浙江省中小企業擔保風險傳遞的原因及防范研究

于嘉慧+陳穎+徐斐清+陳思婷

摘要：選取浙江省中小企業為研究對象進行擔保風險傳遞的原因及有效防范措施研究，有利于解決現階段擔保體系建設過程中存在的擔保關系隱蔽、隨意性強、抗風性能力差等問題，從而切實保證中小企業擔保合作更加穩定，降低風險，促進中小企業融資更具安全性和質量性。

關鍵詞：中小企業；擔保風險；預警及防范

一、現階段浙江省中小企業擔保問題分析

（一）擔保關系錯綜復雜

浙江省中小企業發展過程中，受到融資限制，各個公司不斷通過互保的方式形成復雜的擔保鏈股信息，從而實現向銀行融資的目標。這種錯綜復雜的擔保關系，使各公司連帶責任復雜化。一旦被擔保企業出現資金風險，將導致企業遭受較大的經濟損失。具體內容我們可以從表1中看出：

從表1數據統計來看，榮安地產、數源科技都對多家公司進行了較大額度的擔保。其中，榮安地產、海越股份、浙江綠城裝飾形成總額為35800萬元的擔保鏈關系。從這一情況來看，一旦浙江綠城裝飾無法償還銀行債務，其24500萬元的擔保將轉嫁給海越股份，根據年報數據來看，其流動比率將直接下降7.11%，現金流產生危機，繼續傳導風險至榮安地產，導致榮安地產流動比率下降15.04%，僅為6.30%，導致榮安地產可能面臨較大的財務風險問題，亟需加強風險預警機制構建，合理、有效的避免財務風險。

（二）中小企業擔保問題探究

1.擔保信息獲取困難

中小企業在進行擔保過程中，由于處于自身利益考慮，擔保關系較為隱蔽，這就導致股東較難獲取擔保信息，無法進行有效控制，從而給企業財務風險埋下了較大的安全隱患[1]。

2.擔保缺乏科學決策

中小企業由于自身實力和水平，經常將解決融資難題放在第一位，不斷尋求第三方進行擔保，而忽略信貸擔保問題，由此產生擔保鏈。在具體擔保操作過程中，對相關風險考慮不周，隨意性較強，從而使擔保的風險加大。

3.企業抗風險能力差

從中小企業自身來看，其資金規模較小，技術實力較弱，在這種情況下，導致其抵御風險的能力較弱。同時，在進行相互擔保過程中，由于缺乏有效的風險分攤機制，使其無法對風險進行分散，為中小企業擔保埋下了較大的風險[2]。

二、中小企業擔保風險防范對策分析

（一）加強公司治理結構完善，做好相關制度建設

由公司內部加強對風險的預警及控制是降低擔保風險問題產生的重要手段。在這一過程中，浙江省中小企業可通過對股權結構進行完善，使對外的各項擔保決策更加科學、民主，從而對擔保產生的風險問題予以分析和發現，有效地規避擔保風險。在具體操作過程中，企業內部可以對擔保流程進行嚴格的審查，保證擔保操作更加規范；另一方面，對擔保合同的簽訂予以規范化的管理，保證擔保審批更加合理。

制度建設包括反擔保及事后處理制度。企業在為其他企業進行擔保融資過程中，受到信息不對稱問題的影響，可能導致擔保風險出現。企業應要求被擔保方提供反擔保，使擔保企業獲取追償權，防止日后被擔保企業出現財務風險后，遭到鏈條風險牽連。同時，加強保險制度建設，對擔保風險進行分散與控制。另外，建立風險補救及應急處理機制，在簽訂擔保合同時，對擔保流程予以妥善考慮，完善擔保合同，使被擔保企業出現財務風險時，自身影響最小化。

（二）銀行加強擔保審核，增加融資渠道

銀行作為目前浙江省中小企業的主要融資渠道，要注重對錯綜復雜的擔保關系研究，針對融資額較大的企業，必須提高對貸款企業的信貸情況審核力度，有效獲取企業的具體信息，降低信貸過程中可能出現的風險問題。

三、結束語

綜合上述分析來看，浙江省信貸擔保風險問題對于行業發展有著巨大的影響，在這一過程中，如何做好信貸擔保風險預警和防范，成為擔保企業和商業銀行必須考慮的一個重要議題。在這一過程中，要對擔保風險的產生原因和傳導機制予以把握，針對于風險產生誘因，做好相應的預防對策，以降低風險，促進企業更好的發展和進步。

參考文獻：

[1]江衍妙，邵頌紅.中小企業信貸擔保鏈風險防范與化解的對策研究——以溫州市中小企業的實地調研為例[J].浙江金融，2014，05：68-71.

[2]熊澤森.中小企業信貸融資約束及其對策研究——從制度性約束和信息不對稱視角考察[J].財會通訊，2011，09：122-126+161.

[3]曹盈佳.擔保公司貸款業務信用風險研究[J].甘肅金融，2011，12：18-24.

（作者單位：浙江工業大學）