商業銀行加強逾期貸款管理的策略分析

馬紅 中國建設銀行股份有限公司昌吉回族自治州分行

商業銀行加強逾期貸款管理的策略分析

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逾期貸款是當前對信貸資產質量進行監測的一個重要指標，逾期貸款會對商業銀行造成很大的負面影響，帶來經濟和聲譽上的損失。但是逾期貸款的原因是多方面的，這需要對逾期貸款的成因進行分析，以此作為依據來制定有效解決的策略，從而提升信貸資產的質量。

商業銀行 逾期貸款 策略

逾期貸款就是借款人沒有按照相關合同規定的期限及金額向發放貸款的銀行歸還本金以及借貸的利息，使得貸款超出了約定的期限。相關的數據表明，我國當前的商業銀行不良貸款額的數量持續增長[1]。造成這種現象的原因是多方面的，如經濟發展的轉型方式、宏觀經濟增長的速度漸緩等，但是銀行自身也存在一定的問題，內部的風險管理體系不全等也是造成逾期貸款的重要原因。這就需要找出相關的策略來加強管理，從而提升商業銀行信貸資產的質量。

一、逾期貸款的成因以及分類

逾期貸款，從表明行為來看，就是借款人沒有按照約定來歸還商業銀行發布的貸款。從法律角度來說，借款人逾期貸款當然是違法行為，應當根據相關的法律條例對其進行處罰，包括加收罰息等。但是在實際的商業銀行管理中，由于貸款逾期的原因不同，所以可以進行分類：技術性逾期、管理型逾期、能力型逾期。技術性逾期是指，借款人當前有充足的資金能夠償還貸款，但是由于銀行的業務系統還款的賬戶出現問題或者是其他的一些原因，這會導致逾期，這個責任主要在于銀行自身。而管理性的逾期是指借款人有還款的能力，但是銀行的管理存在問題，而借款人也沒有盡到義務，使得還款的賬戶沒有能夠及時還款，使得還款日賬戶的余額不足而導致逾期[2]。而能力性的逾期就是借款人的資金比較緊張，還款的能力出現了問題，無法支付足夠的資金來進行還款導致的逾期。

二、加強逾期貸款管理的重要意義

根據相關的規定，貸款的逾期時間不能夠超過90天，否則將會將風險的分類劃分成不良。同時，對于年度內出現逾期現象三次以上的信貸用戶，審計師將會部分的貸款調整為不良。而從商業銀行信貸的管理實務上來看，逾期的貸款經常是不良貸款暴露的主要來源，同樣也是監測信貸資產質量的重要指標。據相關的統計表明，商業銀行逾期貸款向不良貸款的轉變大約在5成以上。從長來說，穩健的信貸體系、優秀的客戶、均衡的行業、有效的貸后管理都是銀行保證資產質量穩定的基礎。而從眼前來說，對逾期貸款的管理進行加強，是提升資產質量管理的重要途徑。商業銀行限制了逾期貸款的滋生，就能夠降低不良貸款的比例，能夠保證銀行的信貸資產質量。

三、商業銀行加強逾期貸款管理的策略

（一）各負其責 協調運作

信貸的經營部和業務經辦機構主要是負責逾期貸款管理的責任，具體的工作是對授信用戶貸后進行檢查、預催、逾期催收、落實風險化解等。而風險管理部門則是要對到期債項提示、逾期債項提示等工作進行負責，對于風險化解的處置方案參與擬定，對方案的落實情況進行監督。授信部門則主要是負責對風險化解處置方案進行落實，對于符合條件的借新還舊和款項的期限調整要進行審批。各個部門之間要協調進行運作，密切的配合。

（二）分類施策

對于不同類型的逾期，要采取不同的做法。對于技術性的逾期來說，要對系統的功能進行改進，從而提升系統的穩定性，最大限度地杜絕技術性逾期的發生。而對于管理性的逾期來說，客戶的經理要對預催收的相關規定進行落實，提前地客戶進行督促，避免出現管理性的逾期。能力性的逾期來說，就要對客戶的資產運行進行深入的分析，對風險的應對要差別化的進行對待。

（三）對客戶進行全面的了解

從本質上來說，全量授信客戶的資產質量波動對于商業銀行的逾期貸款運行起到主導的作用，但是銀行的客戶存量是比較固定的，能夠可操作的空間比較少。而客戶的還款能力不是固定的，具有一定的彈性，還款意愿與信貸的管理力度等具有密切的聯系[3]。銀行開業充分的發揮出信貸管理的主觀能動性，對貸后的管理要有效，對客戶進行充分和全面的了解，降低發生風險的概率。

（四）嚴格問責

在當前宏觀經濟發展的背景下，企業的經營狀況以及盈利能力的可改善的余地比較有效。銀行對于信貸資產的質量管控形勢比較嚴峻，在這種大環境下，信貸的管理一定要嚴格，通過嚴格問責的方式來對管理的責任進行落實。當客戶具備還款能力時，只是由于信貸的管理人員在管理中的工作沒有到位，從而導致貸款逾期的，要對相關人員的責任進行深度的追究。信貸人員如果表面上履行了相關的貸后管理的規定，但是沒有落到實處，盡職的程度不足，也應該承擔相應的責任。大面積出現逾期時、大額授信客戶出現逾期時，要實行責任收貸，讓相關人員進行專職的收貸工作。

三、結束語

隨著經濟的不斷發展，貨幣在市場的流通速度不斷加快，這使得很多企業和個人都需要進行信貸來緩解經濟周轉緊張的窘境。這使得近年來，商業銀行的崛起和發展的速度比較快。但是當前逾期貸款的現象比較普遍并且持續的在上升，造成這種現象的原因是多方面的，需要根據逾期的不同類型來采取不同的措施來對這種現象進行管理。對于技術性的逾期貸款要對銀行的系統進行維護，而如果是管理性的逾期貸款，要落實責任制，能力性的逾期貸款就要對客戶進行全面的了解和掌控。這樣才能夠提升商業銀行信貸資產的質量。

[1]熊輝兵.淺談商業銀行逾期貸款的內部管理措施[J].商,2016,(29):1.

[2]陳志招.經濟周期對我國城市商業銀行信用風險的影響研究[D].西南財經大學,2016.

[3]張雪凈.商業銀行信貸管理的大數據應用分析[J].經營者,2016,30(3)：157-158.