當(dāng)前基層央行內(nèi)控管理存在的風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策建議

劉惠玲

中國(guó)人民銀行銀川中心支行內(nèi)審處

當(dāng)前基層央行內(nèi)控管理存在的風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策建議

劉惠玲

中國(guó)人民銀行銀川中心支行內(nèi)審處

本文簡(jiǎn)述了基層央行內(nèi)控管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)對(duì)加強(qiáng)基層央行風(fēng)險(xiǎn)防控的對(duì)策建議進(jìn)行了分析和探討，以供參考。

基層央行；內(nèi)控管理；風(fēng)險(xiǎn)防范

前言

縣級(jí)人民銀行作為中央銀行的派出機(jī)構(gòu)是最基層央行組織。加強(qiáng)權(quán)力管控、有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，是縣級(jí)人民銀行貫徹落實(shí)十八大和十八屆中央紀(jì)委五次、六次全會(huì)精神，貫徹落實(shí)從嚴(yán)治黨、從嚴(yán)治行方針，建設(shè)廉潔、高效、平安央行的重要舉措。

1 基層央行內(nèi)控管理存在的風(fēng)險(xiǎn)

基層央行的內(nèi)控制度在執(zhí)行過程中還存在許多薄弱環(huán)節(jié)，還有手段不硬、措施不力、制度執(zhí)行不到位等現(xiàn)象。主要表現(xiàn)在：一是領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)識(shí)不到位。基層央行部分領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)控管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的辯證關(guān)系認(rèn)識(shí)有偏差，重業(yè)務(wù)發(fā)展，輕內(nèi)控管理。二是管理層管理不到位。基層央行部分管理層往往以發(fā)文代替管理，重內(nèi)控制度制定，輕內(nèi)控制度落實(shí)。三是員工的整體素質(zhì)有待提高。基層央行多年來不進(jìn)人，人員老化嚴(yán)重，業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作精力有限，作風(fēng)松散，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)差，內(nèi)控制度執(zhí)行不力。

2 加強(qiáng)基層央行風(fēng)險(xiǎn)防控的對(duì)策建議

2.1 分層教育“明”風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)提高崗位風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)

以支行領(lǐng)導(dǎo)班子為主體，大力開展廉潔從政教育。認(rèn)真學(xué)習(xí)中共中央《改進(jìn)工作作風(fēng)，密切聯(lián)系群眾》八項(xiàng)規(guī)定、《中國(guó)共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》等，深刻理解中央提出的各項(xiàng)廉潔從政的要求，準(zhǔn)確把握各項(xiàng)廉政規(guī)定；組織干部觀看《失德之害——領(lǐng)導(dǎo)干部從政道德警示錄》，用生動(dòng)的案例警示各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部要始終注重自身從政道德的修煉，切實(shí)解決群眾意識(shí)淡薄、法紀(jì)觀念弱化、思想道德滑坡等問題；對(duì)新提拔任用的領(lǐng)導(dǎo)干部，通過任前廉政談話，及時(shí)打上預(yù)防針，提高其拒腐防變的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和能力。

以黨員干部為主體，大力開展黨性宗旨教育。結(jié)合黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)，組織黨員干部認(rèn)真學(xué)習(xí)黨章、認(rèn)真查找自身存在的問題，按照“照鏡子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的要求，對(duì)“作風(fēng)之病”、“行為之垢”來一次“大掃除”，以此進(jìn)一步強(qiáng)化黨員干部全心全意為人民服務(wù)的意識(shí)；結(jié)合中央對(duì)黨員提出的各項(xiàng)要求，認(rèn)真開展黨員干部聽廉政黨課活動(dòng)，不斷增強(qiáng)黨員干部自我凈化、自我完善、自我革新、自我提高能力，使黨員干部牢固樹立宗旨意識(shí)，永葆共產(chǎn)黨人政治本色。以干部職工為主體，大力開展職業(yè)道德教育。以股室為單位，組織員工認(rèn)真學(xué)習(xí)所屬崗位的從業(yè)道德要求，做到高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，嚴(yán)防履職過程中的不廉潔行為；依托廉政文化教育基地、廉政文化活動(dòng)室等陣地，組織員工持續(xù)開展各類廉政文化教育活動(dòng)，在潛移默化中，提高員工對(duì)不廉潔行為的“免疫力”，提高員工的勤勉工作、廉潔工作的積極性和自覺性。

以重點(diǎn)崗位人員為主體，大力開展廉政警示教育。組織涉及到“權(quán)、錢、人”的重點(diǎn)崗位人員對(duì)照《中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)崗位(廉政)風(fēng)險(xiǎn)防范指南》，嚴(yán)密排查自身崗位存在廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并認(rèn)真制定防控措施；組織重點(diǎn)崗位人員觀看《反腐倡廉警示教育畫中話》宣傳畫冊(cè)，并集中進(jìn)行典型案例分析，談心得，講體會(huì)，深度剖析導(dǎo)致個(gè)別干部走上違紀(jì)違法道路的思想根源，提醒自己一定要規(guī)范履職，嚴(yán)格遵守黨紀(jì)國(guó)法。

2.2 分崗排查“找”風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)確摸清崗位風(fēng)險(xiǎn)防控脈搏

圍繞重點(diǎn)崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，采取“自己找、互相提、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)、員工議”的方法，對(duì)照總行《分支機(jī)構(gòu)崗位(廉政)風(fēng)險(xiǎn)防范指南》和分行《要害業(yè)務(wù)崗位案件防控辦法》，深入查找廉政風(fēng)險(xiǎn)的高發(fā)、易發(fā)部位。對(duì)領(lǐng)導(dǎo)崗位，重點(diǎn)查找在“三重一大”決策等方面存在的廉政防范風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；對(duì)中層崗位，重點(diǎn)針對(duì)執(zhí)法、管理等環(huán)節(jié)查找在行使權(quán)力過程中存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；對(duì)操作崗位，主要對(duì)照崗位職責(zé)與業(yè)務(wù)分工、關(guān)鍵環(huán)節(jié)、工作制度，查找在履行職責(zé)、執(zhí)行制度、管理人財(cái)物過程中存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

2.3 分級(jí)考核“評(píng)”風(fēng)險(xiǎn)，清晰標(biāo)明崗位風(fēng)險(xiǎn)防控指數(shù)

對(duì)各崗位排查出的廉政風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)職責(zé)權(quán)力大小、風(fēng)險(xiǎn)因素、可能造成的經(jīng)濟(jì)損失、社會(huì)影響和腐敗產(chǎn)生可能性，采取崗位自評(píng)、股室互評(píng)、群眾測(cè)評(píng)、紀(jì)檢審核的方式，合理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，將廉政風(fēng)險(xiǎn)分為三個(gè)等級(jí)，實(shí)行分級(jí)管理。列為一級(jí)廉政風(fēng)險(xiǎn)的，由單位主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)監(jiān)管，紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)審部門定期開展檢查；列為二級(jí)廉政風(fēng)險(xiǎn)的，由分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)監(jiān)管，紀(jì)檢監(jiān)察部門組織抽查；列為三級(jí)廉政風(fēng)險(xiǎn)的，由股室主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)管，股室定期組織自查，報(bào)紀(jì)檢監(jiān)察部門備案。

2.4 分期防控“堵”風(fēng)險(xiǎn)，逐步取得崗位風(fēng)險(xiǎn)防控成效

一是統(tǒng)一認(rèn)識(shí)抓整改。通過召開“三會(huì)”(黨組會(huì)、行務(wù)會(huì)、職工大會(huì))，及時(shí)通報(bào)檢查情況和存在問題，進(jìn)一步組織學(xué)習(xí)《崗位職責(zé)與業(yè)務(wù)操作流程管理手冊(cè)》和《內(nèi)部審計(jì)與檢查處罰辦法》，要求干部職工統(tǒng)一思想抓整改，明確責(zé)任抓落實(shí)。二是領(lǐng)導(dǎo)帶頭抓整改。要求領(lǐng)導(dǎo)干部切實(shí)轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，帶頭抓好自身存在問題的整改落實(shí)，做到解決問題最堅(jiān)決、落實(shí)整改最及時(shí)，并按責(zé)任分工與部門負(fù)責(zé)人一起認(rèn)真抓好所分管部門存在問題的整改落實(shí)，舉一反三，查遺補(bǔ)漏。三是健全機(jī)制抓整改。完善制度體系，按照上級(jí)行的最新要求，堅(jiān)持廢、改、立的原則，對(duì)支行的現(xiàn)行制度、規(guī)定進(jìn)行了全面的梳理和及時(shí)的修訂。嚴(yán)格制度執(zhí)行力，要求干部職工堅(jiān)決按制度要求實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化管理和規(guī)范化操作。要求各監(jiān)督部門、各類監(jiān)督人員認(rèn)真履行監(jiān)督職責(zé)，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)部門、重要崗位和重點(diǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、解決問題，嚴(yán)格責(zé)任追究。四是注重實(shí)效抓整改。認(rèn)真制定整改落實(shí)方案，做到整改內(nèi)容、時(shí)限、目標(biāo)、措施、責(zé)任(部門)人“五個(gè)明確”，確保整改落實(shí)工作有章可循確保整改落實(shí)取得實(shí)效。

3 結(jié)束語

總而言之，基層央行只有在合理設(shè)置崗位的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化崗位風(fēng)險(xiǎn)防范，有效構(gòu)建科學(xué)有效的崗位風(fēng)險(xiǎn)防范體系，才能更好地保障中央銀行職能在基層得到有效履行。

[1]平錫敏.基層央行內(nèi)控管理存在的問題及建議[J].北方金融，2016，(04)：109-110.

[2]梅強(qiáng).當(dāng)前基層央行內(nèi)控管理存在的風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策建議[J].審計(jì)與理財(cái)，2015，(07)：43-44.

[3]徐芬.強(qiáng)化基層央行內(nèi)控管理探析[J].金融經(jīng)濟(jì)，2015，(12)：213-215.