淺談港資企業全過程造價管理在工程實踐中的運用

黃丹

摘 要：筆者長期從事港資企業建設造價管理，從在本單位工作以來，結合在工程中的體會，文章從前期合約服務、后期合約服務、控制項目合同、投資的主要手段和措施及造價咨詢方案等四個方面進行簡要論述。

關鍵詞：全過程；造價控制；工程實踐

1 前期合約服務

1.1 方案設計階段

根據發展商和設計單位提供的方案圖紙、工程規范簡述及其它資料， 進行以下工作：

（1）編制工程項目總建安成本分項工程初步估算。建安成本分項工程初步估算依據建筑面積造價或工程量清單和工料分析清單綜合估算。

（2）按初步估算，制定資金支出的分期分配表。

（3）提供材料選樣、施工程序、合同形式的建議。

（4）在設計方案進展期間，控制和編制初步估算，并經與發展商的工程預算人員、設計單位商討后，調整修訂初步估算，并制定初步估算修訂本。

1.2 擴大初步設計階段

根據發展商和設計單位提供的擴初設計，詳細藍圖和大綱說明，在擴大初步設計階段，進行以下工作：

（1）提供建安造價詳細概算。

（2）根據發展商和設計單位提供的圖紙和文件等資料，進行不同設計方案，不同建筑材料和不同設備的成本比較分析。

（3）根據初步估算和建筑程序表、成本預算和本工程進度計劃，制定施工期間資金流量預算表，修訂施工期間資金支出的分期分配表。

（4）按概算工程量制定初步材料清單。提供各個設計方案的造價概算和匯總， 向發展商和設計單位提供綜合性成本建議，包括提出一些設計變更建議，保證概算不超估算造價。

1.3 招標文件階段

1.3.1 合約文件

（1）提供一切跟合約條文和合約形式有關的建議，與發展商、顧問單位草擬、編制最切實可行的建筑工程承包合同協議條款。

（2）在發展商的組織參與下協助設計單位和監理單位編制工程規范和施工說明書。

（3）根據發展商和設計單位提供的圖紙、工程規范， 制定各單位工程的工料清單和工程量清單， 編制工程招標文件， 以及建筑工程承包合同條款。

該土建工程招標文件包括： 邀標書（招標公告）、投標人須知、 投標書及其附錄、合同協議條款、合同條件、工程規范（包括開辦項目及工程技術要求）、工程量計算規則及單價說明、工程量清單、工程量清單概述、清單包括開辦項目和各單體分項分部項目、匯總表、招標圖紙目錄、附錄等。根據發展商要求把土建工程量清單內的供應和安裝分拆， 供投標人分別報價，將作為今后工程變更時的依據。

1.3.2 評標、議標

（1）在投標人送上標書后，分析、審查及匯總標書報價內容，核對單價和總標價的計算。

（2）協助發展商和投標單位議標，包括一般合同條件和標書報價的說明，議定工程總造價。

（3）如是公開招標，專家評標后，造價公司則只對中標候選人按以上內容進行清標工作。

2 后期合約服務

2.1 施工階段

2.1.1 付款控制

（1）按施工進度，評估單位工程完成的工程量，由發展商審定后向承建單位發出付款證書。

（2）合同期內，每兩月提供一份包括預算金額和實際付款金額的階段性財務分析報表、中期工程總造價估算和預算報告書，包括完成部分的已付款及未完成部分的估算支出。

（3）在發展商的組織下與設計單位和監理單位密切注意施工階段建筑成本變化情況， 以及整個建設過程中的資金使用情況。

（4）參與有關工程造價和合同條款的工程會議。

（5）工程竣工后在規定時間內，依據結算資料編制工程結算書。

2.1.2 工程變更測算

（1）對設計變更提供大致的費用增減測算，作為設計變更造價控制的依據和參考。

（2）計算并測算項目設計變更的增減值，審核承包商提交的設計變更應增減的金額，制定工程設計變更工料測量清單。

（3）協助發展商和設計單位評估設計變更的成本效應。

2.1.3 索賠

協助發展商審查、評估承包商提出的索賠，同時協助業主進行反索賠。

2.2 結算階段

工程竣工后，依據結算資料制定和完成工程竣工結算工作。

3 控制項目合同、投資的主要手段和措施

3.1 主要手段

保證造價咨詢人員組織架構的穩定性及連續性。

（1）組建一個素質過硬、業務全面的服務團隊，并保證服務團隊工作的穩定性及連續性。

（2）充分重視員工的業務能力培養及素質提高，以及公司文化的培養；充分重視業務交流及相互學習。

（3）建立服務工作回訪制度，在日常工作中，請業主對每一階段的工作作出評價。并定期總結工作中的得失與成敗，力求工作中盡職盡責。

3.2 造價咨詢顧問質量保證

嚴格把關與工程造價控制有關的重點工作：

（1）充分重視預控性的投資估算/造價規劃的編制。

（2）充分重視定量不定價或總價包干等合同方式下的總包投標文件的編制，投標文件采用標準化、規范化的格式一步到位，包括投標人須知、投標書、開辦項目、設計說明、技術規范、工程量清單及圖紙目錄等內容。

（3）編制附工程量或不附工程量的指定分包投標文件。指定分包經業主定標后，按總包合同中已確定的分包合同條款簽訂合同，并納入總包的管理體系中。

3.3 公司質量保證內控措施

（1）公司內控措施。嚴格執行ISO9001（2008年）質量管理手冊，保證每一份公司具名簽署發出的文件均需要項目測量師、（高級）項目組長、工料測量經理、項目助理董事、項目副董事、項目董事層層檢查，提高對業主服務的工作質量。

（2）現場控制措施：造價控制人員履行職責和現場投資控制的要求。根據工程的特點，委派專業的工料測量師到工地工作，以保證全過程動態造價控制的順利進行。造價控制的現場工作重點主要放在工程款申請和設計變更，做到當月發生變更，當月評估，避免因滯后而產生不必要的爭議。

4 造價咨詢顧問方案

4.1 造價規劃階段

此階段是整個項目投資控制的重中之重階段。

（1）充分吸取在類似項目中所積累的服務經驗，在項目前期加強與業主和設計師的溝通，對不同的方案設計提供造價估算，充分運用價值工程的原理，及時做出橫向和縱向的造價比較以供業主決策時參考。

（2）隨著設計的不斷深入，按不同深度的方案設計和修正的方案設計完成不同版本的估算/造價規劃，并結合類似工程的造價指標，積極幫助業主搜尋各種價格信息，真正為業主的決策和制定造價控制的目標當好參謀。變“被動執行”為“主動管理”。

4.2 設計和招標階段

此階段也是項目造價控制的重點，即預先控制的重要階段。

（1）對設計估算/概算的合理性進行充分評審，做到每個估算項目的數量和單價都有切實依據；概算確定后將作為各單位工程實施階段的造價控制的基準。

（2）進一步加強與業主和設計師的溝通，及時掌握業主的需求變化和設計變更，正確反映相應造價的變化。對估算過程中發現的設計疑問及時向業主和設計師反映，在真正意義上起到控制造價，幫助決策的作用。變“事后結帳”為“事先預防”。

（3）總結過去在類似綜合性項目上的經驗，對采用的招標文件、合同文件進行優化，將符合國際慣例管理模式的優點與本項目的特點及當地的實際相結合，使文件更加清晰、簡潔、適用；仔細劃清界面工作，盡量減少工程實施和結算階段的合同糾紛。一般會建議使用“合同界面劃分表”。

（4）提供準確的工程量清單數量，盡量不漏項，即使是暫定數量也做到盡可能準確，減少投標單位不平衡報價的機會。

4.3 施工階段（合同管理階段）

（1）一般在總承包工程開始后委派具有相關經驗的專業人員常駐工地現場檢查工程進度等，參加項目工地必要的會議，并嚴格按照業主規定的流程對工程造價進行把關，及時發現問題，快速、準確無誤地處理工程變更費用；

（2）按時遞交工程財務報告，動態管理工程造價，及時反饋造價變化的最新情況，并分析變化的原因，提出風險防范的建議，幫助業主及時發現問題、反饋問題和解決問題。

4.4 結算階段

按照國際慣例的操作辦法按不同的標段按時完成結算，在資料完整情況下在施工階段及時完成相應部分的變更審核，盡量減少結算階段所花費的時間，最大限度地滿足業主在時間方面的要求。

參考文獻

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