淺談住房公積金制度的定位和主要作用

朱 楠

山西財經大學

淺談住房公積金制度的定位和主要作用

朱 楠

山西財經大學

住房公積金制度的建立，為我國城鎮住房體制順利轉軌、引導職工住房觀念轉換、提高職工住房消費支付能力、培育促進住房金融業發展和推動房地產市場形成發展，發揮了巨大作用。因此，本文試圖了解公積金制度的定位與作用，以期促進我國住房公積金的發展。

住房公積金制度；定位；作用

一、住房公積金制度相關內容

住房公積金制度是一項政策性的住房保障制度。根據2002年修訂的《住房公積金管理條例》，住房公積金是指國家機關、國有企業、城鎮集體企業、外商投資企業、城鎮私營企業及其他城鎮企業、事業單位、民辦非企業單位、社會團體(以下統稱單位)及其在職職工繳存的長期住房儲金，可用于職工購買、建造、翻建、大修自住住房，任何單位和個人不得挪作他用。

住房公積金制度具有強制性、互助性和保障性特點。

住房公積金制度具有如下作用：

一是住房公積金制度提高了職工住房消費能力，直接支持改善居民家庭住房條件。

二是住房公積金制度為建立和完善廉租住房制度提供了資金支持。

二、我國住房公積金制度目前存在的主要問題及原因分析

(一)住房公積金制度覆蓋率較低，覆蓋面較窄

盡管截至2007年年末，全國住房公積金繳存人數為7187.91萬人，比2006年增長了3.77%，但是與《住房公積金管理條例》規定的覆蓋城鎮在職職工的要求相比，仍然差距較大。原因一是部分國有企業和事業單位職工因改制脫離出公積金體系，原來建立了住房公積金制度的職工因身份的改變而停繳了住房公積金。二是部分外商投資企業、城鎮私營企業及其他城鎮企業，由于種種原因不愿為職工繳納住房公積金。三是部分單位實行對所謂編制內的正式員工繳納住房公積金，而對聘用的員工則不予繳納住房公積金。

與此同時，城鎮個體工商戶、自由職業人員、外來進城務工人員、在城市有固定工作的農民工等群體還沒有納入住房公積金制度之中。

(二)住房公積金資金效率有待進一步提高

住房公積金使用方式單一是造成資金效率不高的重要原因。目前，住房公積金資金除少量用于購買國債外(2007年購買國債余額為405.76億元，占住房公積金繳存余額的比例為4.22%)，大部分用于發放個人住房貸款。由此又進一步形成住房公積金使用的公平問題，即在高收入者與低收入者群體之間，前者有能力購房，成為公積金貸款的主要受益者；而后者由于無能力購房，既不能享受公積金貸款的優惠利率，也難以提取使用住房公積金，同時還要以較低利率強制儲蓄承受利息損失。

(三)住房公積金制度發展呈現地區性與階段性的不平衡現象

在沿海和經濟發達地區，住房公積金個人購房貸款發放率較高，資金運用率平均達到75%以上，而在經濟發展相對較緩的西部及中部地區，住房公積金總體資金運用率平均仍不足50%。造成以上地區差異的原因，主要是由于各地社會經濟發展水平不同，導致住房公積金制度處于不同的發展階段。

(四)住房公積金的風險管理問題日益突出

目前，我國住房公積金個人住房貸款總體質量較高，資金總體處于安全狀態。截至2007年年底，全國住房公積金個人貸款余額占繳存余額的比例(即個貸率)為 52.83%，當年個人貸款發放額占當年繳存額的比例為62.14%，個人貸款逾期余額為 2.8億元，全國平均逾期率為0.06%，年末貸款風險準備金余額為233.18億元，占貸款余額的4.58%(該比例遠遠超過一般商業銀行風險準備金占信貸資產余額1% 的比例)。另一方面，住房公積金在風險管理方面仍存在一些突出問題，需要予以高度重視和解決。

一是住房公積金資金擠占挪用問題尚未完全解決。2007年，住房公積金項目貸款、單位貸款和擠占挪用資金余額為17.44億元，占繳存余額的比例為0.18%，主要是2002年國務院《住房公積金管理條例》修訂前發放的經濟適用房和危舊房改造等項目貸款。

二是住房公積金投資風險仍然存在。按照《住房公積金管理條例》，住房公積金沉淀資金只能投資購買國債。從2004年開始，原建設部會同財政部、中國人民銀行發出緊急通知，要求各地只能通過銀行間債券市場購買國債。但個別地方為提高收益率違規操作，導致潛伏著較大的金融風險。

三是住房公積金個人貸款擔保機制不完善潛藏風險。目前住房公積金制度實行屬地管理，各地住房公積金個人貸款業務和與之配套的擔保業務相互隔離，這種地區分割且封閉運作的擔保模式存在著無法分散和規避區域性經濟和房價波動引致的貸款風險的系統缺陷。

三、未來住房公積金制度的發展方向與政策建議

根據以上內容分析，未來住房公積金制度的發展方向如下：

一是繼續強化住房公積金歸集工作，擴大公積金制度覆蓋范圍。重點做好非公有制經濟組織建立住房公積金制度工作，做到應建盡建，應繳盡繳。逐步將住房公積金歸集面由現行的在職職工覆蓋到包括在城市中有固定工作的農民工在內的城鎮各類就業群體。結合農民工流動特點，探索《住房公積金管理條例》中關于農民工的有關規定的實施意見。

二是要提高使用效率，合理擴大住房公積金提取和使用范圍。就中西部地區而言，主要應進一步面向廣大職工，大力發展個人購房貸款業務，可適當放寬個人購房貸款的政策條件，擴大貸款政策額度，讓更多的職工通過享受住房公積金低息貸款購房以改善住房條件。同時，有條件的地方可以提取住房公積金用于支付住房租金、物業管理費、物業維修資金等相關基本住房消費。

三是建立風險管理體系，保障資金安全。一方面，在住房公積金資金流轉和業務運作的各個環節，加強風險防范意識，通過風險關鍵點查找和診斷，建立完善監督和制衡機制，形成嚴密完整的風險內控體系。另一方面，要研究建立住房公積金跨區域流動機制，提高資金的整體使用效益，逐步構筑跨地區的住房信貸風險分散、轉移和防范控制體系，促進我國住房金融業的持續健康發展。

朱楠(1991-)，女，漢，山西陽泉人，碩士，研究方向：為社會保障住房制度