我國新型農村金融機構風險管理現狀及對策研究

陳瑜

【摘要】近年來，隨著我國政府對農村金融改革推行力度的加大，進一步提高了對農村金融的資金供給，一定程度上推動了農村金融市場的發展。但是從整體水平上看，我國農村金融機構無論是從數量還是資金規模上看都存在很大的發展空間。本文首先通過回顧我國農村金融機構的發展歷程，描述其發展規模及特點；進而分析了我國農村金融機構在風險管理方面存在的問題，在此基礎上提出促進我國農村金融機構風險管理發展的建議。

【關鍵詞】農村金融機構；風險管理；發展

一直以來相比城鎮經濟，農村經濟的發展速度相對較慢，而且存在盈利空間小等問題。這些因素一定程度上導致了農村經濟市場的金融機構數量和規模普遍較小、農村經濟邊緣化等問題。近年來，隨著我國政府對農村金融改革推行力度的加大，進一步提高了對農村金融的資金供給，一定程度上推動了農村金融市場的發展。但是從整體水平上看，我國農村金融機構無論是從數量還是資金規模上看都存在很大的發展空間。同時，隨著世界經濟一體化進程的不斷加快，金融市場的競爭愈發激烈，市場自由化的趨勢也愈加明顯，很多金融機構都將發展方向轉向了尚未完全開發的農村金融市場，這對農村金融市場的發展來說是一重大機遇，但是農村金融市場在發展的過程中也面臨著一系列的問題，金融機構的發展無論是外部還是內部都面臨著較大的風險，因此研究我國農村金融機構如何進行有效的風險管理措施，保證農村金融市場的長遠快速的發展具有重要意義。本文的寫作思路是：首先通過回顧我國農村金融機構的發展歷程，描述其發展規模及特點；進而分析了我國農村金融機構在風險管理方面存在的問題，在此基礎上提出促進我國農村金融機構風險管理發展的建議。

一、金融市場概念界定

（一）金融市場相關理論

金融市場的理論發展可以追溯到肖和麥金農學者提出的關于金融抑制論和金融深化論，學者在此基礎上進行不斷的創新，極大地豐富了金融市場的理論基礎，為市場的發展提供了理論基礎。通過結合肖和麥金農對于生產力發展的理論分析可以得出我國在社會市場經濟發展體制中還存在著一系列待完善問題，農村經濟發展水平的落后一定程度上制約了農村金融市場的發展。因此，我國政府可以結合農村市場自身的發展特點制定和不斷調整金融發展制度，進一步提高市場調控水平，促進農村金融市場的健康發展。

（二）金融風險管理相關理論

與金融風險類似，農村金融風險指由于農村經濟發展中存在的一系列不確定的因素從而可能會對農村金融資產造成損失的潛在可能性。通過分析并且制定一系列措施規避發展過程中面臨的風險，對農村金融市場的發展具有重要意義。

二、農村金融機構發展現狀

近年來，我國社會經濟發展一直保持著較高水平，農村經濟發展水平也得到了極大的改善，農民們對金融產品的需求也在不斷增加。農村金融機構對于解決農村居民的金融需求具有重大意義，農村金融機構可以為農業經濟的發展提供必要的資金保障，在農村的經濟發展中占據重要的市場地位。針對這一點，我國政府可以針對農村金融市場特點對金融產品進行針對性改革，進一步擴大農村金融機構的市場覆蓋范圍。同時對于在農村金融市場發展過程中遇到的問題，比如農村資金供給和金融產品的研發等，政府要及時采取有效的解決措施。

（一）我國新型農村金融機構的產生背景及發展歷程

1.我國新型農村金融機構的產生背景

農村經濟發展水平相對落后、農村居民的收入有限以及對金融機構了解的匱乏等一系列因素共同導致了新型農村金融機構的復雜背景。這些因素很大程度上翻蓋了農村金融機構自身的發展。除此之外，目前我國的新型農村金融機構的市場格局還不能夠適應我國社會主義市場經濟體制的發展，不能很好地滿足農村居民的資金需求，很大程度上抑制了我國農村經濟的發展。新型農村金融機構的發展應當得到政府及社會的廣泛關注，從而使得農村金融機構的發展能夠為農村經濟的發展提供重要的支持。

2.我國新型農村金融機構的發展特點

我國新型農村金融機構的發展特點首先表現在金融機構數量規模不斷擴大。自從2006年我國銀監會出臺了關于放松農村金融機構的準入政策以來，社會各部門都大力倡導遵循低門檻、嚴監管的原則，鼓勵村鎮銀行、農村資金互助社以及貸款公司等新型農村金融機構的設立。近年來，我國新型農村金融機構的數量規模不斷擴大。據相關數據統計，我國村鎮銀行的網點數量截至2014年末已經超過3000個，并且保持相對較快的發展速度。相比村鎮銀行的發展速度，貸款公司以及農村資金互助社的發展速度相對來說較為緩慢，兩者數量合計為63個。但是總體來說，我國新型農村金融機構還是保持著相對較快的發展速度。

其次是新型農村金融機構產品的結構呈多元化發展趨勢。隨著我國農村經濟的不斷發展，農村居民們對金融服務的需求也在不斷地提升。像銀行理財、支付等服務都是重要的新型農村金融機構的重要主體。為了適應整體市場經濟的發展，同時也為了滿足金融機構本身的需要，新型農村金融機構不斷創新產品和服務，針對農民的真正需求推出相應服務。就拿村鎮銀行來說，產品的多元化及差異化是其發展的重要驅動力。相比市場上大型的商業銀行機構，村鎮銀行有著規模小而靈活，能夠更好地了解當地市場以及當地的人脈資源、公關渠道等大型商業銀行所不具備的特點。因此，新型農村金融機構充分利用了自身的優勢，不斷推動產品結構的差異化及多元化，促進金融機構自身長遠的發展。

三、新型農村金融機構風險管理現狀

我國新型農村金融機構設立機制的差異導致了我國新型農村金融機構的風險規避以及內部管理機制的不同。下面就農村資金互助社、貸款公司以及村鎮銀行來分別分析其面臨的風險管理現狀。

（一）農村資金互助社的風險管理現狀

農村資金互助社的運作形式可以描述為以下流程：首先由加入農村資金互助社的社員以存款的形式將資金繳納給互助社，然后互助社將這些資金以貸款的方式發放給社員，并且要求接受貸款的社員在一定期限內歸還貸款，最后互助社將資金的盈利通過分紅的形式再返還給社員。農村資金合作社的參與主體有社員、互助社以及制定相應法律規范的政府，相應地，風險也可以分為三大類。

1.互助社社員的還貸風險

互助社社員的還貸風險包括社員的信用風險、社員的市場波動風險以及突發事件的風險三小類風險。首先信用風險是任何金融機構都會面臨的一種風險。市場波動風險的產生主要是因為社員的貸款普遍用于農業的生產過程，社員貸款同質性強，申請及歸還貸款的時間較為集中。相應地，資金鏈斷裂的可能性比較大。突發事件則是指由不可預測的事件的發生造成了還款人不能按時歸還貸款的一種情形。

2.資金互助社的運作管理風險

主要包括互助社管理者的道德風險和管理風險。道德風險主要體現在互助社管理者違反信貸的規章制度造成的資金損失；管理風險則指互助社管理人員的專業水平不高，從而導致的管理素質的缺失。

3.政府操作管理的風險

政府操作管理的風險由道德風險和監管風險組成。政府主要是通過法律法規的制定進而間接影響資金互助社的資金運作過程。目前，我國農村資金互助社發展還不完善，在很多面臨管理風險的情形下需要政府給予一定的資金援助。道德風險具體表現為政府在互助社需要政府資金注入的時候沒能及時地給予資金支持從而導致互助社資金斷裂的情形。監管風險則是指由于政府監管的缺失造成了互助社面臨的一系列問題。

（二）村鎮銀行的風險管理現狀

目前我國村鎮銀行的發展狀況隨著地區的不同存在著較大的差異，同時在村鎮銀行的發展過程中還面臨著一系列的風險，包括政策風險、流動性風險、定位風險以及操作風險等。

1.政策風險

政策風險主要是指我國宏觀政策制定的波動導致的政策風險，主要表現在經濟和產業政策引發的風險、民營銀行準入門檻的降低給村鎮銀行發展帶來的不確定風險等。

2.流動性風險

流動性風險主要是村鎮銀行的社會認知度較低、成立時間不長等原因造成的。因為村鎮銀行普遍具有經營規模小、注冊資本低等特點，一旦村鎮銀行的資產出現問題很有可能會導致流動性風險。

3.定位風險

定位風險主要表現在村鎮銀行的設立宗旨是服務于三農，但是村鎮銀行在發展過程中表現出了逐利的特點，發展方向逐漸偏離農村業務，轉向城鎮業務，一定程度上違背了服務于三農的宗旨。

4.操作風險

操作風險則因為很多村鎮銀行都普遍存在著制度不完善、員工專業素質低培訓不足等問題。再加上一些村鎮銀行管理人員的“兼職化”的傾向容易造成管理和監管的不到位。經營過程中面臨的操作風險不能夠及時地被發現和處理。

（三）貸款公司面臨的風險管理現狀

與資金互助社和村鎮銀行一樣，貸款公司在經營發展過程中也面臨著一些風險。首先是風險防控能力較差，一些服務農村地區的貸款公司存在著內部治理結構不健全的問題。在發放貸款前，缺乏對借款人的資質、款項用途以及貸中和貸后的追蹤管理不完善，很大程度上加大了經營風險。

四、對我國新型農村金融機構風險管理的建議

一直以來相比城鎮經濟，農村經濟的發展速度相對較慢，而且存在盈利空間小等問題。這些因素一定程度上導致了農村經濟市場的金融機構數量和規模普遍較小、農村經濟邊緣化等問題。農村金融市場在發展的過程中也面臨著一系列的問題，金融機構的發展無論是外部還是內部都面臨著較大的風險，因此研究我國農村金融機構如何進行有效的風險管理措施，保證農村金融市場的長遠快速的發展具有重要意義。綜合以上分析，本文認為，對我國新型農村金融機構風險管理的建議主要包含以下幾方面的內容：①加強農村金融市場信用體系建設；②完善市場監督管理機制；③加快金融產品服務的創新；④加強對新型農村金融機構的政策指導。下面針對各點具體分析。

（一）加強農村金融市場信用體系建設

農村金融機構在發展過程中面臨的一大風險就是信用風險，而造成信用風險的原因就是農村居民的信用體系還不健全。因此，推動農村金融市場信用體系的建設就顯得十分重要。首先，權威的信用評級機構是必不可少的，機構通過對農村居民以及農村中的中小型企業進行信用級別判定，其貸款限額將會受到信用級別的影響。其次是在全國農村地區范圍內加快建設統一的信用機制。除此之外，嚴格的貸款管理制度也是必不可少的，比如可以要求借款人在借款的同時需要有可靠的擔保人進行擔保。

（二）完善市場監督管理機制

我國新型農村金融機構在發展過程中面臨著較多的風險，完善市場監督管理機制有著重要意義。我國金融監管機構有國家級、省級以及市級之分，但是我國新型農村金融監管機構不同于城市金融監管，在監管上應當差別對待。首先，三級監管之間的差異應當盡可能被縮減，從而能夠有效減少各級監管之間的反應時間。此外，由于新型農村金融機構發展的復雜性，監管部門的權力應當得到合理的劃分，比如，可以適當加大省、市一級的農村金融監管部門的監管權力，從而使各級管理部門的權利得到適當地劃分。

（三）加快金融產品服務的創新

創新金融產品服務作為能夠有效分散金融經營風險的重要途徑應當得到充分重視。總體來說，目前我國新型金融機構所推出的金融產品相對較為單一，不能夠很好地滿足多樣化的金融需求。比如，我國新型農村金融機構可以創新性地推出與農戶以及農村地區中小型企業的金融需求所匹配的金融產品及服務，充分滿足農村地區差異化的金融產品及服務需求。

（四）加強對新型農村金融機構的政策指導

目前雖然一些新型農村金融機構已經由試點逐步進入到蓬勃發展期，但是在風險管理方面仍需要國家相關政策的大力指導，從而為塑造一個更為公平有利的農村金融市場環境。比如，國家可以針對新型農村金融機構融資信息不通暢、成本較高等問題，針對性地完善對“三農”的補貼政策，并且可以輔以適當地稅收減免政策，進而能夠充分調動金融機構發放貸款的積極性。其次，國家對于我國新型農村金融機構的不良資產應當進行妥善的處理措施，如重組或者其他等方式，進一步增強發放貸款的安全性，進而能夠一定程度上降低信用風險。

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