工程總承包模式下的投資估算方法初探

陳 歡， 李海凌， 王 丹

(西華大學(xué)建設(shè)與管理工程學(xué)院， 四川成都 610039)

工程總承包模式下的投資估算方法初探

陳 歡， 李海凌， 王 丹

(西華大學(xué)建設(shè)與管理工程學(xué)院， 四川成都 610039)

近年來，我國(guó)大力推廣總承包模式，同時(shí)建筑行業(yè)的改革，使得投資估算的難度越來越大。投資估算的精度關(guān)系到工程的建設(shè)規(guī)模、設(shè)計(jì)方案和后期的經(jīng)濟(jì)效益，而傳統(tǒng)的投資估算方法精度較低，更有效的投資估算是建筑行業(yè)所必須的。文章通過對(duì)總承包課題的研究，提出總承包模式下的一種可行的估算方法——單位工程建安指標(biāo)法。

總承包模式； 投資估算； 單位工程建安指標(biāo)法

投資估算是指在項(xiàng)目投資決策過程中，依據(jù)現(xiàn)有的資料和特點(diǎn)的方法，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的投資額進(jìn)行的估計(jì)[1]。近年來，我國(guó)建筑行業(yè)的發(fā)展非?？焖?，新思想、新技術(shù)、新材料、新工藝等不斷涌現(xiàn)使投資估算的難度越來越大。投資估算的準(zhǔn)確性直接關(guān)系到工程的建設(shè)規(guī)模、設(shè)計(jì)方案及以后的經(jīng)濟(jì)效果[2]，雖然投資估算是整個(gè)工程建設(shè)過程中最粗糙的，但是投資估算是項(xiàng)目決策的重要依據(jù)之一。全面、準(zhǔn)確地對(duì)工程進(jìn)行投資估算，才能合理地確定投資規(guī)模，控制工程項(xiàng)目總造價(jià)，達(dá)到科學(xué)的決策并規(guī)避一些風(fēng)險(xiǎn)，最大限度的保證投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和環(huán)境效益。工程總承包的推行下，投資估算又將進(jìn)入一個(gè)全新的階段。

1 投資估算研究現(xiàn)狀

我國(guó)估算主要采用指標(biāo)估算法，根據(jù)工程的規(guī)模、結(jié)構(gòu)等特征，套用相近的指標(biāo)進(jìn)行估算。我國(guó)傳統(tǒng)的投資估算方法包括單位生產(chǎn)能力估算法、生產(chǎn)能力指數(shù)法、系數(shù)估算法等[3]。

1.1 單位生產(chǎn)能力投資估算法

單位生產(chǎn)能力投資估算法是利用相近規(guī)模的單位生產(chǎn)能力投資乘以建設(shè)規(guī)模，得擬建項(xiàng)目投資。此估算方法的精確度較低，誤差率在±30 %左右。其計(jì)算公式為：

(1)

式中：C1為已建類似項(xiàng)目的投資額；C2為擬建項(xiàng)目投資額；Q1為已建類似項(xiàng)目的生產(chǎn)能力；Q2為擬建項(xiàng)目的生產(chǎn)能力；f為不同時(shí)期、不同地點(diǎn)的定額、單價(jià)、費(fèi)用變更等的綜合調(diào)整系數(shù)。

1.2 生產(chǎn)能力指數(shù)法(指數(shù)估算法)

生產(chǎn)能力指數(shù)法是根據(jù)已建成的類似項(xiàng)目生產(chǎn)能力和投資額來粗略估算擬建項(xiàng)目投資額的方法，是對(duì)單位生產(chǎn)能力估算法的改進(jìn)。其計(jì)算公式為：

(2)

式中：C1為已建類似項(xiàng)目或裝置的投資額；C2為擬建項(xiàng)目或裝置的投資額；Q1為已建類似項(xiàng)目或裝置的生產(chǎn)能力；Q2為擬建項(xiàng)目或裝置的生產(chǎn)能力；f為不同時(shí)期、不同地點(diǎn)的定額、單價(jià)、費(fèi)用變更等的綜合調(diào)整系數(shù)；n為生產(chǎn)能力指數(shù)，0≤n≤1。

1.3 系數(shù)估算法(因子估算法)

系數(shù)估算法是以擬建項(xiàng)目的主體工程費(fèi)或主要設(shè)備購置費(fèi)為基數(shù)，以其他工程費(fèi)與主體工程費(fèi)的百分比為系數(shù)估算項(xiàng)目的靜態(tài)投資的方法。這種方法簡(jiǎn)單易行，但是精度較低，一般用于項(xiàng)目建議書階段。系數(shù)估算法的種類很多，在我國(guó)常用系數(shù)估算法有設(shè)備系數(shù)法、主體專業(yè)系數(shù)法和朗格系數(shù)法[1]。

2 總承包發(fā)展下投資估算的改變

近年來，我國(guó)大力推廣工程總承包，傳統(tǒng)的投資估算方法精度較低。通過對(duì)總承包投資估算課題的研究發(fā)現(xiàn)一種更有效、精確的方法。此方法是根據(jù)已建工程的相關(guān)數(shù)據(jù)建立單位工程建安指標(biāo)，指標(biāo)數(shù)據(jù)來源是實(shí)際工程案例，這些指標(biāo)有實(shí)際性，用這些數(shù)據(jù)對(duì)總承包工程進(jìn)行投資估算的精確度較高。單位工程建安指標(biāo)法是采用真實(shí)的數(shù)據(jù)對(duì)工程進(jìn)行投資估算的方法，所以其精度較高。

2.1 建立單位工程建安指標(biāo)庫的原則

采用單位工程建安指標(biāo)法進(jìn)行投資估算，其單位工程建安指標(biāo)庫的建立是最重要的，指標(biāo)庫的建立應(yīng)遵循如下原則：目的性原則、全面性原則、層次性原則、獨(dú)立性原則、可行性原則等[4]。

2.2 單位工程建安指標(biāo)庫的結(jié)構(gòu)

相關(guān)課題的研究中，通過對(duì)大量的建筑工程案例的收集和分析，統(tǒng)計(jì)出單位工程建安指標(biāo)表(表1)，把單位工程指標(biāo)由粗到細(xì)分為以下六大部分：

(1)工程概況。是對(duì)工程的基本描述，對(duì)工程進(jìn)行估算前，了解工程的概況是必須的，工程的結(jié)構(gòu)、部位的做法不同其估算結(jié)果可能相差甚遠(yuǎn)。

(2)單位工程建安指標(biāo)。對(duì)各單位工程指標(biāo)的收集，搜集的過程中記錄相關(guān)單位工程的人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)指標(biāo)，并備注相關(guān)的特殊信息作為參考。

(3)建筑與裝飾工程各分部比例及每1 m2指標(biāo)。對(duì)工程建筑與裝飾工程的各分部指標(biāo)進(jìn)行收集，統(tǒng)計(jì)各分部估算價(jià)占總估算價(jià)比例，可通過比例檢查其合理性。

(4)安裝工程各分部比例及每1 m2指標(biāo)。統(tǒng)計(jì)安裝工程各分部指標(biāo)與比例。由于建筑分類的不同其安裝工程的分部不同，所以安裝工程分部指標(biāo)應(yīng)全面考慮建筑的分類。

(5)人工消耗指標(biāo)。收集各分部工程的人工消耗。注意單位的統(tǒng)一，一般采用復(fù)合單位。

(6)材料消耗指標(biāo)。統(tǒng)計(jì)工程總體材料消耗量，把其分為建筑與裝飾材料和安裝材料。目前，我國(guó)建筑材料不斷更新，所以應(yīng)全面收集材料消耗指標(biāo)，并定期更新其指標(biāo)庫。

2.3 指標(biāo)使用建議

(1)參照指標(biāo)進(jìn)行投資估算是應(yīng)結(jié)合工程所在地點(diǎn)的一些客觀條件對(duì)指標(biāo)進(jìn)行修改，形成擬發(fā)包項(xiàng)目的建安指標(biāo)表，然后根據(jù)與項(xiàng)目相匹配的指標(biāo)對(duì)工程進(jìn)行投資估算。

(2)建安指標(biāo)表中未包括施工總承包模式下投資估算的工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)等，這些費(fèi)用應(yīng)根據(jù)發(fā)包商給予的相關(guān)資料按實(shí)計(jì)價(jià)。

3 指標(biāo)體系建立措施及建議

3.1 政府應(yīng)鼓勵(lì)指標(biāo)庫的收集

工程總承包模式是未來發(fā)展的趨勢(shì)，也是國(guó)家大力推行的一種模式，總承包模式下投資估算方法的探求是必然的。政府應(yīng)鼓勵(lì)建筑企業(yè)收集建安指標(biāo)庫，并采取激勵(lì)措施，為未來投資估算奠定基礎(chǔ)。

3.2 相關(guān)專家應(yīng)盡量完善指標(biāo)庫的收集

單位工程建安指標(biāo)表的建立還不完善，相關(guān)的單位工程和分部分項(xiàng)工程分類還不夠全面。如要在工程總承包的模式下使用建安指標(biāo)法，則完善建安指標(biāo)表是目前最關(guān)鍵的任務(wù)。建筑行業(yè)的專家應(yīng)根據(jù)有效的方法和實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)盡量完善指標(biāo)庫，使建安指標(biāo)法更快、更有效地使用在工程的投資估算中。

3.3 建筑企業(yè)應(yīng)積極參加估算指標(biāo)的輸入

建安指標(biāo)表的建立需要許多建筑工程的相關(guān)數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)的收集量是非常大的，輸入工程的數(shù)量越多，投資估算指標(biāo)的精度就越高；輸入工程的類型越多，估算指標(biāo)的局限性就越小。所以參加工程指標(biāo)輸入的建筑企業(yè)會(huì)使得建安估算指標(biāo)的精度越高。為使很多企業(yè)加入進(jìn)來應(yīng)開發(fā)輸入平臺(tái)，使得企業(yè)能在輸入端錄入相關(guān)信息，這種方法有效的防止“信息孤島”問題的發(fā)生，使建筑工程投資估算數(shù)據(jù)共享。

3.4 相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)更新指標(biāo)庫

隨著社會(huì)的快速發(fā)展，建筑業(yè)的發(fā)展也越來越快，建筑行業(yè)新思想、新工藝、新材料不斷的涌現(xiàn)，這使得估算難度增大。估算指標(biāo)如不及時(shí)更新，可能會(huì)使得建安指標(biāo)的不完整和估算結(jié)果精確度較低，所以相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)更新指標(biāo)庫，增加新項(xiàng)指標(biāo)，修訂變更指標(biāo)。

4 結(jié)束語

工程總承包模式下的投資估算，可以建立在實(shí)際工程的數(shù)據(jù)上來進(jìn)行，可利用現(xiàn)代的信息技術(shù)，收集已建工程的相關(guān)數(shù)據(jù)，建立可靠的單位工程建安指標(biāo)庫，實(shí)現(xiàn)信息共享，為投資估算提供基礎(chǔ)。

[1] 陳海春.可行性研究階段的投資估算[J].化工技術(shù)經(jīng)濟(jì),2005,23(4):37-41.

[2] 曹甲,葛宏翔,王蕊.工程建設(shè)投資估算研究[J].建筑管理現(xiàn)代化,2009,23(4):343-346.

[3] 汪菲娜,談飛.房屋建筑項(xiàng)目投資估算方法研究[J].項(xiàng)目管理技術(shù),2015,13(1):64-68.

[4] 劉仁,卞樹檀,于強(qiáng).評(píng)估指標(biāo)體系構(gòu)建的方法研究[J].電子設(shè)計(jì)工程,2013,21(1):34-36.

陳歡(1994～)，女，在讀碩士研究生；李海凌，女，博士，教授，碩士生導(dǎo)師，全國(guó)注冊(cè)造價(jià)工程師(安裝專業(yè))，全國(guó)注冊(cè)咨詢工程師(投資)；王丹(1994～)，女，在讀碩士研究生。

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[定稿日期]2017-05-04