進行有效評估，未能明確界定雙方權(quán)利義務和風險責任，對代理銷售產(chǎn)品的風險受益預測數(shù)據(jù)未進行必要驗證。

(二)產(chǎn)品強調(diào)預期收益率，不注重產(chǎn)品的風險揭示

《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》規(guī)定“商業(yè)銀行理財計劃的宣傳和介紹材料，應包含對產(chǎn)品風險的揭示，并以醒目、通俗的文字表達。”。但現(xiàn)實中，很多銀行在銷售理財產(chǎn)品時雖然或多或少提到可能存在的風險，但個別銀行在宣傳過程中過分強調(diào)預期收益率，混淆概念，也沒有以醒目、通俗的文字充分揭示風險，更沒有提供必要的舉例說明，造成理財產(chǎn)品購買者對風險認識不到位。

三、發(fā)達國家商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險防范經(jīng)驗借鑒

在發(fā)達國家，商業(yè)銀行的個人理財業(yè)務已經(jīng)發(fā)展得非常成熟，幾乎每一個家庭或個人都購買過或持有個人理財產(chǎn)品。個人理財業(yè)務不斷發(fā)展的過程中，其風險防范問題也一直受到各國商業(yè)銀行的重視。資本市場環(huán)境、高素質(zhì)的從業(yè)人員、產(chǎn)品創(chuàng)新、客戶營銷等方面的風險防范被尤為重視。

(一)美國商業(yè)銀行的經(jīng)驗

在美國，擁有世界一流的權(quán)威性、法治性、有效性的監(jiān)管措施。這種局面是通過幾十年的不斷發(fā)展、磨合逐漸形成的。美國政府通過聯(lián)邦儲備銀行、金融行業(yè)委員會等對投資市場進行監(jiān)察和調(diào)控。不僅如此，政府還通過美國證券交易委員會對投資者的利益進行有效的保證。

(二)澳大利亞商業(yè)銀行的經(jīng)驗

金融業(yè)務在澳大利亞的不斷發(fā)展，澳大利亞政府也在不斷的修訂和完善其法律體系。1995年,澳大利亞政府修改了所有不利于競爭的法律。比如：《澳大利亞金融監(jiān)管局法》、《銀行法》、《人壽保險法》、《2001 年金融服務改革法案》等，這些法律的修正為商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的順利開展奠定了堅實的法律基礎。另外，澳大利亞儲備銀行、澳大利亞公司和金融服務委員會和澳大利亞金融監(jiān)管局作為三大監(jiān)管機構(gòu)，分別對不同領域的進行監(jiān)管，通過他們的共同努力，金融市場的秩序得到有效保障，消費者的權(quán)益也得以保護。

四、我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理與防范策略

(一)加大銀行風險防范力度

理財業(yè)務風險應當納入金融機構(gòu)的整體風險管理體系。商業(yè)銀行應該在完善現(xiàn)有內(nèi)控體系的基礎上，建立和健全風險管理系統(tǒng)，并將操作風險作為一種主要風險來管理，確保操作風險管理系統(tǒng)受到內(nèi)審部門全面、有效的監(jiān)督。銀行要對理財產(chǎn)品的設計開發(fā)、審查、銷售、信息披露、風險提示、業(yè)務流程、資金管理運用、賬務處理、合同制定與簽訂、收益分配等方面進行統(tǒng)一規(guī)范，完善有關規(guī)章制度和工作程序，明確責任機制，嚴格授權(quán)管理；按照市場風險管理指引的要求，建立和完善識別、計量、監(jiān)測、控制和處理相關風險的管理體系；高度重視理財業(yè)務操作風險的防范，在積極培養(yǎng)合規(guī)文化的同時，進一步完善和落實有關規(guī)章制度，完善業(yè)務流程和信息系統(tǒng)，切實防范操作風險；建立科學的產(chǎn)品研發(fā)、定價和監(jiān)控機制，研究新產(chǎn)品潛在的風險；理財產(chǎn)品的名稱應恰當反映產(chǎn)品屬性，避免使用帶有誘惑性、誤導性和承諾性的稱謂。

(二)創(chuàng)新個人理財產(chǎn)品，打造優(yōu)質(zhì)理財品牌

在宏觀政策環(huán)境沒有突破的背景下，商業(yè)銀行應當主動求變，根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》規(guī)定進行產(chǎn)品創(chuàng)新。在研究分析客戶實際需求的基礎上,認真了解客戶需求，既要滿足低端客戶服務的一般需求，又要重視差別化地為高端客戶提供特殊安排，實現(xiàn)由產(chǎn)品同質(zhì)化向差異化的轉(zhuǎn)變。具體而言，一是產(chǎn)品設計基礎資產(chǎn)的差異化，利用目前境外代客理財?shù)恼叻艑捚鯔C，將資產(chǎn)組合的基礎資產(chǎn)延伸到境外股票和結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品等等；二是期限多樣化,合理配比收益率，實現(xiàn)多樣化的流動性選擇基礎上的期限收益最佳搭配；三是人民幣資產(chǎn)與外幣資產(chǎn)結(jié)合，引入外幣理財產(chǎn)品，實現(xiàn)本外幣產(chǎn)品聯(lián)動。在不同的風險水平上打破固定收益的管理實現(xiàn)收益浮動化和產(chǎn)品系列化。

(三)加強個人理財服務體系建設，提高個人理財層次和水平

個人理財是為客戶提供的一系列理財規(guī)劃的綜合，這就需要有一個完整的理財服務體系來做支撐。那么首先就要求銀行要建立一個新型的個人理財產(chǎn)品市場營銷體系，統(tǒng)一整合營銷和服務流程，使流程一體化；其次，要規(guī)劃和提高個人理財服務質(zhì)量，個人理財系統(tǒng)要引入科學、先進的經(jīng)濟學原理和數(shù)學模型來進行財務計算，從而使得理財結(jié)果可以量化，增加了透明度；第三，銀行要有專業(yè)的理財團隊作為后盾，理財專家要持證上崗，并且要有豐富的理財從業(yè)經(jīng)驗，從而可以為客戶制定專業(yè)的理財規(guī)劃，并能獲得客戶的信任。

[1]羅軼群.淺論金融消費者知悉權(quán)保護之現(xiàn)狀及構(gòu)建——以商業(yè)銀行個人理財業(yè)務為例[J].武漢金融,2016,(05):59-62.

[2]陶權(quán),蔡瑤.商業(yè)銀行個人理財業(yè)務研究[J].財會通訊,2015,(17):128-129.

張玉婷(1992-)，女，山東濟寧人，碩士研究生。