小額貸款公司如何做好風險控制

王鳳芝

摘要：小額貸款公司作為非銀行金融機構，為我國農戶、個體私營經濟及小微企業貸款探索出了一條有效的途徑，對維護我國金融市場的穩定發揮了較大的作用。但小額貸款公司也存在有很大的問題，它風險高度集中，而風險控制則是企業的生命線。因此本文將深刻分析企業的內部和外部存在的風險，并給出有效的建議來降低企業的風險。

關鍵詞：小額貸款公司；風險狀況；風險控制

小額貸款公司可以有效地解決中小型企業的融資困難的問題，并能為農村個體戶發展提供便捷的金融服務，但我國小額貸款公司發展才剛剛起步，在逐步壯大的途中還有著許多棘手的問題，其中最為突出的就是風險控制[1]。因此小額貸款公司要緊迫地認識到目前存在的風險并采取有效的措施應對。

一、當前小額貸款公司存在的風險

我國小額貸款公司的風險可歸結為兩類：公司內部的風險和公司外部的風險[2]。

（一）公司內部的風險狀況

1.操作人員的風險

目前我國小額貸款公司還處于初級階段，還存在著公司規模較小，公司員工的福利待遇比較差，發展不規范等問題，因此很難吸引高素質高水平的企業員工。現如今小額貸款公司的員工都缺乏過硬的專業素質與能力，在鑒別小微企業存在的財務問題上，譬如貸款人虛記現金流凈額、隱瞞債務等，存在較大的困難，給貸款公司造成較大的隱患。

2.內控管理機制存在的風險

近些年來小額貸款公司取得了飛速的發展，但發展過快對于小額貸款公司來說并不總意味著好事，盲目的擴大規模不僅不利于整個行業的發展，還會導致企業忽視自身的內控管理的建設。缺少內控制度的監管會降低小額貸款公司把控風險的能力，財務管理制度、人員管理制度等會與小額貸款公司的發展嚴重脫節，這種情況下就容易導致公司的財務信息混亂失真，員工工作能力低下，甚至出現違法犯罪的事情，反而阻礙企業的發展。

3.流動性風險

流動性風險究其原因具有綜合性，十分復雜。在嚴重情況下，流動性風險甚至導致公司破產。因此小額貸款公司必須重視此類風險。通常產生流動性風險的因素之一就是小額貸款公司的資金源不夠充裕，公司的資本金主要是股東出資、不超過兩家銀行的融資或者來自社會的捐贈集資，貸款公司倘若短期將資金全部貸出后容易進入無錢可貸的困境。另外，小額貸款公司也要做好資金規劃工作，避免貸款難以回收的情況。

（二）公司外部的風險狀況

1.來自于客戶的風險

小額貸款公司的客戶主要是農村的農戶以及融資困難的小微企業，其風險主要來自于以下兩個方面。其一，客戶的信用較差，缺乏還款意識。一般來說，不論是農戶還是小微企業的管理者，受教育程度比較低，法律意識淡薄，具有較強的逃債傾向[3]。其二，客戶還不具備償款能力。對于農戶還說，農作物的生長受外部自然環境的影響，銷售過程中還會受市場因素的影響，一旦發生自然災害或銷售不暢都會使得農戶沒有能力償還貸款。我國的小微企業財務管理比較落后，資金短缺。在貸款時資金需求較大，沒有合規抵押物，一旦經營失敗存在較高的違約風險，使得小額貸款公司面臨較大的損失。

2.法律法規不健全，缺乏有利的國家政策

各地方政府為了促進當地小額貸款公司的發展而紛紛制定了地方性的政策法規，但其本質是地方規范性的文件或部門規章，并沒有上升到法律層面制定規章制度。各地方政策的差異導致各小額貸款公司出現發展不平衡現象，不利于行業競爭企業的健康發展；小額貸款公司只能貸不能存，這種尷尬的地位導致其不能享受國家財政補貼、稅收優惠等，還會使國家對貸款公司的監管難度增大。

二、小額貸款公司的風險控制策略

（一）解決小額貸款公司內部風險的對策

1.加強專業人才的培養，提高工作人員的素質

首先，貸款公司的工作人員要樹立風險意識，在公司內要經常對員工進行風險宣傳，將風險意識滲透在工作的方方面面。其次，貸款公司要定期對員工進行培訓與學習，邀請工作經驗豐富的老師進行講解，提高員工的工作能力。同時公司也要讓老員工幫扶新員工，讓他們盡快的融入到工作中。最后，也需要政府加強人才培養的力度，建立相關的培訓機構或者委托專門的職業技術學校進行人員培養，并對這些機構進行適當的財政補貼。

2.加強企業內部管理

首先，企業內部建立科學的治理結構。根據各崗位的工作內容，劃分各崗位的職責，相互監督，相互制衡。同時要建立一套適合于公司的規章制度，確保員工在規范嚴格的制度中高效、安全的工作。例如人力資源部門要嚴把用人標準，加強人才隊伍的建設，財務部門嚴格遵守財務管理制度，努力做好資金的使用與記錄，防止企業的財務信息失真、混亂，同時杜絕違法現象的發生。

其次，完善貸款流程，將風險控制落實在整個貸款流程中。第一，做好貸前調查。通過上網調查，上門查詢等方式充分了解客戶的信用程度，避免將資金貸給信用較差的客戶。第二，貸中防止操作風險。工作人員要積極搜集各種貸款流程資料，審查貸款過程中出現的問題，落實貸款責任人。第三，貸后積極追蹤資金流向。貸款完成之后要整理好貸款資料，并積極監控資金流向，小微企業要時時了解其經營狀況。

3.增加融資渠道

首先，積極鼓勵銀行融入資金。小額貸款公司的資金有相當一部分來自于銀行，但是從銀行獲得的資金成本較高，因此可由地方政府作為貸款擔保，對于信用較好，經營規范的小額貸款公司，積極鼓勵銀行融入資金。

其次，貸款公司要科學合理的增資擴股。增資擴股是企業發展壯大過程中的必經之路。對于這種現象，除了企業本身要注重科學合理的增資擴股之外，政府也起著關鍵性的作用。政府要積極建立交流平臺，讓投資者和企業進行積極的溝通交流，增加資金來源，促進小額貸款公司的健康發展。

最后，建立風險補貼基金。相比于其他的金融機構，小額貸款公司面臨較大的風險，不乏有些客戶會出現違約的情況，造成貸款公司的資金損失，在這種情況下，政府可建立風險補貼基金，對由于幫扶 “三農”和小微企業出現的違約進行補貼[4]。

（二）解決小額貸款公司外部風險的對策

1.將小額貸款公司納入征信體系

小額貸款公司進行貸款時除了考慮客戶的還款能力之外，還要考察這些客戶的信用。征信系統是小額貸款公司了解客戶信用的重要途徑，在該系統中可以實現客戶的信用、貸款信息共享，有利于貸款公司慎重與有信用問題的客戶合作，加強抵御貸款風險的能力。

其次，不斷完善征信系統的信息。借款人的信息不透明，也會導致貸款的風險難以把控。當前征信系統中并不包括農戶、小微企業等客戶的征信信息，會使貸前調查不準確，貸款風險增加，因此征信系統的信息亟待完善。

2.完善法律法規

在法律上確定小額貸款公司金融機構的地位。小額貸款公司性質的不確定會給其本身帶來多重風險，因此應當盡快賦予小額貸款公司金融機構的屬性。一方面，這樣有利于公司享受金融機構之間的同業拆借，解決公司短期內的收支不平衡的問題，并且同業拆借的利率較低，減輕貸款公司的資金負擔。另一方面，小額貸款公司在服務“三農”及小微企業時，也可以享受國家的優惠政策。

其次，國家要制定統一的法律法規，加強小額貸款公司的監管。當地政府制定的監管標準并沒有法律效力，執行起來約束力不強，因此國家應該制定統一的法律法規，讓小額貸款公司在經營過程中自覺遵守法律法規。

最后，要明確規定小額貸款公司非銀行金融機構的特性。小額貸款公司以服務為主，其作用是為農戶和小微企業提供資金支持。

三、結束語

小額貸款公司自上世紀90年代引入我國，其還處于初步發展階段，不管公司內部的管理還是法律、政策都還有相當不成熟的地方，但是，小額貸款公司對于我國“三農”和小微企業的發展具有重要的作用，因此在未來的發展過程中要加強公司的風險管理，積極促進小額貸款公司在社會發展中的積極作用。

參考文獻：

[1]袁娟，喻均林.淺析小額貸款公司的風險管理[J].科技廣場，2014（12）：156-160.

[2]李明.我國小額貸款公司風險管理研究[D].中南大學，2014.

[3]張正平，郭永春，王麥秀.小額貸款公司發展中的風險、原因、辨析與對策[J].農村金融研究，2012（6）：19-24.

[4]謝麗芝.小額貸款公司風險評價體系的構建及風險控制研究[D].南昌大學，2014.

（作者單位：山東省鹽業集團有限公司）